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Für eine zielgerichtete initiale Konfiguration der Toolbox [möglichst wenige Zeilen für alle auftretenden landesspezifischen Sachverhalte] ist eine detaillierte Vorabanalyse unerlässlich. Deshalb empfiehlt sich die Konfiguration der Toolbox in Zusammenarbeit mit den lokalen Steuerabteilungen bzw. Steuerberatern der betroffenen Gesellschaften.
Positions Erläuterungen
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Besondere berechnete Toolbox-Zeilen
In der Toolbox gibt es eine ganze Reihe von Zeilen, bei denen, wenn sie aktiviert werden, automatisch eine bestimmte Berechnung hinterlegt ist.
6.98
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Wenn 6.98 in der Konfiguration ausgewählt und Position 17 enthält einen Wert, dann füge den Wert aus 17 in 6.98
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- abzugsfähige Gewerbesteuer
Ist in den Gesellschafts-Stammdaten die Gewerbesteuer als abzugsfähig definiert, wird in dieser Zeile in der Körperschaftsteuer-Spalte die berechnete Gewerbesteuer aus der Zeile 17 übertragen.
11.0 - Automatischer Transfer der steuerpflichtigen Einkünfte
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt.
11.1 - Automatische Überweisung des steuerpflichtigen Einkommens inkl. Verluste - nur für Mitglieder einer Steuergruppe relevant
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt. Dabei werden – im Gegensatz zur Zeile 11.0 – noch die Verlustvorträge der Zeile 12 einbezogen.
20.1 - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2 - Steuerumlagen - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2.97 - Steuerumlagen auf Zeile 11.0 (automatisch)
Ist die Zeile 11.0 aktiviert und das Ergebnis abgegeben worden, werden hier die entsprechenden Umlagen darauf angezeigt.
32.99 - Periodenfremde tatsächliche Steuern aus steuerlichen Verlustrückträgen
Wurde in der Zeile 12.99 ein Verlustrücktrag eingetragen, wird hier der entsprechende steuerliche Effekt angezeigt.