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Mit der BRG 1300660 wurden in

folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig

sind, um

valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch

übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:

I: Dialoge Körperschaftsteuer:

1. Anlage GK

2. Anlage Verluste

3. Anlage WA

4. Anlage Zinsschranke

5. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:

1. GewSt 1 A

2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:

1. Tats. Steuern

2. TRR

IV: FEIN:

1. FE-AUS 1

2. FE-KAP

Situation:

Setzt man die Checkbox bei OG oder ZOT in den Stammdaten: Von der OG an den

OT abzuführender Gewinn/Verlust ohne Steuerumlagen berechnen, hat dies

keine Auswirkung auf die Berechnung, da die Checkbox vom OT geholt wird. Dies

ist nicht korrekt.

Lösung:

Die Checkbox soll bei OG/ZOT jeweils gesetzt werden können und Auswirkung

auf die Berechnung haben. Die Checkbox beim OT soll keine Auswirkungen auf

die Berechnung der darunterliegenden Organgesellschaften haben.

Mit der BRG 1300660 wurden in

folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig

sind, um ein valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch

übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:

I: Dialoge Körperschaftsteuer:

1. Anlage AESt

2. Anlage GK

3. Anlage OG

4. Anlage Verluste

5. Anlage WA

6. Anlage Zinsschranke

7. Anlage ZVE

8. FE-AUS 2

9. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:

1. GewSt 1 A

2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:

1. §8b Dialog

2. Anlage Zinsschranke - (PersGes)

3. Basisdaten

4. BMG-Transfer

5. Einkünfte

6. Tats. Steuern

Situation:

In VZ 2015 in einer Nettoperiode erfolgt die Zurechnung des zvE aus

Organgesellschaften der Personengesellschaften aus dem BMG- Tramsfer doppelt

in der GewSt1A.

Lösung:

Die Zeile 33.2 GewSt1A wird wie folgt berechnet: Zeile 30 Einkünfte - Zeile

13.3 Einkünfte, somit erfolgt keine doppelte Hinzurechnung mehr des zvE aus

Organgesellschaften der Personengesellschaften aus dem BMG- Transfer.

Situation:

In der GewSt1A werden für die Berechnung der

Luftverkehrsbetriebsstätten-Kürzung die Kürzungen hinzugerechnet statt

abgezogen.

Lösung:

In der GewSt1A werden für die Berechnung der Luftverkehrsbetriebsstätten-Kürzung

die Kürzungen abgezogen.

Mit der BRG 1300660 wurden in

folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig

sind, um ein valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch

übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:

I: Dialoge Körperschaftsteuer:

1. Anlage AESt

2. Anlage GK

3. Anlage OG

4. Anlage Verluste

5. Anlage WA

6. Anlage Zinsschranke

7. Anlage ZVE

8. FE-AUS 2

9. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:

1. GewSt 1 A

2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:

1. §8b Dialog

2. Anlage Zinsschranke - (PersGes)

3. Basisdaten

4. BMG-Transfer

5. Einkünfte

6. Tats. Steuern

Situation:

Verwendet man bei der Toolbox die lokale Steuer, so kann in Zeile 18 der

lokale Steuersatz eingegeben werden, falls keine Umlage eingeschaltet ist.

Mit Umlage verändert sich das Verhalten. Die Zelle ist geschlossen und es

wird der Steuersatz aus dem Land verwendet. Obwohl sowohl in der

Gesellschaftsstammdaten als auch ggf. im vorher offenen Feld ein anderer Wert

eingegeben wurde.

Lösung:

Das Verhalten mit Umlage soll identisch zum Verhalten ohne Umlage

sein:

• Offenes Feld und es wird der dort eingetragene Steuersatz verwendet.

Situation:

Im Ergebnisblatt werden die latenten Steuern im OCI detailliert

dargestellt. Für eine Standalone-Gesellschaft, die nicht in einem Organkreis

ist und auch keine latente Steuern abgibt, fehlt in dieser Darstellung der

Wert der Vorperiode.

Lösung:

Die Werte der Vorperiode sollen wieder angezeigt werden. Damit wird die

Implementierung der BRG 1300641 rückgängig gemacht.

Situation:

Für eine automatisierte Berechnung der Verlustvorträge ist es notwendig die

Felder mit den Steuersätzen automatisch zu füllen. Aktuell ist dies für KSt

und GEwSt bei Verwendung spezieller Flags möglich.

Diese Flags wirken sich dann aber auch auf nicht-automatisierte

Gesellschaften aus und schränken diese dann ein.

Lösung:

In der Schnittstellen-Struktur gibt eine neue Option für den Roboter:

"Steuersätze für

Verlustvorträge (KSt, GewSt) übernehmen" (Checkbox)

.
Sobald die Checkbox aktiviert ist, greift folgende Logik beim Import:

Werden die Steuersätze mit importiert, sind diese führend.

