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Mit der BRG 1300668 wurden in folgenden Dialogen diverse

Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig sind, um valide   Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch übermitteln zu

können.

Betroffene Dialoge:

I: Dialoge Körperschaftsteuer:
   
    1. Anlage AEV
   
    2. Anlage BE
   
    3. Anlage KSt 1 F
   
    4. Anlage

Zinsschranke 
   

II. Dialoge Gewerbesteuer:
   
    1. GewSt 1

A    
    

III: Sonstige Dialoge:
   
    1. Tats. Steuern
   
    2. § 8b -

Dialog    
   

Situation:

Wenn in der KapEStA 2017 ein Wert bei Kirchsteuer zu Kapitalertragsteuer

oder Zerlegung der Kapitalertragsteuer gefüllt wird und anschließend wieder

gelöscht bleibt unten eine 0,00 stehen und keine NIL.

Dies führt zu Elster Validierungsfehlern

Lösung:

Die Zwischensummen in der KapEStA sollen NIL sein wenn die Summanden NIL

sind.

Mit der BRG 1300660 wurden in   folgenden Dialogen diverse Berechnungsänderungen vorgenommen, die notwendig

sind, um ein valide Ertragsteuererklärungen für den VZ 2017 elektronisch

übermitteln zu können.

Betroffene Dialoge:

I: Dialoge Körperschaftsteuer:
   
    1. Anlage GK
   
    2. Anlage Verluste
   
    3. Anlage WA
   
    4. Anlage Zinsschranke
   
    5. KSt 1 F

II. Dialoge Gewerbesteuer:
   
    1. GewSt 1 A
   
    2. Anlage BEG

III: Sonstige Dialoge:
   
    1. Tats. Steuern
   
    2. TRR

IV: FEIN:
   
    1. FE-AUS 1
   
    2. FE-KAP

Situation:

Setzt man die Checkbox bei OG oder ZOT in den Stammdaten: Von der OG an den

OT abzuführender Gewinn / Verlust ohne Steuerumlagen berechnen, hat dies   keine Auswirkung auf die Berechnung, da die Checkbox vom OT geholt wird. Dies

ist nicht korrekt.

Lösung:

Die Checkbox soll bei OG/ZOT jeweils gesetzt werden können und Auswirkung   auf die Berechnung haben. Die Checkbox beim OT soll keine Auswirkungen auf

die Berechnung der darunterliegenden Organgesellschaften haben.

Situation:

In der Tabelle "Latente Steuern Ergebnisblatt" im TK Bereich, in   der Spalte "Anpassung Vorperioden" kommen aus PersG und SA keine

Werte an. Somit geht die Validierung unter der Tabelle nicht auf.

Lösung:

Die Spalte wird mit den Werten aus Personengesellschaften und Standalones

bei der Konzernmutter korrekt gefüllt und die Validierung geht auf. 

Situation:

Es konnte keine zivilrechtliche Quote gepflegt werden. Diese wird aber für

Reports (u.a. Family-Office) benötigt.

Lösung:

Unter Stammdaten in der jeweiligen Gesellschaft ist es nun möglich eine

zivilrechtliche Quote einzugeben. Diese hat keine Auswirkung auf die   Steuerberechnung.

Situation:

Der Verlustabzug nach § 2a Abs. 1 Satz 3 EStG wird im VZ 2016 nur in den

Detaildialogen berücksichtigt. Dies führt zu einer Differenz in der tats.   Steuern und der TRR

.

Lösung:

Neue Zeilen in der tats. Steuern:

27.17 und 27.18. Diese sind dann mit der Anlage KSt1A 53 und 53a   verknüpft

.

Situation:

Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben,   so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der

nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Stpfl. bei der

Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die Weiterverarbeitung der   beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern" bzw.

eine Datenweitergabe im Organkreis findet in den neuen Steuerformularen für   VZ 2017 noch nicht statt. 

Lösung:

Die Datenverarbeitung wurde für den VZ 2017 überarbeitet und ist über den

Organkreis möglich.

Situation:

Ausländische Gesellschaften (außer AT und CH), die in Deutschland

beschränkt steuerpflichtig sind, können auch an inländischen PersGes

beteiligt sein. Das Ergebnis der PersGes muss über den BMG-Transfer an die

ausländische Gesellschaft weitergegeben werden. Dies geschieht aktuell

nicht.

Lösung:

Der BMG-Transfer wird auch bei ausländischen Gesellschaften eingeblendet,

sofern diese beschränkt steuerpflichtig sind. (

Aktivierung über Stammdaten)

Situation:

Wenn bei einer Validierungsposition kein externer Wert vorhanden ist, ist   der Status (

Flag-gesteuert) "unbekannt" oder "ok". Es

gibt keine Differenzierung gemäß der Größe des GTC-Werts.

Lösung:

Über eine weitere Option (

Flag-gesteuert) wird bei fehlenden externen

Werten die Differenz so berechnet, als wäre der externe Wert gleich 0. Für   die Ermittlung des Statuswerts gelten dann die "normalen" Regeln

unter Berücksichtigung der Schwellwerte für Warnungen und Fehler. Auch der   Meilenstein wird wie im Normalfall ermittelt.

Situation:

Da viele Kunden den Jahresabschluss in der Brutto-Logik rechnen, wurde die

Periodenanlage überarbeitet

.

Lösung:

Bei der Anlage einer Jahresabschlussperiode ist es möglich zwischen Netto

und Brutto auszuwählen. In der Bruttoperiode im Jahresabschluss ist kein

ERIC- Versand möglich.

Situation:

Füllt man ausschließlich den Dialog Einkünfte, so ergeben sich zwischen den

Einkünften und GewSt1A differenzen, da manche Zeilen nicht in die GewSt1A

zurück automatisiert sind.

Lösung:

Zeile 32.4 Einkünfte wird nun in die Zeile 49.1 GewSt1A automatisiert. (VZ   2016)

Zeile 33.7 Einkünfze wird in die Zeile 62.1 GewSt1A automatisiert. (VZ   2016) 

Situation:

Bei der Erstellung des Snapshot im Dialog ERiC-Versand wird aktuell

automatisch ein Name vergeben.

Lösung:

Im ERiC-Versand wird ein Beschreibungsfeld aktiviert, sobald die Checbox

"Snapshot erstellen" aktiviert wird. Der Name des Snapshots kann

dann angepasst werden. 

Situation:

Es ist kein Meilenstein im Dialog ERiC-Versand vorhanden, der den

fachlichen Review abbildet.

Lösung:

Um das Vier-Augen-Prinzip zu dokumentieren wird ein neuer Schritt im Dialog

"ERiC-Versand" eingefügt. Dieser nennt sich "fachliche

Freigabe". Es gibt die Möglichkeit, dass nur ein anderer Benutzer diesen

Schritt freiegeben kann als der Benutzer der Schritt 2 ausgeführt hat.