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Mit der BRG 1300665 wurden in folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig sind, um valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:
I: Dialoge Körperschaftsteuer:
1. Anlage GK
2. Anlage Verluste
3. Anlage WA
4. Anlage Zinsschranke
5. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:
1. GewSt 1 A
2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:
1. Tats. Steuern
2. TRR

IV: FEIN:
1. FE-AUS 1
2. FE-KAP

Situation:
Setzt man die Checkbox bei OG oder ZOT in den Stammdaten: Von der OG an den OT abzuführender Gewinn/Verlust ohne Steuerumlagen berechnen, hat dies keine Auswirkung auf die Berechnung, da die Checkbox vom OT geholt wird. Dies ist nicht korrekt.

Lösung:
Die Checkbox soll bei OG/ZOT jeweils gesetzt werden können und Auswirkung auf die Berechnung haben. Die Checkbox beim OT soll keine Auswirkungen auf die Berechnung der darunterliegenden Organgesellschaften haben. 

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Mit der BRG 1300660 wurden in folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig sind, um ein valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:
I: Dialoge Körperschaftsteuer:
1. Anlage AESt
2. Anlage GK
3. Anlage OG
4. Anlage Verluste
5. Anlage WA
6. Anlage Zinsschranke
7. Anlage ZVE
8. FE-AUS 2
9. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:
1. GewSt 1 A
2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:
1. §8b Dialog
2. Anlage Zinsschranke - (PersGes)
3. Basisdaten
4. BMG-Transfer
5. Einkünfte
6. Tats. Steuern

Situation:
In VZ 2015 in einer Nettoperiode erfolgt die Zurechnung des zvE aus Organgesellschaften der Personengesellschaften aus dem BMG- Tramsfer doppelt in der GewSt1A.

Lösung:
Die Zeile 33.2 GewSt1A wird wie folgt berechnet: Zeile 30 Einkünfte - Zeile 13.3 Einkünfte, somit erfolgt keine doppelte Hinzurechnung mehr des zvE aus Organgesellschaften der Personengesellschaften aus dem BMG- Transfer.

Situation:
In der GewSt1A werden für die Berechnung der Luftverkehrsbetriebsstätten-Kürzung die Kürzungen hinzugerechnet statt abgezogen.

Lösung:
In der GewSt1A werden für die Berechnung der Luftverkehrsbetriebsstätten-Kürzung die Kürzungen abgezogen.

Situation:
Verwendet man bei der Toolbox die lokale Steuer, so kann in Zeile 18 der lokale Steuersatz eingegeben werden, falls keine Umlage eingeschaltet ist. Mit Umlage verändert sich das Verhalten. Die Zelle ist geschlossen und es wird der Steuersatz aus dem Land verwendet. Obwohl sowohl in der Gesellschaftsstammdaten als auch ggf. im vorher offenen Feld ein anderer Wert eingegeben wurde.

Lösung:
Das Verhalten mit Umlage soll identisch zum Verhalten ohne Umlage sein:

• Offenes Feld und es wird der dort eingetragene Steuersatz verwendet.

Situation:
Im Ergebnisblatt werden die latenten Steuern im OCI detailliert dargestellt. Für eine Standalone-Gesellschaft, die nicht in einem Organkreis ist und auch keine latente Steuern abgibt, fehlt in dieser Darstellung der Wert der Vorperiode.

Lösung:
Die Werte der Vorperiode sollen wieder angezeigt werden. Damit wird die Implementierung der BRG 1300641 rückgängig gemacht.

Situation:
Für eine automatisierte Berechnung der Verlustvorträge ist es notwendig die Felder mit den Steuersätzen automatisch zu füllen. Aktuell ist dies für KSt und GEwSt bei Verwendung spezieller Flags möglich. Diese Flags wirken sich dann aber auch auf nicht-automatisierte Gesellschaften aus und schränken diese dann ein.

Lösung:
In der Schnittstellen-Struktur gibt eine neue Option für den Roboter: "Steuersätze für Verlustvorträge (KSt, GewSt) übernehmen" (Checkbox).
Sobald die Checkbox aktiviert ist, greift folgende Logik beim Import: Werden die Steuersätze mit importiert, sind diese führend.
Werden keine Steuersätze angeliefert, wird der "Vorschlagswert" (=Wert aus den Stammdaten) übernommen. VV werden berechnet und gespeichert.

Situation:
Mit der BRG 1300295 wurden die Eintragungen "Anpassung Vorperiode" aus dem Dialog Sonstige nicht mehr ins Ergebnisblatt verknüpft, sondern direkt an den Organträger weitergegeben. Da dies nicht generell, wurde vielfach diese BRG deaktiviert.

Lösung:
Die BRG 1300295 soll mit einer weiteren BRG komplett deaktiviert werden.