Page Comparison

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Sofern bei einer Organgesellschaft Beträge aus dem Jahresüberschuss in die Gewinnrücklage (§ 14 Abs. 1 S. 1 Nr. 4 KStG) eingestellt werden, führt dies zu einer Abweichung zwischen Ergebnisabführung und Steuerbilanzgewinn. Diese Abweichung ist zwar keine Abweichung im Sinne des § 60 Abs. 2 EStDV, stellt jedoch eine organschaftliche Minderabführung dar, für die auf Ebene des Organträgers ein besonderer aktiver Ausgleichsposten zu bilden ist.

Auch der handelsrechtliche Ausgleich vororganschaftlicher Verluste bei einer Organgesellschaft führt zur Abweichung zwischen Gewinnabführung und Steuerbilanzgewinn. Hierbei handelt es sich um eine vororganschaftlich verursachte Minderabführung i. S.d. § 14 Abs. 3 KStG.

Diese Fälle wurden bislang im MM-Check (Anlage GK) nicht berücksichtigt.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300995 werden bei der Berechnung der MM-Check-Zeile nun auch die Eintragungen in den Zeilen 11.1.6 sowie 11.1.7 der Anlage GK berücksichtigt.

Reports

bzw.

Einzelgesellschaft

Steuer Reports

bzw.

Sonstige

Situation:

Der Zugriff auf den Dialog Sonstige ist nicht möglich, sobald eine neu angelegte Gesellschaft ausgewählt wird und der Benutzer nur indirekt darauf berechtigt ist (über die Konzernstruktur, Länder oder Reporting Dimensionen).

Dies hat weiterhin zur Folge, dass ein Konzern-Benutzer (Berechtigung auf die Konzernmutter und alle darunterliegenden Gesellschaften) beispielsweise nicht den Report LS über den Konzern aufrufen kann, sobald eine Gesellschaft in der Konzernstruktur hinzugekommen ist.

Lösung:

Die Überprüfung der Berechtigung wurde so korrigiert, dass die Stammdaten der Vorperiode nicht für den Zugriff relevant sind.

Schnittstellen - Import

Situation:

Wenn beim Periodenimport die Option "Periode überschreiben" nicht aktiviert ist, wohl aber die Option "Beteiligungsstruktur importieren", kann es passieren, dass über Konzern- oder Organschaftsbeziehungen Zirkelbezüge entstehen.

Lösung:

Vor der Übernahme jeder einzelnen Beteiligungsstruktur wird geprüft, ob dadurch ein Zirkelbezug entsteht. Falls ja, wird die Beteiligung ignoriert und eine entsprechende Meldung im Protokoll ausgegeben.

EG - elektronischer Versand

ERiC-Transfer

Situation:

In gewissen Konstellationen läuft der Testversand in einen Systemfehler (NullPointerException:createFormLink). Detailinformationen können der SYSTEM-Logdatei entnommen werden.

Lösung:

Die Rückgabe der Validierungsmeldungen wurde angepasst.

-

Schnittstellen - Import

Situation:

Der Import aus Excel in die Gewerbesteuer-Zerlegung funktioniert nicht, wenn in den zu importierenden Feldern eine Formel steht.

Lösung:

Auch Werte, die mit Formeln berechnet werden, können im Import verwendet werden.

Situation:

Multi-Datensatzelemente werden in Risk Management Reports nicht ausgegeben.

Lösung:

Die Werte werden nun ausgegeben.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage Zinsschranke

Situation:

Sind die Zinsaufwendungen in der Anlage Zinsschranke leer (NIL), wird die Zeile 17 in der Anlage Zinsschranke falsch berechnet.

Lösung:

Dieser Umstand wurde behoben, so dass der Anwender nicht explizit bei den Zinsaufwendungen eine 0,00 eingeben muss.

2018, 2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage Verluste

Situation:

In der Zeile 11.2 Anlage Verluste können nur positive Werte eingegeben werden.

Lösung:

In der Zeile 11.2 Anlage Verluste ist nun auch die Eingabe einer negativen Zahl möglich.

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten Gewerbesteuer-Hebesätze für die Jahre 2019 bis 2021 angezeigt. Hebesätze, die für das laufende Jahr 2021 (1. Halbjahr) durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2021-01-01" gekennzeichnet. Gemeinden, die nicht mehr in alter Form existieren, stehen weiterhin mit den Hebesätzen aus früheren Jahren zur Verfügung.

BP Sachverhalte

Situation:

Ein Benutzer benötigt für den BP-Erfassungsdialog neben den BP-Berechtigungen zusätzlich die Berechtigung „Master Data: Balance Sheet Structure (Company) – Read“, wenn die bearbeitende Gesellschaft ein (Zwischen-)Organträger ist.

Lösung:

Ein Benutzer kann den BP-Erfassungsdialog mit den BP-Berechtigungen nutzen. Stammdaten-Berechtigungen sind für die Erfassung von BP-Sachverhalten nicht notwendig.

Schnittstellen - Import

Bilanzvergleich

Situation:

Wenn der Anwender eine Schnittstellenstruktur verwendet, die den IFRS-Wert unberücksichtigt lässt und HGB- sowie den Steuerbilanzwert importiert, werden bei Wechselkonten die Werte nicht korrekt importiert.

Lösung:

Der Import ist dahingehend korrigiert, dass er unter den beschriebenen Umständen korrekt abläuft.

Steuer Reports

Situation:

In den Standard Steuer-Reports
- Steuerliche Überleitungsrechnung LateAdjustment-Spalte
- Steuerliche Überleitungsrechnung IFRS-Spalte
- Steuerliche Überleitungsrechnung HGB-Spalte
- Steuerliche Überleitungsrechnung Anpassungs-Spalte
wird der "Landessteuersatz" nicht im Excel-Zahlenformat dargestellt. Außerdem fehlt im zugehörigen Label der Hinweis, dass es sich um einen Prozentwert handelt.

Lösung:

Damit der Landessteuersatz in Excel verwertet werden kann, wird er - wie schon die anderen Steuersätze - als Zahl formatiert. Das Label wird um die Angabe "(%)" ergänzt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Seit dem Formularset 2019 ist die Zeile 60 im Dialog GewSt 1 A entfallen.
Die Zeile 32.5.1 im Einkünfte-Dialog wird weiterhin angezeigt, wird jedoch nicht weiter ausgewertet.

Lösung:

Die Zeile 32.5.1 wird nur bis zum Formularset 2018 im Dialog Einkünfte angezeigt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Der Jahresabschluss wird mit dem Formularset 2017 gerechnet. In der True-Up-Periode der Vorperiode (i.d.R. die Steuererklärungsperiode) wird das Formularset 2020 verwendet.

Im Dialog "Entwicklung VV" wird kein Vortragswert in der Spalte "Sonstige Anpassungen aus Vorperioden" angezeigt.

Lösung:

Da es in Perioden mit dem Formularset 2020 keinen Dialog "Entwicklung VV" mehr gibt, wird der Vortragswert für die Folgeperiode direkt aus den Formulardialogen ermittelt:
* KSt: Anlage Verluste, Zeile 28
* GewSt: GewSt 1 A, Zeile 150

EG - Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Die Umwandlungsverluste nach § 4 Abs. 6 UmwStG werden beim Mitunternehmer im Dialog "BMG Transfer" / Reiter "Mitunternehmer" bzw. "VV" doppelt berücksichtigt, einmal über Zeile 14.4 bzw. 15.4 und zusätzlich in der Zeile 25.1.

Lösung:

Die Verknüpfung zur Zeile 25.1 wurde aufgelöst, so dass Umwandlungsverluste nach § 4 Abs. 6 UmwStG nur noch einmal berücksichtigt werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Sofern bei einer Kapitalgesellschaft in der Zeile 33.9 GewSt 1 A eine Eingabe vorgenommen wird, wird diese in den Dialog "Tatsächliche Steuern" nicht übernommen, wodurch die Dialoge nicht übereinstimmen.

Lösung:

Die Zeile 28.8 Tatsächliche Steuern wird nun auch bei Kapitalgesellschaften eingeblendet und ist mit der Zeile 33.9 GewSt1A verknüpft.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage OT

Situation:

Ist eine Organgesellschaft an einer Personengesellschaft (Standalone) beteiligt, so wurden im Dialog "Transfer zum OT" auf Ebene der Organgesellschaft die Zeilen 60-63 fälschlicherweise automatisch gefüllt.

Lösung:

Die o.g. Zeilen werden nur gefüllt, wenn die Personengesellschaft an der die Kapitalgesellschaft beteiligt ist, eine Anlage FE OT hat und/oder die Personengesellschaft ein Organträger ist.

2019, 2020

Situation:

GTC verwendet für die Verbindung mit MySQL Datenbanken den MySQL-JDBC-Treiber 5.1.21. In dieser Version sind Sicherheitsschwächen aufgedeckt worden.

Lösung:

Die Verbindung mit MySQL-Datenbanken verwendet den aktuellen MySQL-JDBC-Treiber 8.0.26. Dieser Treiber unterstützt die MySQL-Versionen 5.6, 5.7 sowie 8.0.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage OT

Situation:

In der Anlage OT werden Personengesellschaften berücksichtigt, die weder eine FE-OT abgeben, noch selbst Organträger sind.

Lösung:

In der Anlage OT werden keine Personengesellschaften berücksichtigt, die weder eine FE-OT abgeben, noch selbst Organträger sind.

2018, 2019, 2020

Steuer Reports

Situation:

Wird bei einer Personengesellschaft eine übergeordnete Gesellschaft gelöscht, bleiben die zu dieser Gesellschaft gehörenden Steuerdaten in der Datenbank stehen und sind somit auch im Report "Datenbank-Tabelle der tatsächlichen Steuern" enthalten.

Lösung:

Beim Löschen der übergeordneten Gesellschaft wird explizit eine Datenbereinigung angestoßen. Dadurch werden auch die Daten in der Datenbank aktualisiert.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Bei widersprüchlich gepflegten Stammdaten ist es möglich, im Reiter "Beteiligungsstruktur" die Zeilen 1 bis 3 auszufüllen. Dies führt dazu, dass die Zeilen 61 bis 63 in der GewSt 1 A werthaltig sind, ggf. den Wert 0,00 enthalten. Der Versand ist in so einem Fall nicht möglich, da die Angaben unplausibel sind.

Werden anschließend die Stammdaten richtig gestellt, werden die Eingaben im Reiter "Beteiligungsstruktur" korrekt geleert, nicht jedoch die Zeilen in der GewSt 1 A.

In diesem Fall muss die Eliminierung der Werte in der GewSt 1 A über die Schnellerfassung vorgenommen werden, damit die StE versendet wird.

Lösung:

Sobald die Zeilen im Reiter "Beteiligungsstruktur" automatisch geleert werden, werden auch die Zeilen 61 bis 63 in der GewSt 1 A geleert.

Steuer Reports

Benutzbarkeit / Performance

Situation:

Bei einer großen Anzahl von Benutzern, denen viele einzelne Berechtigungen zugeordnet wurden, öffnet sich die Benutzerübersicht nur sehr langsam. Zudem konnte die Tabelle nicht korrekt exportiert werden.

Lösung:

Die Darstellung wird vereinfacht, indem die vier Spalten der "Rolle-Gesellschaft-Zuordnung" zu einer Spalte zusammengezogen werden. Dadurch werden die Darstellungsprobleme vermieden und die Seite kann vom Browser schneller aufgebaut werden.

Außerdem wird die Spalte für die Anzeige des "gesperrt"-Status entfernt. Stattdessen kann über das Auswahlfeld "Ansicht" gesteuert werden, welche Daten angezeigt werden: Es stehen die Einträge "aktive", "archivierte" und "gesperrte" Benutzer zur Auswahl.

Schnittstellen - Export

ERiC-Transfer

Situation:

Beim elektronischen Versand erhält der Anwender bereits nach 60 Sekunden eine Timeout-Meldung. Somit sind Versendungen von komplexen Fällen nicht möglich.

Lösung:

In der Datei ApplicationConfig.properties kann ein Elster-Timeout konfiguriert werden, welches beim elektronischen Versand ausgewertet wird.

Die Angabe erfolgt in Millisekunden. Der Tomcat-Server muss nach Anpassung des Wertes neu gestartet werden.

Situation:

Bei einer großen Anzahl von Benutzern, denen viele einzelne Berechtigungen zugeordnet wurden, öffnet sich die Benutzerübersicht nur sehr langsam. Zudem konnte die Tabelle nicht korrekt exportiert werden.

Lösung:

Die Darstellung wird vereinfacht, indem die vier Spalten der "Rolle-Gesellschaft-Zuordnung" zu einer Spalte zusammengezogen werden. Dadurch werden die Darstellungsprobleme vermieden und die Seite kann vom Browser schneller aufgebaut werden.

Außerdem wird die Spalte für die Anzeige des "gesperrt"-Status entfernt. Stattdessen kann über das Auswahlfeld "Ansicht" gesteuert werden, welche Daten angezeigt werden: Es stehen die Einträge "aktive", "archivierte" und "gesperrte" Benutzer zur Auswahl.

Die aktuelle Dokumentation zu den Benutzer-Stammdaten können Sie hier aufrufen.

Situation:

Beim Erstellen der StE-Periode mit dem Steuerformular 2018 wurden die Stamm- und Bewegungsdaten aus einer JA-Periode mit dem Steuerformular 2017 übernommen.

Die Kommentare wurden dabei falsch zugeordnet.

Lösung:

Die Kommentare werden in der Überführung von 2017 nach 2018 (oder später) richtig zugeordnet. Die Felder, für die Kommentare mit dem Haken 'Daten übernehmen' existieren, bleiben weiterhin für die Eingabe gesperrt, auch wenn diese Kommentare durch das Hochsetzen des Steuerformulars (also durch Verschiebung der Zeilen über die Jahre hinweg) einem anderen Feld zugeordnet wurden.

BP Sachverhalte

Situation:

Das BP-Modul ist aktiviert und ein BP-Sachverhalt wurde als geschlossen markiert.
Dieser BP-Sachverhalt kann weiterhin übernommen und verarbeitet werden.

Lösung:

Als 'geschlossen' markierte BP-Sachverhalte werden nicht mehr in die Verarbeitung übernommen.

Sollten bereits geschlossene Sachverhalte übernommen worden sind, führen Sie die Verarbeitung bitte erneut durch.

EG - Latente Steuern

Situation:

Im Dialog "Tatsächliche Steuern" wurde die Berechnung der nachrichtlichen Zeile N.38.1 angepasst. Dies führte dazu, dass die TRR beim Organträger nicht mehr aufging, da die Zeile N.38.1 im Ergebnis mit einem anderen Vorzeichen in der TRR-Zeile "Steuerfreie Erträge aus Dividenden" berücksichtigt wurde.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300983 wurde bei der Berücksichtigung der Zeile N.38.1 in der TRR das Vorzeichen entsprechend gedreht. Der Effekt wird nun korrekt in der TRR abgebildet.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

Sofern in einer Steuererklärungsperiode (VZ 2020) auf Ebene einer Organgesellschaft eine vororganschaftliche Mehrabführung vorliegt, für die auf Ebene des Zwischenorganträgers automatisch ein § 8b Absatz 1 KStG-Sachverhalt angelegt wird, so muss die Zeile 21d der Anlage OG werthaltig ggf. mit 0,00 versendet werden.

Die Zeile 21d der Anlage OG war in diesem Fall jedoch leer, was zu einer Fehlermeldung (ID: 8916031) beim Versand der Körperschaftsteuererklärung führte.

Lösung:

Mit Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300984 wird bei der automatischen Anlage eines § 8b Absatz 1 KStG - Sachverhalts auf Ebene des Zwischenorganträgers automatisch der Wert in Höhe von 0,00 in die Zeile 21d der Anlage OG geschrieben und im Rahmen der Körperschaftsteuererklärung elektronisch übermittelt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

In einer Jahresabschlussperiode (Formularset 2017) wurden für die Zinsschranke zwei Effekte in der TRR einer Personengesellschaft angezeigt. Zwar ging die TRR im Ergebnis auf, die Darstellung war jedoch inhaltlich nicht korrekt.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300985 wird der Effekt aus der Zinsschranke bei einer Personengesellschaft nur in der TRR-Zeile "Nicht abzugsfähige Aufwendungen aus Zinsen" abgebildet. Zur Klarstellung und besserem Verständnis wurden zudem die Labels der Zeilen 14.7 und 15 des Einkünftedialogs überarbeitet.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

In einer Jahresabschlussperiode (Formularset 2017) wurde bei Kranken- und Lebensversicherungsgesellschaften (sog. PVUs) der Verlustabzug im Dialog "Tatsächliche Steuern" falsch vorgenommen.

Der Verlustabzug wird in der Anlage "Verluste" berechnet und automatisch in die tatsächliche Steuern übernommen. Dabei wird ein positiver Gesamtbetrag der Einkünfte laut den Formularen herangezogen. Dieser ist jedoch betragsmäßig falsch, da in den Formularen keine iterative Berechnung stattfindet, anders als im Dialog "Tatsächliche Steuern". Somit ist auch der in der Anlage "Verluste" ermittelte Verlustabzug falsch. Da es im Dialog "Tatsächliche Steuern" keine Möglichkeit gibt, den Verlustabzug anzupassen, ist auch das zu versteuernde Einkommen im Ergebnis falsch. Dies gilt auch für den Gewerbeertrag.

Lösung:

Durch die Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300986 werden bei Kranken- und Lebensversicherungsgesellschaften (sog. PVUs) im Dialog "Tatsächliche Steuern" die Zeilen 38.2 "Gewerbesteuerlicher Verlustabzug" sowie 43.2 für den körperschaftsteuerlicher Verlustabzug nicht mehr fest, sondern per Vorschlagswert berechnet. Über diese Zeilen kann der Verlustabzug somit künftig manuell angepasst werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Mit dieser Berechnungsgrundlage wird einmalig eine Datenbereinigung in der aktuell gewählten Periode durchgeführt. Diese löscht nicht mehr benötigte Daten zu §8b-Sachverhalten ("Geisterwerte").

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Lösung:

Situation:

Der bisher verwendete JDBC-Treiber für Oracle-Datenbanken wird seitens Oracle nicht mehr gewartet.

Lösung:

Es wird ein aktueller JDBC-Treiber für Oracle-Datenbanken verwendet (ojdbc8.jar). Dieser unterstützt Oracle 12.2, 12cR2 und spätere Datenbankversionen.

Situation:

Wird im Ergebnisblatt eine detaillierte Darstellung der latenten Steuern im OCI genutzt (Flag), kann es zu einem technischen Fehler kommen, wenn eine Gesellschaft neu angelegt wurde und nicht in der Vorperiode existiert.

Lösung:

Der technische Fehler wurde behoben und die Anzeige ohne Vorperioden-Werte ist möglich.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei der Berechnung im Audit-Questionnaire werden falsche Ergebnisse in der Übersicht gespeichert.

Lösung:

Die Berechnung im Audit-Questionnaire wird separat für jede Version durchgeführt.

Situation:

Dateidownloads über die ToDos-Übersicht sind nicht möglich.

Lösung:

Dateidownloads wieder möglich.

Situation: 

Währungsfelder mit NIL-Werten werden als leere Felder angezeigt.

Lösung: 

Währungsfelder mit NIL-Werten werden im Questionnaire grau ausgewiesen.

Situation:

Berechnete Werte, welche in der Übersicht angezeigt werden, werden nicht aktualisiert.

Lösung:

Die Werte werden korrekt aktualisiert.

EG - Steuerrechnung (Ausland)

EG - Latente Steuern

Situation:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen aktueller und True-Up-Periode wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern einmal in der TRR und im Dialog Sonstige angezeigt, allerdings mit unterschiedlichen Vorzeichen.

Lösung:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen aktueller und True-Up-Periode, wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern in der TRR und im Dialog Sonstige mit demselben Vorzeichen angezeigt.

Reports

Report Differenzen

Situation:

In den Reports "Report Differenzen" und "Report Differenzen (ohne Null-Werte)" konnte keine Währungsumrechnung durchgeführt werden.

Lösung:

Die Auswahl im Dropdown "Währung" wird nun auch für die Reports "Report Differenzen" und "Report Differenzen (ohne Null-Werte)" unterstützt.

Die Währungsumrechnung findet mit dem Stichtagskurs, der bei der jeweiligen Gesellschaft oder dem zugeordneten Land gepflegt ist, statt.

-

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Mit dem Gesetz zur Stärkung des Fondsstandorts Deutschland (Fondsstandortgesetz- FoStoG) wurde die in § 29 GewStG geregelte Zerlegung des Gewerbesteuermessbetrages für Betreiber von Windenergie- und Solaranlagen geändert. Diese Neuregelung kommt erstmals für Erhebungszeiträume ab 2021 zur Anwendung.

Lösung:

Die in § 29 Absatz 1 Nummer 2 a GewStG neu geregelte Gewichtung des Zerlegungsmaßstabes wurde in das Steuerformularset 2017 aufgenommen. Somit kann diese in einer Jahresabschlussperiode, die den Erhebungszeitraum 2021 abbildet, entsprechend der neuen Rechtslage angewendet werden.

Situation:

Zu den Detailformationen in Steuerformularen können keine Daten importiert werden. Sie können nur manuell eingegeben werden.

Lösung:

Die Schnittstellenrichtung "Import (erweitert)" (Mapping Engine) unterstützt den Import in Detailinformationen.

Situation:

Meilensteine werden bei Stammdatenänderungen nicht zurückgesetzt, wenn sie sich im Status 'In Bearbeitung' befinden. Dadurch ist es nach einer Stammdatenänderung möglich, die Meilensteine in einem Status festzuhalten, aus dem sie durch Oberflächenaktionen nicht weitergesetzt werden können.

Lösung:

Meilensteine im Status 'In Bearbeitung' werden nun auch entsprechend der vorliegenden Stammdateninformationen zurückgesetzt. Daher müssen nach einer Stammdatenänderung alle zur Schließung des Meilensteines notwendigen Aktionen erneut durchgeführt werden.

Für ectl. bestehende Probleme (Meilensteine schließen) speziell mit der Nutzung des BP-Modules wird beim Serverstart eine Migration durchgeführt. Bitte prüfen Sie daher nach dem Serverstart, ob der Eintrag mit der ID '50' in der Tabelle TAUTORUNJOB den Status '5' inne hat.

Situation:

E-Mail Reminder versendet keine reminder-Mails für archivierte Elemente

Lösung:

E-Mail Reminder versendet reminder-Mails für archivierte Elemente

EG - elektronischer Versand

ERiC-Transfer

Die neue ERiC-Version 33.5.4.0 wurde eingebunden.

Demzufolge muss der zugrundeliegende Transfer Client ebenfalls auf die Version 21.0.4.885 aktualisiert werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Sofern Ausgleichszahlungen im Sinne des § 16 KStG geleistet werden, müssen diese von der Organgesellschaft als eigenes Einkommen versteuert werden. Die festzusetzende Körperschaftsteuer muss dabei nach § 31 Abs. 1 S. 2 KStG auf volle Euro abgerundet werden. Diese wird im VZ 2017 in einer Jahresabschluss-Periode (Netto/ Brutto) im Dialog "Tatsächliche Steuern" jedoch nicht gerundet.

Lösung:

In einer Jahresabschluss-Periode (Netto/ Brutto) wird durch Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300977 die festzusetzende Körperschaftsteuer auf die Ausgleichszahlung ohne Nachkommastellen ermittelt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

In einer Jahresabschlussperiode (Formularset 2017) war der in der nachrichtlichen Zeile N.38.1 des Dialogs "Tatsächliche Steuern" berechnete Wert inkonsistent, da dort die für die gewerbesteuerliche Korrektur relevanten § 8b Absatz 1 KStG-Sachverhalte mit umgekehrten Vorzeichen berücksichtigt wurden.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300978 wurde die Berechnung der Zeile N.38.1 angepasst und die entsprechenden Vorzeichen gedreht.

EG - Steuerrechnung (Ausland)

Situation:

Die Zeile 17 in der Toolbox hat Effekte aus Mindestbesteuerung über die Zeile 15 nicht berücksichtigt, wenn die Zeile 14 = 0 war.

Lösung:

Die Bedingung für die Zeile 17 wurde angepasst, so dass die Mindestbesteuerung in der Zeile 17 berücksichtigt wird, auch wenn die Zeile 14 = 0 ist.

Damit die Berechnung korrigiert wird, muss die Berechnungsgrundlage 1300979 aktiviert werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Sofern in einer Jahresabschlussperiode (Formularset 2017) die Berechnungslogik "Brutto" verwendet wurde, wurden bei einer Organträger-Personengesellschaft die auf Ebene der Organgesellschaften angelegten 8b-Sachverhalte im Einkünftedialog sowie im Dialog "Tatsächliche Steuern" fehlerhaft verarbeitet. Dies führte im Ergebnis auch zu einer falschen TRR.

Lösung:

Die Berechnungsgrundlage 1300980 beinhaltet die notwendigen Anpassungen hinsichtlich der zutreffenden Verarbeitung von auf Ebene der Organgesellschaft angelegten 8b-Sachverhalten im Einkünftedialog sowie im Dialog "Tatsächliche Steuern" bei einer Organträger-Personengesellschaft. Die entsprechenden Effekte werden nun auch in der TRR berücksichtigt.

EG - Steuerrechnung (Ausland)

Toolbox

Situation:

Eigene durch den Toolbox-Stammdaten Dialog angelegte Zeilen waren nicht mehr in der Summenberechnung der Zeilen 16 und 33 vorhanden.

Lösung:

Durch einen Job, der beim Start des Servers ausgeführt wird, werden solche manuellen Zeilen wieder in den Zeilen 16 und 33 verrechnet.

Bitte im Autorun-Log prüfen ob der Job mit der ID 48 korrekt verarbeitet wurde.

-

EG - elektronischer Versand

Situation:

Im Rahmen der Umsetzung der Anlage FB für VZ 2020 wurde die Namenszeile inklusive dem dazugehörigen Datenbankobjekt in vier Namenszeilen aufgetrennt. Dadurch wurde in diversen Anlagen nur noch die erste Namenszeile angezeigt angezeigt und versendet.

Lösung:

Zusätzlich zu den vier Namenszeilen wird nun auch die komplette Namenszeile in der Datenbank gespeichert. Dadurch kann diese auch in den genannten Dialogen angezeigt und versendet werden.

Hierfür ist es erforderlich, dass die Anlage FB bzw. der BMG-Transfer noch einmal gespeichert werden.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei einem Import per REST Service führen große Zahlen (im Milliardenbereich) ohne Nachkommastellen zu einem Fehler (unzulässiges Datenformat).

Lösung:

Große Zahlen (im Milliardenbereich) werden auch ohne Nachkommastellen bei einem Import per REST Service korrekt verarbeitet.

EG - Steuerrechnung (Ausland)

Report StB-Gewinn

Situation:

Der Dialog "Report StB-Gewinn" wird momentan nur für Gesellschaften, mit deutschem Steuerrecht, angezeigt.

Lösung:

Der Dialog "Report StB-Gewinn" stellt die Ermittlung des steuerlichen Mehr-/Mindergewinns dar. Dieses ist unabhängig von Deutschland für die Steuerberechnung relevant. Daher wird der Dialog nun für alle Gesellschaften angezeigt.

Schnittstellen - Export

Situation:

Die Ausführung eines Export konnte bisher so konfiguriert werden, dass ein geprüfter Meilenstein die Voraussetzung war oder aber automatisch angestoßen wurde, wenn ein Meilenstein auf geprüft gesetzt wurde.

Lösung:

Nun kann bei der Definition der Voraussetzung und dem automatischen Auslöser auch der Meilenstein-Status "geprüft" hinterlegt werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

Nachdem eine Gesellschaft Bewegungsdaten aus dem Formularset 2017 in das Formularset 2019 oder 2020 kopiert hat, werden die §8b-Sachverhalte in der Oberfläche korrekt dargestellt. Gespeichert ist im Feld "Körperschaftsteuer - Art der Beteiligung" jedoch immer "0" (kein Wert).

Lösung:

Im Feld "Körperschaftsteuer - Art der Beteiligung" wird der korrekte Wert dargestellt. Je nach dem, wie der Sachverhalt in 2017 gepflegt wurde, wird hier die "Nummer 1" oder "Nummer 7" gespeichert.

Da diese Funktion nur durch eine Bewegungsdatenkopie angestoßen wird, wurde die Anpassung ohne Patch-Nummer implementiert.

2019, 2020

Steuer Reports

Situation:

Der Report "Entwicklung latente Steuern" zeigt die latenten Steuern der aktuellen und der Vorperiode und zusätzlich die detaillierte Veränderung zwischen den Perioden. Bei der Umrechnung in die Konzernwährung wurde allerdings nur der Durchschnittskurs genutzt.

Lösung:

Der Report rechnet nun die einzelnen Werte mit dem fachlich korrekten Währungskurs um.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Ist an einer Personengesellschaft-Organträgerin eine weitere Personengesellschaft beteiligt, so muss diese ebenfalls die Anlage FE-OT versenden, obwohl sie selbst kein Organträger ist.

Beim Versenden der Anlage FE-OT werden jedoch die Bezeichnung der Organgesellschaft (ID: 9764001) sowie das Finanzamt (ID: 9764002) nicht versendet. Lediglich die Steuernummer (ID: 9764003) wird übermittelt.

Die Feststellungserklärung kann zwar produktiv versendet werden, enthält aber nicht alle relevanten Daten.

Lösung:

Es werden alle notwendigen Daten für der Versendung der Anlage FE-OT zur Verfügung gestellt.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Für den Veranlagungszeitraum steht nun zusätzlich die Anlage FE-KAP-INV für Personengesellschaften zur Verfügung.

Für die korrekte Darstellung der neuen Anlage FE-KAP-INV war es notwendig die möglichen Rundungen von Betragswerten in den Steuerformularen auf mehr als zwei Nachkommastellen auszuweiten. Dies wurde mit der BRG 1300976 umgesetzt.

Sofern Sie Eingaben in der Anlage vornehmen wollen, empfehlen wir daher die BRG zu aktivieren.

Schnittstellen - Import

KapEStA

Situation:

In Perioden mit mindestens dem VZ 2018 konnte in den Dialog Kapitalertragsteueranmeldung nicht importiert werden.

Lösung:

In den Dialog Kapitalertragsteueranmeldung kann importiert werden. Nach dem Import wird das Formular durchgerechnet und die berechneten Werte werden gespeichert.

2018, 2019, 2020, 2021

Teil-/Konzern

Die Status-Übersicht im (Teil-)Konzern-Bereich wurde überarbeitet.

Die Inhalte der Tabelle mit den abhängigen Meilensteinen wurde angepasst. Die Spalten mit den Verantwortlichen wurden entfernt, dafür wird nun zusätzlich das Land der Gesellschaft angezeigt.

Zudem kann in der Tabelle sortiert und gefiltert werden. Die Druck- und Exportfunktionen wurden ebenfalls aktualisiert.

Situation:

In den Gesellschaftsstammdaten gibt es jahresbezogen unterschiedliche Angaben bezüglich der Wirtschaftsjahre. Die Angaben in der Massenänderung können davon abweichen.

Lösung:

Die Felder zu Wirtschaftsjahren der Massenänderung sind an die Felder in der Bearbeitung von Einzelgesellschaften angepasst.

Situation:

Der angelegte Anteilseigner wird in der Leseansicht der Gesellschaft nicht angezeigt.

Lösung:

Die Anzeige wurde korrigiert.

EG - elektronischer Versand

ERiC-Transfer

Situation:

Überschreiten die Detailangaben zu einer Formularzeile die maximal erlaubte Anzahl (MZI), kann der elektronische Versand nicht durchgeführt werden.

Lösung:

Wird die Anzahl der maximal zulässigen Einträge (Detailinformationen zu einer Formularzeile) überschritten, überträgt das GTC nur einen Datensatz mit dem Hinweis, dass eine Anlage nachgereicht werden muss.

Die generierte Anlage kann im Kommentare-Dialog heruntergeladen werden. Wir empfehlen die Anlage optisch an die eigenen Bedürfnisse anzupassen.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Wird die abzuziehende ausländische Steuer nach § 34c Abs.3 EStG in der Anlage AESt bei einer Organgesellschaft eingetragen, so erfolgt der Abzug dieser Steuer sowohl auf Ebene des Zwischenorganträgers (Zeile 27.5.2 in der Tats. Steuer) als auch auf Ebene des Organträgers. Im Ergebnis wird diese ausländische Steuer also doppelt abgezogen, was zum falschen Organeinkommen führt. (VZ 2017)

Lösung:

Die ausländische Steuer nach § 34c Abs. 3 EStG wird nur auf Ebene des Organträgers abgezogen werden.
Auf Ebene des ZOT ist die Zeile 27.5.2 Tats. Steuern aus OG nicht mehr gefüllt.

1300975

Schnittstellen - Export

Situation:

Mit Hilfe des Exports der GTC-IDs kann der Anwender gezielt auf nahezu jede Zahl im GTC zugreifen und diese u.a. in einem eigenen Report verwenden. Bei den Differenzen im Bilanzvergleich werden Werte aus Spalten mit den gleichen Eigenschaften bzgl. GuV vs. OCI und temporär vs. permanent allerdings nicht aufaddiert und Anwender wünschen sich in manchen Bereichen zusätzliche IDs.

Lösung:

Differenzwerte aus Bilanzvergleichspalten mit den gleichen Eigenschaften bzgl. GuV vs. OCI und temporär vs. permanent werden aufaddiert.
Im "Ergebnisblatt" werden die Zwischensummen und Saldierungen mit eigenen IDs exportiert.
Im "Verlustvortrag" werden die Werte der einzelnen Kategorien zusätzlich noch mit neuen vereinheitlichenden IDs und bisher nicht berücksichtigte Werte zusätzlich exportiert.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Der Elster-Versand ist aktiviert und das Steuerformular der Periode ist VZ 2020

Die Felder für die 4 Namenszeilen bei Firmen dürfen in diesem Fall nur noch 25 Zeichen enthalten. Sofern der Mitunternehmer im GTC als Gesellschaft angelegt ist, wird sein Name/Bezeichnung automatisch und vollständig in die Namenszeile 1 der Anlage FB geschrieben. Wenn der Name des Mitunternehmers aber länger als 25 Zeichen ist, wird dieser nicht vollständig versendet.

Lösung:

Sofern der Mitunternehmer im GTC als Gesellschaft angelegt ist, wird sein Name/Bezeichnung, wird sein Name/Bezeichnung auf alle 4 Namenszeilen verteilt. Texte mit über 100Zeichen werden gekürzt. Die Felder für die Namenszeilen werden in diesem Fall geschlossen

Die Änderung tritt mit dem Steuerformular VZ 2020 automatisch in Kraft

2020

Situation:

Von Kunden, die das FamilyOffice verwenden, kann der Report 'REPORT_8B' nicht aufgerufen werden

Lösung:

Der Report kann auch von den Kunden aufgerufen werden, die das Family Office verwenden. Sowohl bei diesen Kunden als auch bei denen, die das Family Office nicht verwenden, befindet sich die Spalte 'Im laufenden Wirtschaftsjahr entstandene Aufwendungen, die im Zusammenhang mit diesem Sachverhalt stehen (für Zwecke des optimierten Bruttoverfahrens)' nun an derselben Stelle im Report.

Für Kunden mit aktiviertem Family Office hat der Report nun eine modifizierte Reihenfolge der Spalten.

EG - elektronischer Versand

KSt-Zerlegung

Situation:

Sofern an einer Personengesellschaft eine Organgesellschaft als Mitunternehmer beteiligt ist, wird auf Ebene des Organträgers in der KSt-Zerlegung die Zeile 7a nicht versendet.

Lösung:

In der oben genannten Konstellation wird die Zeile 7a nach Aktivierung der BRG und Erstellen eines neuen Snapshots ebenfalls versendet.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage SAN

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Erzielt eine Gesellschaft im Erhebungszeitraum 2020 einen Gewerbeverlust, so wird der vortragsfähige Gewerbeverlust zum Ende des Erhebungszeitraums in der Zeile 150 nicht berechnet, sofern kein Verlustvortrag aus dem Vorjahr (Zeile 140) existiert.

Lösung:

Die Zeile 150 wird immer dann berechnet, sofern die Zeile 140 oder die Zeile 141 ungleich NIL sind.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Bei einem Snapshot gibt es keine Unterscheidung bezüglich seiner Verwendung im BMG Transfer übergeordneter Einheiten und seiner Verwendung in Berechnungen mit periodenfremden Werten.

Lösung:

Snapshots verfügen über zwei Checkboxes "Relevanz für übergeordnete Einheiten" und "Relevanz für andere Perioden". Die erste Checkbox wird im BMG Transfer übergeordneter Gesellschaften berücksichtigt. Die zweite Checkbox ist relevant, wenn für die Gesellschaft in einer Berechnung Werte aus der Vorperiode oder der True-Up Periode herangezogen werden. Wenn die Checkbox gesetzt ist, werden (anstelle der Werte aus der Vorperiode bzw. True-Up Periode) die Werte des zugehörigen Snapshots verwendet.

2020, 2021

Situation:

Wurden latente Steuern für BP im Organkreis nicht abgegeben, so wurde auf Ebene der Organgesellschaft der Verlustvortrag verarbeitet.

Im Dialog *Entwicklung Verlustvortrag* wird der 'Stand Vorperiode' bei aktiviertem BP-Modul nicht aus der Vorperiode gezogen. Dieses Verhalten tritt auf, sofern die Zielperiode, in der der Vorjahreswert gezeigt wird, im Stand Reporting ist und der Vorperiode keine BP-Periode zugeordnet ist.

Lösung:

Die Verlustvorträge werden nicht auf Ebene der Organgesellschaften verarbeitet, auch wenn die latenten Steuern nicht abgegeben werden.

Wenn der Vorperiode einer Reporting-Periode keine BP-Periode zugeordnet wurde, werden Vorjahreswerte aus dieser Periode gezogen. Ist eine BP-Periode der Vorperiode zugeordnet, wird die Vorperiodenwerte aus dieser gezogen.

2016, 2017

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHG

2020

1300971

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHK

2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Im VZ 2018 bis 2019 wurde die Zeile 31.7 nicht in der Summe der Zeile 37 Einkünfte berücksichtigt da sich die technische Field-ID geändert hat.

Lösung:

Die Zeile 31.7 Dialog Einkünfte wird nun korrekt in der Summe der Zeile 37 Einkünfte berücksichtigt (VZ 2018,2019)

2018, 2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHK

Situation:

In den Steuerformularen 2019 und 2020 wurden in der Anlage ÖHK die Vorschlagswerte aus Anlage GK und Anlage ZVE nicht mehr gegen die tatsächlichen Summenwerte geprüft. Dadurch wurde nicht mehr sichergestellt, dass die Werte korrekt aufgeteilt wurden.

Lösung:

Die Vorschlagswerte aus der Anlage GK und Anlage ZVE werden gegen die tatsächlichen Summenwerte geprüft. Dadurch wird sichergestellt, dass die Werte korrekt aufgeteilt wurden.

2019, 2020

Stammdaten

Perioden

Situation:

Die Berechtigungen für den neuen Periodentransfer sind gesellschaftsabhängig.

Lösung:

Die Periodenstammdaten und der neue Periodentransfer können aufgerufen werden, auch wenn der Anwender die entsprechenden Berechtigungen ohne Gesellschaftszuordnung eingerichtet hat.

Auch ohne Berechtigungen für bestimmte Gesellschaften zu besitzen, kann die Berechtigung für den Periodentransfer sämtlich Daten exportieren bzw. importieren.

Schnittstellen - Import

Situation:

Es soll über den Massenimport in 2015 bis 2017 in automatisierte Felder des Dialoges Tatsächliche Steuern importiert werden.

Im Massenimport wird eine positive Rückmeldung gegeben aber die Werte im Dialog Tatsächliche Steuern sind als 0.00 gespeichert.

Lösung:

Die Werte werden korrekt importiert.

Steuer Reports

Situation:

Im Report Gesellschaften (REPORT_UNITS) werden die Daten "Postleitzahl, Ort" aus dem Reiter Geschäftsanschrift gezogen.

Lösung:

Die Daten werden aus dem Reiter Geschäftsleitung gezogen.