Kopie auf Basis von

Ähneln viele der Gesellschaftsdaten einer bereits angelegten Gesellschaft (diese muss ebenfalls in der ausgewählten Periode existieren), so können deren Stammten hierüber direkt in die aktuelle Ansicht kopiert werden. Eine nachträgliche Anpassung ist möglich.

IDImage Modified

Jede Gesellschaft benötigt im VAT@GTC eine eindeutige Identifikationsnummer. Es ist empfehlenswert, dass diese einmalig zu vergebene Identifikationsnummer mit der in sonstigen Systemen verwendeten Gesellschaftsnummer identisch ist.

NameImage Modified

Der Name der Gesellschaft sollte der tatsächliche und vollständige Unternehmensname inkl. der Rechtsform sein. Dies ist notwendig, da er später in Versendungsdateien an das Finanzamt angegeben wird.

Abweichender Firmenname

Ergänzende Angaben zum Firmennamen.

Kurzname

Hier kann für interne Zwecke ein Kurzname der Gesellschaft eingetragen werden.

Sitz

Mit dem Sitz der Gesellschaft ist der Ort der Verwaltung der Gesellschaft gemeint. Der Eintrag kann für interne Zwecke vorgenommen werden und hat für das VAT@GTC keine weitere funktionelle Bedeutung.

Straße, Hausnummer, Hausnummerzusatz PLZ, Ort, Adressergänzung

Diese Felder werden für die Übermittlung der umsatzsteuerlichen Meldungen an die Steuerbehörden verwendet.

Sitzland

Der offizielle Sitzland der Gesellschaft.

Meldeland

Das Meldeland bezieht sich auf das Land in dessen Kontext die Periode existiert.

Postfach, PLZ

Ein Postfach kann eingetragen werden.

Art des Unternehmens

Diese Eingabe dient lediglich als Zusatzinformation für interne Zwecke.

Geschäftsfeld

Hier erfolgt die Eingabe des Geschäftsfelds oder einer Branche, in welcher die Gesellschaft tätig ist. Diese Eingabe dient lediglich als Zusatzinformation für interne Zwecke.

Steuernummer

Es ist die vollständige und richtige Steuernummer der Gesellschaft einzutragen. Sie wird später bei der Übermittlung der umsatzsteuerlichen Meldungen an die Steuerbehörden verwendet. Die [Sofort-Hilfe] bietet wichtige Informationen, wie genau die Steuernummer aufgebaut ist, um die richtige Eingabe zu erleichtern. Eine Überprüfung der Richtigkeit der eingegebenen Steuernummer kann seitens des VAT@GTC nicht vorgenommen werden.

Zuständiges Finanzamt (Nr.)

Es ist die vollständige und richtige Nummer des zuständigen Finanzamtes einzutragen (sie ist online oder auf den Korrespondenzpapieren mit dem zuständigen Finanzamt zu finden). Die Nummer des zuständigen Finanzamtes ist für die elektronische Übermittlung der Voranmeldung und Jahreserklärung zwingende Voraussetzung. Die [Sofort-Hilfe] bietet wichtige Informationen, wie genau die Nummer des Finanzamts aufgebaut ist, um die richtige Eingabe zu erleichtern. Eine Überprüfung der Richtigkeit der eingegebenen Finanzamtsnummer kann seitens des VAT@GTC nicht vorgenommen werden.

Verrechnungskonto Finanzamt

Wird im Unternehmen an Stelle von Debitoren- und Kreditorenkonten lediglich ein Sammelkonto genutzt, so kann das Feld Verrechnungskonto Finanzamt aktiviert werden. Nach der Aktivierung erscheint nur noch die Zeile [Verrechnungskonto Finanzamt] anstelle der beiden Zeilen [Debitor Kontonummer] und [Kreditor Kontonummer].

Debitor Kontonummer

Das Debitorenkonto erfasst die offenen Forderungen (Umsatzsteuererstattung) gegenüber dem Finanzamt. Die Befüllung der Felder ist optional. Die enthaltenen Daten können in einem Excel-Report oder einem Buchungsbeleg ausgewertet werden.

Kreditor Kontonummer

Das Kreditorenkonto erfasst die Verbindlichkeiten (Umsatzsteuerzahllast) gegenüber dem Finanzamt. Die Befüllung der Felder ist optional. Die enthaltenen Daten können in einem Excel-Report oder einem Buchungsbeleg ausgewertet werden.

Bemerkung

In diesem Feld können weitere Informationen zur Gesellschaft eingetragen werden. Das Feld ist optional zu befüllen und hat keine Auswirkungen auf andere Bereiche des VAT@GTC.

Standalone

Die Angabe „Standalone“ ist zu wählen, wenn die anzulegende Gesellschaft ihre umsatzsteuerlichen Meldungen eigenständig abgibt.

USt-Organgesellschaft

„USt-Organschaft“ ist in den Fällen auszuwählen, in denen die anzulegende Gesellschaft Teil eines umsatzsteuerlichen Organkreises ist. Wird eine USt-Organgesellschaft angelegt, muss in dieser Periode zuvor ein übergeordneter USt-Organträger angelegt worden sein. Nach der Auswahl „USt-Organschaft“ wird das unmittelbar darunter stehende, zuvor ausgegraute Dropdownmenü aktiviert. Mittels dieser Auswahlliste ist die Organgesellschaft einer übergeordneten Gesellschaft zuzuordnen.

USt-Organträger

Um einen Organträger als solchen im VAT@GTC zu definieren, ist die Angabe USt-Organträger im Dropdownmenü einschlägig. Organträger geben die kumulierten Umsatzsteuer-Voranmeldungen und Jahreserklärungen mit den summierten Werten sämtlicher zum Organkreis gehörender Gesellschaften ab.

Zwischenorganträger

Wenn die Daten einer Organgesellschaft nicht unmittelbar an den USt-Organträger übermittelt werden, sondern zuvor mit den Daten anderer Organgesellschaften zwischenkonsolidiert werden sollen, so ist der Organtyp „Zwischenorganträger“ einschlägig. Wird ein Zwischenorganträger angelegt, muss in dieser Periode zuvor ein übergeordneter USt-Organträger angelegt worden sein. 

Teilgesellschaft

Die Teilgesellschaft ist ein Sondertyp im VAT@GTC und kommt zur Anwendung, wenn eine Gesellschaft aus mehreren Buchungskreisen besteht oder buchhalterisch in mehreren unterschiedlichen SAP-Systemen abgebildet wird, wie bspw. aufgrund einer Verschmelzung oder Umstrukturierung. Die Teilgesellschaft dient dazu, einen Buchungskreis abzubilden. Mehrere Buchungskreise also Teilgesellschaften im VAT@GTC- können in der übergeordneten Gesellschaft (OT / ZOT) zu einer legalen Einheit kumuliert werden. Alternativ zu Teilgesellschaften können auch Organgesellschaften verwendet werden, dies hat allerding den Nachteil, dass keine gebündelte ZM für die rechtliche Gesellschaft abgegeben werden kann. Bei Teilgesellschaft hingegen erfolgt bei der ZM eine Konsolidierung im (Zwischen-)Organträger, sodass nur eine ZM-Abgabe erforderlich ist.

Datumsgrenzen innerhalb dieser Periode

Diese Grenzen dienen dazu, Zu- und Abgänge einer Organgesellschaft taggenau erfassen zu können. Die Datumsgrenze zu Beginn und Ende des Monats wird durch Informationen aus dem Dialog [Periode] gefüllt.

Das Datum ist zu ändern, falls die Gesellschaft nicht zum Monatsersten in den Organkreis eingetreten ist oder der Austritt aus dem Organkreis nicht zum Monatsletzten erfolgte. Dies wird ebenfalls bei der Erstellung der Jahreserklärung berücksichtigt.

Periodenübergreifend

Die periodenübergreifenden Felder stehen zur Verfügung, um zu dokumentieren, wann eine Gesellschaft in den Organkreis eingetreten bzw. ausgetreten ist. Der Beginn der Periodenübergreifenden Grenzen dient lediglich zur Information. Das Enddatum wird dazu verwendet, die Übernahme der Sondervorauszahlung in der End-Periode zu ermöglichen, insbesondere für den Fall, dass diese vom Standard (Dezember) abweicht.

Verantwortlicher USt-VA

Aus der Auswahlliste ist derjenige Benutzer auszuwählen, welcher den monatlichen Meldeprozess für die Gesellschaft begleitet. Der Eintrag ist zwingend erforderlich, wenn die Gesellschaft Umsatzsteuermeldungen aus dem VAT@GTC an das Finanzamt sendet. Bei allen anderen Gesellschaften ist der Eintrag rein informativ.

Verantwortlicher Steuerabteilung

Aus der Auswahlliste ist derjenige Benutzer auszuwählen, welcher verantwortlich für die Steuerabteilung ist. Der Eintrag dient rein informativen Zwecken.

Telefonnummer, E-Mail

Telefonnummer und E-Mail der Verantwortlichen werden automatisch eingetragen, wenn für den ausgewählten Benutzer in den Benutzerstammdaten bereits eine Telefonnummer und/oder eine E-Mail hinterlegt worden ist, ansonsten bleibt das jeweilige Feld leer. Ein manueller Eintrag ist nicht möglich.

IBAN

Bei der Übermittlung der Rumänischen Umsatzsteuermeldung wird diese Information verwendet.

BIC

Dieses Feld dient nur zur Information.

Geldinstitut (Zweigstelle) und Ort

Bei der Übermittlung der Rumänischen Umsatzsteuermeldung wird diese Information verwendet.

Abweichender Kontoinhaber

Dieses Feld dient nur zur Information.

Banktyp

Entspricht dem SAP-Partnerbanktyp BVTYP. Wird im Report Buchungsbeleg & Zahlungsanweisung ausgegeben, wenn ein Wert in den Stammdaten gesetzt ist.