Werden keine Steuersätze angeliefert, wird der "Vorschlagswert"

(=Wert aus den Stammdaten) übernommen.

VV werden berechnet und gespeichert.

Situation:

Mit der BRG 1300295 wurden die Eintragungen "Anpassung

Vorperiode" aus dem Dialog Sonstige nicht mehr ins Ergebnisblatt

verknüpft, sondern direkt an den Organträger weitergegeben. Da dies nicht

generell, wurde vielfach diese BRG deaktiviert.

Lösung:

Die BRG 1300295 soll mit einer weiteren BRG komplett deaktiviert

werden.

Situation:
Im Dialog Sonstige kann eine erfolgsneutrale Wertberichtigung eingegeben werden, welche auch korrekt ins Ergebnisblatt und in den Report LS verknüpft ist. Im Report LS Pos wird dieser Betrag dann separat in der Spalte OCI angezeigt. Allerdings wird zum Umrechnen von Fremdwährungen von Konzerngesellschaften der falsche Wechselkurs genutzt.

Lösung:
Es soll immer der Wechselkurs der gerade zu berechnenden Gesellschaft genutzt werden.

#48148 Situation:
Werden im VZ 2016 die Zeilen 22, 23, 23a und 31 (Nachrichtliche Werte) der Anlage OG gefüllt, so müssen die entsprechenden Werte an den ZOT bzw. Organträger hochgereicht und in die Anlage OT übernommen werden. Dies ist aktuell nicht der Fall.

Lösung:
Im BMG- Transfer wurden neue Zeilen 57.8 - 57.11 eingefügt, die in die Anlage OT verknüpft sind. Im Dialog "tats. Steuern" sind neue nachrichtliche Zeilen (N-46 ff.), die für die Besteuerung des OT von Bedeutung sind. Diese werden nun korrekt in die Anlage OT weitergeleitet. 

#46066 Situation:
Sofern die Kapitalertragsteuer der Organgesellschaften erst beim Organträger als Aufwand erfasst wurde (kein Aufwand bei den OG's, da Gutschrift durch den OT), kann diese im VZ 2016 nur in der Anlage WA erfasst werden. Dort ist aber nur die eigene Kapitalertragsteuer zu erfassen. Zudem führt die Eingabe in der Anlage WA in diesem Fall zu einer fehlerhaften Korrektur in der Zeile 65.1 der tatsächlichen Steuern. 

Lösung:
In der Anlage GK werden zwei neue Zeilen eingefügt. In diesen Zeilen kann der Kapitalertragsteuer-Aufwand, der aus den Organgesellschaften resultiert, korrigiert werden. Somit sind keine Eingaben in der Anlage WA notwendig und die Korrektur in der Zeile 65.1 der tat. Steuern kann korrekt berechnet werden.

#48543 Situation:
Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben, so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Steuerpflichtigen bei der Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die entsprechenden Eingaben sind in der Anlage WA in den Zeilen 6 und 7 vorzunehmen. Eine Weiterverarbeitung der beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern" bzw. eine Datenweitergabe im Organkreis fand im VZ 2016 bisher nicht statt.

Lösung:
Die Zeilen 6 und 7 der Anlage WA sind nun in den Dialog "tatsächliche Steuern" verknüpft. Dabei wird automatisch zwischen dem anrechenbaren Teil i.H.v. 2/5 und dem nicht anrechenbaren Teil i.H.v. 3/5 unterschieden. Auch der Datenfluss im Organkreis wurde angepasst, indem neue Zeilen im BMG-Transfer eingefügt wurden.

Situation:
Die beiden TRR-Zeilen "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" (pos09a_b) und "Nutzung von Verlustvorträgen, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" (pos09a_c) rechnen in der Anpassung-Spalte für In-und Ausland unterschiedlich. Dabei ist die Berechnung im Ausland in manchen Fällen falsch. Zum Beispiel eine Steuersatzänderung (Erhöhung) ist hier falsch verknüpft.

Lösung:
Die beiden TRR-Zeilen sollen in der Anpassungsspalte im Ausland identisch zum Inland berechnet werden.

Situation:
In der Steuerplanung werden keine Summenzeilen berechnet, nachdem man einen Wert im IFRS-Ergebnis eingetragen hat.

Lösung:
Die Summenzeilen werden wieder korrekt berechnet.

Situation:
Das GTC unterstützt den Export von Daten in unterschiedlichen Formaten (CSV, XLSX, PDF) und unterschiedliche Ziele (direkter Download, Ablage im Dateiverzeichnis, Übertragung in eine Datenbanktabelle). Allerdings können die Daten nicht per RFC direkt in ein SAP-System übertragen werden.

Lösung:
GTC erweitert den flexiblen Export: Analog zum Export in eine Datenbanktabelle werden die relevanten Daten über einen Eigenen Excel-Report zusammengeführt. Der Export kann über eine Schnittstellenstruktur flexibel konfiguriert werden kann: Die Bezeichner der Export Parameter sowie der Ergebnistabelle mitsamt ihrer Felder sind nicht festgelegt, sondern können in der Schnittstellenstruktur gepflegt werden. Aus einem Tabellenblatt des Eigenen Reports heraus werden die Daten an den RFC übergeben, und der RFC wird für die weitere Datenverarbeitung im SAP-System ausgeführt.

Situation:
Das GTC unterstützt den Import von Daten direkt aus einem SAP-System heraus. Voraussetzung hierfür ist, dass der Kunde anhand der Vorgaben aus der GTC-Dokumentation SAP-seitig einen Standard-RFC-Import realisiert. Kunden, die bereits einen anderen RFC für den Daten-Export aus SAP im Einsatz haben, möchten diesen allerdings auch für den Import ins GTC nutzen. 

Lösung:
GTC bietet einen flexiblen RFC-Import an, der über eine Schnittstellenstruktur konfiguriert werden kann: Die Bezeichner der Importparameter sowie der Ergebnistabelle mitsamt ihrer Felder sind nicht festgelegt, sondern können in der Schnittstellenstruktur gepflegt werden.

Situation:
In der Planung für ausländische Gesellschaften kann in der Zeile 16 die Nutzung der Verlustvorträge eingegeben werden. Ist das ZvE in Zeile 17 positiv, die Nutzung aus Zeile 16 aber positiv, wird diese in Zeile 29 "Körperschaftsteuerlicher Verlust bzw. Verlustnutzung des laufenden Jahres" abgezogen.

Lösung:
In Zeile 29 soll die Verlustnutzung aus Zeile 16 unabhängig vom Vorzeichen abgezogen werden.

Situation:
Da die BP Zeile "Manuelle Anpassungen BP-Sachverhalte (KSt)" nur das KST Einkommen beeinflusst und nicht den Gewinn aus Gewerbebetrieb muss die Zeile verschoben werden, da sonst eine Differenz zwischen Detaildialogen und den tatsächlichen St. vorhanden ist.

Lösung:
Die Zeile (BP Manuell) - Manuelle Anpassungen BP-Sachverhalte (KSt) im Dialog "Tatsächliche Steuern" wurde über die Zeile 42 verschoben.

Situation:
Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben, so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Steuerpflichtigen bei der Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die entsprechenden Eingaben sind in der Anlage WA in den Zeilen 6 und 7 vorzunehmen. Eine Weiterverarbeitung der beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern" bzw. eine Datenweitergabe im Organkreis fand im VZ 2016 bisher nicht statt.

Lösung:
Die Zeilen 6 und 7 der Anlage WA sind nun in den Dialog "tatsächliche Steuern" verknüpft. Dabei wird automatisch zwischen dem anrechenbaren Teil i.H.v. 2/5 und dem nicht anrechenbaren Teil i.H.v. 3/5 unterschieden. Auch der Datenfluss im Organkreis wurde angepasst, indem neue Zeilen im BMG-Transfer eingefügt wurden.

Situation:
Werden im VZ 2016 die Zeilen 22, 23, 23a und 31 (Nachrichtliche Werte) der Anlage OG gefüllt, so müssen die entsprechenden Werte an den ZOT bzw. Organträger hochgereicht und in die Anlage OT übernommen werden. Dies ist aktuell nicht der Fall.

Lösung:
Im BMG- Transfer wurden neue Zeilen 57.8 - 57.11 eingefügt, die in die Anlage OT verknüpft sind. Im Dialog "tats. Steuern" sind neue nachrichtliche Zeilen (N-46 ff.), die für die Besteuerung des OT von Bedeutung sind. Diese werden nun korrekt in die Anlage OT weitergeleitet.

Situation:
Sofern die Kapitalertragsteuer der Organgesellschaften erst beim Organträger als Aufwand erfasst wurde (kein Aufwand bei den OG's, da Gutschrift durch den OT), kann diese im VZ 2016 nur in der Anlage WA erfasst werden. Dort ist aber nur die eigene Kapitalertragsteuer zu erfassen. Zudem führt die Eingabe in der Anlage WA in diesem Fall zu einer fehlerhaften Korrektur in der Zeile 65.1 der tatsächlichen Steuern.

Lösung:
In der Anlage GK werden zwei neue Zeilen eingefügt. In diesen Zeilen kann der Kapitalertragsteuer-Aufwand, der aus den Organgesellschaften resultiert, korrigiert werden. Somit sind keine Eingaben in der Anlage WA notwendig und die Korrektur in der Zeile 65.1 der tat. Steuern kann korrekt berechnet werden.

Situation:
Wenn man BP-Sachverhalte anlegt, wählt man die Position aus. Aber nach dem Speichern wird diese nicht angezeigt und es kommt eine Fehlermeldung #POS_ID_NOT_FOUND#. Nach der Verarbeitung der BP kommen die Werte an die richtige Position.

Lösung:
Die Fehlermeldung #POS_ID_NOT_FOUND# soll behoben werden und das Holen der Bilanzstruktur soll einheitlich erfolgen.

Situation:
Hat eine Gesellschaften in der aktuellen Periode latente Steuern aus 15a Verlusten oder "sonstige Steuervorteile" (Dialog Verlustvorträge), stehen diese nicht im Report LS Pos in der Spalte "aktuelle Periode" in der Zeile "Verlustvorträge".

Lösung:
Die latenten Steuern aus 15a-Verlusten und sonstigen Steuervorteilen sollen in der aktuellen Periode in der passenden Zeile angezeigt werden.

Situation:
Hat eine ausländische Gesellschaften in der Vorperiode latente Steuern aus Tax Credits, stehen diese nicht im Report LS Pos in der entsprechenden Spalte in der Zeile "Tax Credits", sondern werden in der Zeile "Verlustvorträge" hinzugerechnet.

Lösung:
Die Tax Credits sollen auch in der Vorperiode in der passenden Zeile angezeigt werden.

Situation:
Wird beim Organträger eines Organkreises im Ausland die erhaltene Steuerumlage gegen den Verlustvortrag gerechnet, so wird der Verlustaufbau mit einem falschen Steuersatz gerechnet. Es wird der Steuersatz für latente Steuern verwendet.

Lösung:
Es soll für den körperschaftssteuerlichen Körperschaftsteuerlichen Verlustvortrag der Körperschaftssteuersatz Körperschaftsteuersatz des Landes und für den gewerbesteuerlichen Verlustvortrag die manuelle Eingabe des Steuersatzes (Toolbox Zeile 18) falls diese 0 ist: der GewSt-Satz), verwendet werden.

Situation:
Momentan werden die Warnmeldungen in den einzelnen Dialogen (z.B. KSt1F, Anlage WA) geprüft und erzeugt.

Lösung:
Alle Fehler- und Warnhinweise der Detaildialoge werden nun in jedem Detaildialog angezeigt.

Situation:
Bei der Datenübernahme aus Kommentaren, wird im Einkünfte-Dialog immer nur die Summen-Spalte beschrieben. Ist es eine disquotale Zeile, wird dieser Wert anschließend von den Anteilseignerspalten mit 0 überschrieben.
Außerdem gibt es bei den Kommentaren folgenden Bug: Wenn man im Seitenkopf auf "Kommentare" geht, werden alle Kommentare der Seite angezeigt; anschließend Editieren eines Kommentars und zurück zur Übersicht - es werden nur noch die Kommentare angezeigt, die zu der Zeile des editierten Kommentars gehören. Und bei den Einkünften funktioniert die Datenbereinigung nach dem Entfernen eines "Daten übernehmen"-Hakens nicht.

Lösung:
Ohne Zellenweisen-Import in die Kommentare.

Situation:
Beim STB-Import gibt es die Funktion, dass jedes importierte Konto als einzelner Kommentar pro Zeile in den Formularen angelegt wird, was zu einer erhöhten Transparenz und Nachvollziehbarkeit beim Import führt. Dies ist beim Import über die flexible Schnittstelle nicht möglich.
Außerdem sind durch den Import erzeugte Kommentare nunmehr editierbar.

Lösung:
Diese Funktion ist optional auch für die flexible Schnittstelle umgesetzt. Dazu wurde die Schnittstellen-Struktur um einen Haken "Import-Werte als Kommentare" ergänzt. Ist dieser Haken gesetzt, werden alle Importkonten als Kommentare angelegt. Durch den Import erzeugte Kommentare sind nicht manuell änderbar und können nicht gelöscht werden.

Situation:
Die STB-Kommentar-Funktion für die flexible Schnittstelle umgesetzt. Dies soll auch für den TIMPORTBS-Import (via Webservice) genutzt werden können.

Lösung:
Die Option "Direktimport (Webservice)" ist in die flexible Schnittstelle unter "Schnittstellentyp" integriert worden. Mit dieser Option werden die Daten aus der Tabelle TIMPORTBS importiert.
Bei dieser Option fallen die "Einstellungen Datenbereich" entsprechend weg. Die Option "Import-Werte als Kommentare" steht auch hier zur Verfügung.

Sachverhalt:
BP-Modul: keine Verarbeitung bzw. Nutzung von BP-Modul bei Personengesellschaften möglich.

Lösung:
BP-Modul: Implementierung der Verarbeitung bzw. Nutzung von BP-Modul bei Personengesellschaften als Organträger.

Situation:
PersG: Zeile 0.2, 0.10 und 0.11 Einkünfte landen in der Anlage A, diese wiederum in KSt1A Zeile 22b13 beim MU. Da die Werte aber schon über die Zeile 64.2 BMG verarbeitet werden, wenn der Vorschlagswert im Kapitalkonto übernommen wird, kommt es zu einer doppelten Berücksichtigung im Dialog KSt1A beim Mitunternehmer und der Detaildialog und tats. Steuern weichen voneinander ab.

Lösung:
Die Zeile 22b13 beim Mitunternehmer berechnet sich aus dem BMG-Transfer Zeile 1.9 + 8 + 4.4 Summe Personengesellschaften.

Situation:
Bei der Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb im VZ 2016 wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG über die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK berücksichtigt und ist somit in der Ausgangsgröße lt Zeile 33.1 GewSt 1 A enthalten. Zudem sind die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK mit der Zeile 75 GewSt 1 A verknüpft. Dadurch wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG im Ergebnis doppelt in der GewSt 1 A berücksichtigt.

Lösung:
Korrektur des Gewinns aus Gewerbebetrieb über eine neue Zeile 33.15 in der GewSt 1 A. Die Zeile 75 GewSt 1 A fließt zusätzlich in die Zeile 28.2 tats. Steuern. Keine doppelte Berücksichtigung der Gewinne nach § 5a Abs. 1 EStG in der GewSt 1 A.

Situation:
Bei der Export-Version 6 wird ein eigener Export-Dialog angezeigt. Ist nun bei einer ausländischen Gesellschaft im Dialog Tatsächliche Steuern etwas in der Gewerbesteuer-Spalte in der Zeile 27 "periodenfremde tatsächliche Steuern" eingetragen, landet dies nicht im Export-Dialog in der Zeile "ausländische Körperschaftsteuern".

Lösung:
Der Wert aus Zeile 27, Gewerbesteuer-Spalte soll - analog zum Wert aus der Körperschaftsteuer-Spalte - in den Export-Dialog übernommen werden.

Situation:
Bei familiär geführten Unternehmen müssen bei Personengesellschaften Gewinne teilweise mit einer abweichenden Quote verteilt werden.

Lösung:
Zwei neue Zeilen im Einkünftedialog vor der Zeile 0.1: Zeile: 0.0.1 Gewinn (+) / Verlust (-) lt. GuV nach Steuern und vor Vorabgewinn und Zeile 0.0.2 Vorabgewinn.

Situation:
Sind die Voraussetzungen für den Versand der Anlage Zinsschranke nicht gegeben, kann bei einer Standalone-Gesellschaft im VZ 2016 die Checkbox in der Zeile E.2 der Anlage Zinsschranke nicht angehakt werden, um die Anlage freiwillig zu versenden.

Lösung:
Im VZ 2016 kann bei einer Standalone-Gesellschaft die Checkbox in der Zeile E.2 für den freiwilligen Versand der Anlage Zinsschranke angehakt werden.

Situation:
Die ERiC-Fehlermeldung 8906038 kann nicht über die Schnellerfassung behoben werden. Der Fehler tritt auf, sofern die Organgesellschaft(en) eines Organträgers oder eines Zwischenorganträgers ausschließlich Verluste erzielen. In dieser Konstellation wird die Zeile 93 der Anlage GK des Organträgers mit 0 ? übermittelt. Dies führt zu der o.g. ERiC-Fehlermeldung.

Lösung:
Im Fall der oben beschriebenen Konstellation wird die Zeile 93 Anlage GK des Organträgers nicht elektronisch übermittelt.

Situation:
In der Steuerplanung werden keine Summenzeilen berechnet, nachdem man einen Wert im IFRS-Ergebnis eingetragen hat.

Lösung:
Die Summenzeilen werden wieder korrekt berechnet.

Situation:
Die beiden TRR-Zeilen "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" (pos09a_b) und "Nutzung von Verlustvorträgen, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" (pos09a_c) rechnen in der Anpassung-Spalte für In- und Ausland unterschiedlich. Dabei ist die Berechnung im Ausland in manchen Fällen falsch. Zum Beispiel eine Steuersatzänderung (Erhöhung) ist hier falsch verknüpft.

Lösung:
Die beiden TRR-Zeilen sollen in der Anpassungsspalten im Ausland identisch zum Inland berechnet werden.

Situation:
Im VZ 2016 werden Sachverhalte i. S. d. § 3 Nr. 41 lit. b EStG in einer Netto-Periode nicht in der TRR verarbeitet, sodass die TRR nicht aufgeht.

Lösung:
Im VZ 2016 wurden die entsprechenden Verknüpfungen aus dem Dialog "Tatsächliche Steuern" in die TRR angepasst. Zudem wurde in der TRR für die Korrekturen des Gewinns aus Gewerbebetrieb eine neue Zeile eingefügt, sodass die TRR nun aufgeht.

Situation:
Wenn man in den Tatsächlichen Steuern Zeile 60.5 und Zeile 0.11.3 zusammen ausfüllt und dann die Tatsächlichen Steuern speichert, so wird der Eingabewert der Zeile 60.5 überschrieben.

Lösung:
Die Zeilen 60.5 und 60.06 in den Tatsächlichen Steuern sind geschlossen. Die Verknüpfung von Anlage GK 36.2 und Tatsächlichen Steuern 60.5 wird automatisiert aufgelöst. Die Verknüpfung von Anlage GK 34_6 und tatsächlichen Steuern 60.6 wird automatisiert aufgelöst.

#48148 Situation:
Werden im VZ 2016 die Zeilen 22, 23, 23a und 31 (Nachrichtliche Werte) der Anlage OG gefüllt, so müssen die entsprechenden Werte an den ZOT bzw. Organträger hochgereicht und in die Anlage OT übernommen werden. Dies ist aktuell nicht der Fall.

Lösung:
Im BMG-Transfer wurden neue Zeilen 57.8 - 57.11 eingefügt, die in die Anlage OT verknüpft sind.
Im Dialog "tats. Steuern" sind neue nachrichtliche Zeilen (N-46 ff.), die für die Besteuerung des OT von Bedeutung sind. Diese werden nun korrekt in die Anlage OT weitergeleitet.

#46066 Situation:
Sofern die Kapitalertragsteuer der Organgesellschaften erst beim Organträger als Aufwand erfasst wurde (kein Aufwand bei den OG's, da Gutschrift durch den OT), kann diese im VZ 2016 nur in der Anlage WA erfasst werden. Dort ist aber nur die eigene Kapitalertragsteuer zu erfassen. Zudem führt die Eingabe in der Anlage WA in diesem Fall zu einer fehlerhaften Korrektur in der Zeile 65.1 der tatsächlichen Steuern.

Lösung:
In der Anlage GK werden zwei neue Zeilen eingefügt. In diesen Zeilen kann der Kapitalertragsteuer-Aufwand, der aus den Organgesellschaften resultiert, korrigiert werden. Somit sind keine Eingaben in der Anlage WA notwendig und die Korrektur in der Zeile 65.1 der tat. Steuern kann korrekt berechnet werden.

#48543 Situation:
Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben, so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Steuerpflichtigen bei der Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die entsprechenden Eingaben sind in der Anlage WA in den Zeilen 6 und 7 vorzunehmen. Eine Weiterverarbeitung der beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern bzw. eine Datenweitergabe im Organkreis fand im VZ 2016 bisher nicht statt.

Lösung:
Die Zeilen 6 und 7 der Anlage WA sind nun in den Dialog "tatsächliche Steuern" verknüpft. Dabei wird automatisch zwischen dem anrechenbaren Teil i.H.v. 2/5 und dem nicht anrechenbaren Teil i.H.v. 3/5 unterschieden. Auch der Datenfluss im Organkreis wurde angepasst, indem neue Zeilen im BMG-Transfer eingefügt wurden.

Situation:
Im Dialog Sonstige kann eine erfolgsneutrale Wertberichtigung eingegeben werden, welche auch korrekt ins Ergebnisblatt und in den Report LS verknüpft ist. Im Report LS Pos wird dieser Betrag dann separat in der Spalte OCI angezeigt. Allerdings wird zum Umrechnen von Fremdwährungen von Konzerngesellschaften der falsche Wechselkurs genutzt.

Lösung:
Es soll immer der Wechselkurs der gerade zu berechnenden Gesellschaft genutzt werden.

Situation:
Im Report LS Pos fehlen in der Zeile Sonstige Wertberichtigung in der Spalte Vorperiode die Gesellschaften, die in der Vorperiode noch angelegt waren, jetzt aber nicht mehr existieren. Dadurch sind die Werte der Vorperiode aus Sicht der aktuellen Periode unterschiedlich zu den Werten, wenn man den Report in der Vorperiode aufruft.

Lösung:
Die abgegangenen Gesellschaften sollen auch in der Vorperioden-Spalte angezeigt werden.

Situation:
Im Bewegungsdatenkopie-Popup wird der Name der Periode, in die kopiert wird als 'null' angezeigt.

Lösung:
Der Name der Periode soll wieder angezeigt werden.

Situation:
Bei einer PG wurde ein Snapshot als relevant für übergeordnete Gesellschaften ausgewählt, dieser wurde jedoch im BMG Transfer des Anteilseigners nicht verwendet.

Lösung:
Die Snapshots sollen korrekt verarbeitet und benutzt werden. 

Situation:
Im Dialog Sonstige kann eine erfolgsneutrale Wertberichtigung eingegeben werden, welche auch korrekt ins Ergebnisblatt und in den Report LS verknüpft ist. Im Report LS Pos wird dieser Betrag dann separat in der Spalte OCI angezeigt. Allerdings enthält der angezeigte Wert nun den Bestand der aktuellen Periode, nicht die Veränderung zur Vorperiode.

Lösung:
Es soll zusätzlich zu den Werten der aktuellen Periode noch die Werte der Vorperiode abgezogen werden.

Situation:
Aufgrund der Reihenfolge der Berechnungen in der Tatsächlichen Steuer und den Detaildialogen muss mehrmals gespeichert werden um zu den endgültigen Werten zu kommen.

Lösung:
Die Reihenfolge der Berechnungen soll so angepasst werden, dass nur einmal gespeichert werden muss.

Situation:
Zeile 64 KSt1C: Das korrigierte zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaften aus Anlage OT war nicht in das Formular KSt1C verknüpft.

Lösung:
Das korrigierte zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaften aus Anlage OT ist in die Zeile 64 in das Formular KSt1C verknüpft.

Situation:
Hat eine ausländische Standalone Gesellschaft eine periodenfremde Anpassung der Verlustvorträge, entsteht eine TRR Differenz. Ursache ist, dass der Steuereffekt darauf nur in der TRR-Zeile "Periodenfremde latente Steuern", aber nicht in der Zeile "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" verknüpft ist.

Lösung:
Die Anpassung der Vorperiode soll auch in die Zeile "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" verknüpft werden.

Situation:
Durch eine intensive Nutzung der Kommentar-Funktion, verlagert sich die Werteeingabe quasi in das Kommentar-Popup. Hier werden einzelne Einträge übernommen, deaktiviert oder manuelle Korrekturen vorgenommen. Im Formular selbst kann man dieses Vorgehen aber nicht nachvollziehen.

Lösung:
Es werden alle Kommentar-Icons, bei denen nicht alle Daten übernommen worden sind, durch besondere Icons hervorgehoben.

Situation:
Folgende Felder wurden im VZ 2016 nicht gespeichert nach Eingabe von Werten:
Zeile 43.6 und 43.7 Anlage GK.

Lösung:
Die Zeilen wurden in der Anlage GK geschlossen und können nur noch aus dem BMG-Transfer gefüllt werden.

Situation:
Wird im VZ 2016 eine Gesellschaft nachträglich von Organträger/Standalone auf Organgesellschaft umgestellt, werden die Zeilen 7 bis 17 in der Anlage Zinsschranke nicht mehr gerechnet. Alte Werte bleiben in den Zeilen stehen.

Lösung:
Die Zeilen 7 bis 17 in der Anlage Zinsschranke werden bei einer nachträglichen Änderung des Organtyps auf 0,00 zurückgesetzt. Auch die Zeilen im Reiter "EBITDA-Vortrag" werden genullt.

Situation:
Der Spendenhöchstbetrag in Zeile 10 soll sich aus 20% von der Summe der Einkünfte errechnen. Im GTC wurde allerdings die Zeile 107 Anlage GK als Grundlage der Berechnung herangezogen. Dies führt beim Versand zu Validierungsfehlern.

Lösung:
Die Berechnung des Spendenhöchstbetrages in Zeile 10 ergibt sich aus 20 % von der Summe der Einkünfte aus Zeile 54 KSt1A.

Situation:
Die Verarbeitung von ausländischen Einkünften steuerfreier Betriebsstätten und der darauf entfallenden ausländischen Steuern im Dialog Tatsächliche Steuern sowie die anschließende Weiterverarbeitung dieser Sachverhalte in der TRR passen im VZ 2016 aufgrund der Umstellung der Steuerberechnung nicht.

Lösung:
Im VZ 2016 wurden die erforderlichen Änderungen der bestehenden Verknüpfungen und Berechnungen im Dialog Tatsächliche Steuern sowie in der TRR vorgenommen.

Situation:
Im VZ 2016 werden die Sonderbilanzergebnisse bei der Ermittlung des KAP Konto 12.change nicht berücksichtigt. Diese wirken sich jedoch ebenfalls auf den Spiegelbildwert aus.

Lösung:
Die Berechnung des KAP Konto 12.change im Dialog "Kapitalkonten/§15a EStG" wurde um die Sonderbilanzergebnisse erweitert.

Situation:
Die Zeilen 61.2/ 50.2 und 61.3/ 50.3 GewSt 1 A findet man nicht in den Einkünften wieder.

Lösung:
Die Zeilen 50.2, 50.3, 61.2, 61.3 GewSt1A sind jetzt auch im Dialog Einkünfte unter 32.2.2, 32.2.3, 33.1.2, 33.1.3 zu finden und sind mit dem Dialog GewSt1A verknüpft.

Situation:
Hat eine ausländische Gesellschaft einen Verlust (z.B. tats.St. Zeile 1=-1000) ist der Steuereffekt in die TRR-Zeile "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" korrekt verknüpft.
Über den Reiter Entwicklung VV wird dieser Betrag dann zugeführt und verursacht eine Erhöhung der latenten Steuern (Dialog Verlustvortrag, nutzbar) im Vergleich zum Vorjahr. Diese Erhöhung landet aber in der TRR-Zeile "Nutzung von Verlustvorträgen, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer", was nicht korrekt ist.

Lösung:
Bei einer Erhöhung der latenten Steuern wird der Effekt in der TRR-Zeile "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon KörperschaftssteuerKörperschaftsteuer" verknüpft werden.

Situation:
Die Eingabe von Umwandlungsergebnissen in den Detaildialogen und der tatsächlichen Steuer ist nicht einheitlich möglich. Eine Eingabe nach Sachverhalten i. S. d. UmwStG ist im Dialog Tatsächliche Steuern nicht möglich. Im Dialog Tatsächliche Steuern kann nur eine Summe aus sämtlichen Umwandlungsvorgängen eingetragen werden.

Lösung:
Die Eingabe im Dialog Tatsächliche Steuern wurde entsprechend der Detaildialoge überarbeitet. Ergebnisse aus Umwandlungen sind jetzt nach Sachverhalten gesondert im Dialog Tatsächliche Steuern zu erfassen.

Situation:
Wird ein Sachverhalt i. S. d. Zeile 67 Anlage GK über den Dialog §8b KStG angelegt, der nicht steuerfrei nach § 8b Abs. 1 KStG ist, wird dieser nicht in die Zeile 67 Anlage GK einbezogen.

Lösung:
In der Zeile 67 Anlage GK sind sämtliche relevanten Sachverhalte enthalten, unabhängig ob diese steuerfrei sind oder nicht. Zeile 67 Anlage GK beinhaltet sowohl eigene Sachverhalte als auch Sachverhalte die mittelbar über PersGes bezogen werden.

Situation:
Die Zeilen 2.10 und 2.11 wurden neu für VZ 2016 im Dialog Tatsächliche Steuern eingefügt und fließen noch nicht in die TRR, wodurch die TRR nicht aufgeht.

Lösung:
Die Zeilen 2.10 und 2.11 sind in die TRR "Effekte aus Personengesellschaften" verknüpft.

Situation:
Im VZ 2016 werden die anrechenbaren Steuern nach § 12 AStG einer Organgesellschaft nicht weiter an den Organträger gereicht bzw. auch nicht bei den anrechenbaren Steuern im Dialog Tatsächliche Steuern berücksichtigt.

Lösung:
Im Dialog Tatsächliche Steuern wurde eine neue Zeile N-45 eingefügt, die sich aus der Zeile 63 der Anlage GK speist und zusätzlich in die Berechnung der Zeilen 55.3 und 60.1 fließt. Die Weitergabe an den Organträger erfolgt über die Zeilen 27.3 und 27.4 im BMG-Transfer. Dabei werden die entsprechenden Werte automatisch in die Zeilen 37 und 38 der Anlage OT übernommen.

Situation: 
Einige Funktionen der flexiblen Schnittstelle sind nicht für den RFC-Import verfügbar (z.B. farbliche Hinterlegung von Import-Werten).

Lösung: 
RFC wurde in die flexible Schnittstelle integriert. Dabei wurde das Feld "ID der Periode des ERP" (Dialog SD / Schnittstellen) mit in die flexible Schnittstelle eingebunden (auch möglich für EG-Import, EG-Validierung und Massenimport). Der untere Einstellungsbereich steht bei der RfC-Schnittstelle (Massenimport) auch zur Verfügung. Dies ist bei RfC-Importen relevant und ist ebenfalls konfigurierbar.

Situation:
Die Zeile 13ff. - 17ff. können nicht im Dialog Tatsächliche Steuern gepflegt werden. Hierzu müssen über den 8b-Dialog einzelne Sachverhalte angelegt werden. Dies ist im Jahresabschluss, in dem nur der Dialog tatsächliche Steuern gefüllt wird, nicht sehr komfortabel.

Lösung:
Die o.g. Zeilen sollen über eine vereinfachte Anlage von 8b-Sachverhalten mittels Popup aus dem Dialog Tatsächliche Steuern heraus gefüllt werden. Dazu wird pro Zeile ein technischer 8b-Sachverhalt angelegt, dessen Betrag man direkt ändern kann. Andere, manuelle Sachverhalte werden, wie bisher, in die Zeile übernommen, aber gemeinsam mit dem technischen Sachverhalt im Popup angezeigt (aber nur als eine Summe).

Situation:
Im Moment wird der Nutzer automatisch nach einer bestimmten (konfigurierbaren) inaktiven Zeit ausgeloggt. Der Anwender erhält keinen Hinweis und wird beim Auslösen einer Aktion wie dem Speichern ausgeloggt. Die Eingaben die vorher getätigt wurden gehen dabei verloren.

Lösung:
Es wurde eine Warnung integriert, die erscheint, wenn der Nutzer zu lange inaktiv war und ihn darauf hinweist, dass er in 5 Minuten ausgeloggt wird. Nach Ablauf der 5 Minuten erscheint eine weitere Meldung, die den Nutzer darauf hinweist, dass er ausgeloggt wurde und ihn zurück zur Login-Seite führt.