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Modul / Funktion | Zusatz- Modul | Zusatz- Funktion | Erläuterung | |||
Tax Accounting GTC-Basismodul | Berechnung und Reporting latenter und tatsächlicher Steuern für Zwecke des Jahresabschlusses [IFRS und HGB]. Bereitstellung der Datenbasis für die steuerlichen Anhangangaben | |||||
Tax Planning | x | Aktivierung von Planungsperioden im GTC [IAS 34] | ||||
Tax Compliance | x | Überwachung der Einhaltung von Erklärungs- und Zahlungsfristen in- und ausländischer Gesellschaften. | ||||
Tax Questionnaire | x | Unterstützung beim Management steuerlicher Informationen. Strukturierte [unternehmensindividuelle] Fragebögen dienen der Erfassung diverser Steuerinformationen [z.B. offene Betriebsprüfungen, Country-by-Country Reporting, etc.]. Reports ermöglichen eine automatisierte Auswertung und Analyse. | ||||
Tax Risk Management | x | Mit Hilfe von risikoorientierten, aktiven Fragebögen, erfolgt die Erfassung sowie das Monitoring von Risiken. ActionPlans unterstützen bei der Behandlung der Risiken sowie der Überwachung der Handhabung. | ||||
Tax Audit | x | Erfassung von Betriebsprüfungs-Feststellungen und Betriebsprüfungs–Risiken zur Statusverfolgung. Berücksichtigung der entsprechenden Auswirkungen über Organkreise hinweg für verschiedene Veranlagungszeiträume | ||||
Tax Return | x | Versand der elektronischen Steuererklärung aus dem GTC [inkl. Funktion Snapshots und AMANA-Produkt Transfer Client]. | ||||
Quellensteuer | x | Modul zur Prüfung, Erfassung und Anmeldung von Sachverhalten nach § 50a EStG | Kapitalertragsteuer | x | Erfassung und elektronischer Versand der Kapitalertragsteuer-Anmeldung. [im Modul Tax Return] | |
Snapshots | x | Unterschiedliche zeitliche Bearbeitungszustände können „eingefroren“ werden, um eine spätere Wiederherstellung zu ermöglichen [z.B. sinnvoll für Simulationsrechnungen] oder diese als relevanten Stand für die weiteren Berechnungen / Versendungen zu kennzeichnen. | ||||
Flexible Validierung | x | Importe von Kennziffern in das GTC, die anschließend mit im GTC berechneten Werten validiert werden können [sinnvoll um z.B. Hauptbuch und Nebenbuch zu validieren]. Daneben gibt es noch zahlreiche andere Validierungsmöglichkeiten [zum Teil vollautomatisiert]. | ||||
Perioden-Transfer | x | Stichtagsbezogene Daten können vollständig oder selektiv exportiert und in ein anderes GTC-System importiert [übertragen] werden. Die Kopie von Datenbeständen ist ohne IT-Support möglich. Das Abbilden von z.B. Veräußerungen wird dadurch erleichtert. | ||||
Import-Roboter | x | Im Zuge des Massenimports können Gesellschaften innerhalb des GTC automatisch durchgerechnet und Meilensteine geschlossen werden. | ||||
| Buchungsebenen | x | Mehrere GTC-Perioden, z.B. für Meldedaten und Konsolidierungs-buchungen, können in einer Summenperiode zusammengefasst werden. | ||||
| Outside Basis Differences | x | Dialog zur Ermittlung der OBD-Anhangangabe [OBD = Outside Basis Difference] nach IAS 12 inklusive Importfunktion. |
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GlobalTaxCenter [GTC] und SmartTaxBalance [STB] sind die wesentlichen Bestandteile des AMANA-Steuerportals für Ertragsteuern. Stammdaten werden zentral im GTC administriert und in STB um E-Bilanz spezifische Angaben [z.B. Berichtsbestandteile] ergänzt. Im Steuerbilanzmodul STB ermittelte steuerliche Vermögensunterschiede und der steuerliche Gewinnunterschied werden in das GTC übermittelt. Die nachfolgende Abbildung veranschaulicht den Gesamtprozess: