| Ticket | Kategorie | Dialog | Release Note | BRG |
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| 48370 | TK | Latente Steuern | Situation:
Im Dialog Latente Steuern im Teilkonzern-Bereich werden Anpassungen der Vorperiode aus dem Dialog Sonstige der Einzelgesellschaft mit in der Veränderung der latenten Steuern verarbeitet. Es wird allerdings nicht deutlich, dass diese Veränderung aus der Vorperioden-Anpassung kommt. Im Report LS Pos fehlen diese Zahlen vollkommen. Lösung:
Im Dialog Latente Steuern und im Report LS Pos sollen die Anpassungen der Vorperiode nachvollziehbar und separat angezeigt werden. | 1300651 |
| 48184 | Benutzbarkeit | Kommentare | Situation:
Für jeden Probelauf wird im Dialog Kommentare ein Kommentar angelegt. Diese Kommentare können nur einzeln gelöscht werden. Lösung:
Im Dialog Kommentare wird ein Button eingefügt, mit dem sämtliche Kommentare aus Probeläufe gelöscht werden können. | |
| 43300 | EG | Ergebnisblatt | Situation:
Über die Stammdaten der Gesellschaften lässt sich definieren, dass eine Gesellschaft ihr latente Steuern abgibt oder nicht. Unter bestimmten Voraussetzungen ist hier teilweise aber noch eine feste Logik hinterlegt, dass nur die latenten Steuern der GuV abgegeben werden. Lösung:
Die Stammdaten werden so erweitert, dass konfiguriert werden kann, welchen Teil der latenten Steuern (GuV, OCI) abgegeben werden soll. | 1300646 |
| 50909 | EG | Status | Situation:
Im Bewegungsdatenkopie - Popup wird der Name der Periode, in die kopiert wird als 'null' angezeigt. Lösung:
Der Name der Periode soll wieder angezeigt werden. | |
| 50764 | TK | Report LS Pos | Situation:
Im Report LS Pos fehlen in der Zeile Sonstige Wertberichtigung in der Spalte Vorperiode die Gesellschaften, die in der Vorperiode noch angelegt waren, jetzt aber nicht mehr existieren. Dadurch sind die Werte der Vorperiode aus Sicht der aktuellen Periode unterschiedlich zu den Werten, wenn man den Report in der Vorperiode aufruft. Lösung:
Die abgegangenen Gesellschaften sollen auch in der Vorperioden-Spalte angezeigt werden. | 1300650 |
| 50736 | EG | Tats.St. | Situation:
Sofern Vorabgewinne im Dialog Einkünfte eingetragen werden, besteht eine Differenz zwischen dem Dialog Einkünfte und der tatsächlichen Steuer. Lösung:
Die Vorabgewinne werden auch im Dialog tatsächliche Steuern berücksichtigt. | 1300649 |
| 50152 | EG | Tats.St. | Situation:
Wenn man in den Tatsächlichen Steuern Zeile 60.5 und Zeile 0.11.3 zusammen ausfüllt und dann die Tatsächlichen Steuern speichert, so wird der Eingabewert der Zeile 60.5 überschrieben. Lösung:
Die Zeilen 60.5 und 60.06 in den Tatsächlichen Steuern sind geschlossen. Die Verknüpfung von Anlage GK 36.2 und Tatsächlichen Steuern 60.5 wird automatisiert aufgelöst. Die Verknüpfung von Anlage GK 34_6 und Tatsächlichen Steuern 60.6 wird automatisiert aufgelöst. | 1300648 |
| 49840 | EG | TRR | Situation:
Im VZ 2016 werden Sachverhalte i. S. d. § 3 Nr. 41 lit. b EStG in einer Netto-Periode nicht in der TRR verarbeitet, sodass die TRR nicht aufgeht. Lösung:
Im VZ 2016 wurden die entsprechenden Verknüpfungen aus dem Dialog "Tatsächliche Steuern" in die TRR angepasst. Zudem wurde in der TRR für die Korrekturen des Gewinns aus Gewerbebetrieb eine neue Zeile eingefügt, sodass die TRR nun aufgeht. | 1300642 |
| 49372 | EG | Export | Situation:
Mit der Export-Version 4 wird u.A. die TRR über den Report LS in eine Textdatei exportiert. Dabei wird die Zeile periodenfremde latente Steuern fälschlicherweise aus der Zeile für Übrige Sonstige abgezogen, obwohl sie nicht dort enthalten ist. Lösung:
Die TRR-Zeile "periodenfremde latente Steuern" soll nicht mehr abgezogen werden. | 1300647 |
| 49330 | EG | Bilanzvergleich | Situation:
Mit dem Flag TRANSFER_LS_PER_BS_ITEM werden die latenten Steuern über den Reiter Sonstige im Bilanzvergleich nachrichtlich abgegeben und aufgenommen. Hat eine Gesellschaft keine zugegangenen latenten Steuern aus Personengesellschaften, kopiert allerdings aus einer anderen Periode Werte per "Bewegungsdaten kopieren", so bleiben diese Werte stehen und werden nicht neu berechnet und damit auf 0.00 gesetzt. Lösung:
Die Spalte soll beim Speichern des Bilanzvergleichs auf 0,00 gesetzte werden, wenn keine zugegangenen latenten Steuern aus Personengesellschaften vorhanden sind. | 1300645 |
| 49028 | EG | Ergebnisblatt | Situation:
Beim Wechsel der Organschaft (Standalone (latente Steuern werden NICHT abgeben) zu Organgesellschaft (latente Steuern werden abgegeben)) ist die Darstellung, sowohl bei der OG, als auch beim OT falsch, da die abgegebenen latenten Steuern der OG nicht bei dem OT angezeigt werden. Lösung:
Die Darstellung des Zugangs/Abgangs latenter Steuern soll in Vorperiode als auch in der aktuellen Periode beim Organschaftswechsel korrekt sein. | 1300641 |
| 48399 | EG | Sonstige | Situation:
Im Dialog Sonstige gibt es Zeilen für kurzfristige und langfristige Sachverhalte. In HGB-Perioden gibt es allerdings keine Fristigkeiten. Lösung:
Die kurzfristigen Zeilen sollen alle ausgeblendet werden. ("davon Wertberichtigung erfolgsneutral kurzfristig", "Änderungen des Konsolidierungskreises (lfd. Jahr) - davon kurzfristig", "Anpassungen des Vorjahres - davon kurzfristig") Bei einer Bewegungsdaten-Kopie sollen diese dann auf die entsprechenden langfristigen Zeilen kopiert werden. (siehe verlinktes Ticket) | 1300643 |
| 48358 | TK | Latente Steuern | Situation:
Im Dialog Latente Steuern im Teilkonzern-Bereich werden Anpassungen der Vorperiode aus dem Dialog Sonstige der Einzelgesellschaft mit in der Veränderung der latenten Steuern verarbeitet. Es fehlen allerdings die Werte aus den Blöcken "Sonstige, Prior year adjustments - OCI" und "Anpassungen des Vorjahres - latente Steuern aus umgewandelten Gesellschaften". Lösung:
Im Dialog Latente Steuern sollen alle Anpassungen der Vorperiode mit verknüpft werden, damit das Ergebnisblatt der Einzelgesellschaft, mit dem Dialog übereinstimmt. | 1300644 |
| 48357 | TK | Report LS Pos | Situation:
Im Report LS Pos wird die Zeile "Wertberichtigung - B/S" in v3-Perioden nicht mehr befüllt. Lösung:
Die Zeile "Wertberichtigung - B/S" im Report LS Pos ist für v3-Perioden ausgeblendet. | |
| 48098 | Elster | GewSt 1A | Situation:
Bei der Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb im VZ 2016 wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG über die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK berücksichtigt und ist somit in der Ausgangsgröße lt Zeile 33.1 GewSt 1 A enthalten. Zudem sind die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK mit der Zeile 75 GewSt 1 A verknüpft. Dadurch wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG im Ergebnis doppelt in der GewSt 1 A berücksichtigt. Lösung:
Korrektur des Gewinns aus Gewerbebetrieb über eine neue Zeile 33.15 in der GewSt 1 A. Die Zeile 75 GewSt 1 A fließt zusätzlich in die Zeile 28.2 tats. Steuern. Keine doppelte Berücksichtigung der Gewinne nach § 5a Abs. 1 EStG in der GewSt 1 A. | 1300652 |
| Ticket | Kategorie | Dialog | Release Note | BRG |
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| 50637 | TK | Report LS Pos | Situation:
Im Dialog Sonstige kann eine erfolgsneutrale Wertberichtigung eingegeben werden, welche auch korrekt ins Ergebnisblatt und in den Report LS verknüpft ist. Im Report LS Pos wird dieser Betrag dann separat in der Spalte OCI angezeigt. Allerdings wird zum Umrechnen von Fremdwährungen von Konzerngesellschaften der falsche Wechselkurs genutzt. Lösung:
Es soll immer der Wechselkurs der gerade zu berechnenden Gesellschaft genutzt werden. | 1300638 | | 50186 | EG | Andere | #48148 Situation:
Werden im VZ 2016 die Zeilen 22, 23, 23a und 31 (Nachrichtliche Werte) der Anlage OG gefüllt, so müssen die entsprechenden Werte an den ZOT bzw. Organträger hochgereicht und in die Anlage OT übernommen werden. Dies ist aktuell nicht der Fall. Lösung:
Im BMG- Transfer wurden neue Zeilen 57.8 - 57.11 eingefügt, die in die Anlage OT verknüpft sind. Im Dialog "tats. Steuern" sind neue nachrichtliche Zeilen (N-46 ff.), die für die Besteuerung des OT von Bedeutung sind. Diese werden nun korrekt in die Anlage OT weitergeleitet. #46066 Situation:
Sofern die Kapitalertragsteuer der Organgesellschaften erst beim Organträger als Aufwand erfasst wurde (kein Aufwand bei den OG's, da Gutschrift durch den OT), kann diese im VZ 2016 nur in der Anlage WA erfasst werden. Dort ist aber nur die eigene Kapitalertragsteuer zu erfassen. Zudem führt die Eingabe in der Anlage WA in diesem Fall zu einer fehlerhaften Korrektur in der Zeile 65.1 der tatsächlichen Steuern. Lösung:
In der Anlage GK werden zwei neue Zeilen eingefügt. In diesen Zeilen kann der Kapitalertragsteuer-Aufwand, der aus den Organgesellschaften resultiert, korrigiert werden. Somit sind keine Eingaben in der Anlage WA notwendig und die Korrektur in der Zeile 65.1 der tat. Steuern kann korrekt berechnet werden. #48543 Situation:
Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben, so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Steuerpflichtigen bei der Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die entsprechenden Eingaben sind in der Anlage WA in den Zeilen 6 und 7 vorzunehmen. Eine Weiterverarbeitung der beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern" bzw. eine Datenweitergabe im Organkreis fand im VZ 2016 bisher nicht statt. Lösung:
Die Zeilen 6 und 7 der Anlage WA sind nun in den Dialog "tatsächliche Steuern" verknüpft. Dabei wird automatisch zwischen dem anrechenbaren Teil i.H.v. 2/5 und dem nicht anrechenbaren Teil i.H.v. 3/5 unterschieden. Auch der Datenfluss im Organkreis wurde angepasst, indem neue Zeilen im BMG-Transfer eingefügt wurden. | | | 49798 | EG | TRR | Situation:
Die beiden TRR-Zeilen "Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon Körperschaftsteuer" (pos09a_b) und "Nutzung von Verlustvorträgen, davon Körperschaftsteuer" (pos09a_c) rechnen in der Anpassung-Spalte für In-und Ausland unterschiedlich. Dabei ist die Berechnung im Ausland in manchen Fällen falsch. Zum Beispiel eine Steuersatzänderung (Erhöhung) ist hier falsch verknüpft. Lösung:
Die beiden TRR-Zeilen sollen in der Anpassungsspalte im Ausland identisch zum Inland berechnet werden. | 1300639 | | 49784 | EG | Steuerplanung | Situation:
In der Steuerplanung werden keine Summenzeilen berechnet, nachdem man einen Wert im IFRS-Ergebnis eingetragen hat. Lösung:
Die Summenzeilen werden wieder korrekt berechnet. | 1300640 |
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