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Im VAT@GTC wird die Zusammenfassende Meldung im Hauptbereich [ZMZusammenfassende Meldung] erstellt erstellt und versendet. Der Dialog [ZMZusammenfassende Meldung] ist nur dann sichtbar, wenn in den Stammdaten der ausgewählten Gesellschaft die Zusammenfassende Meldung durch setzten des Häkchens bei [Meldet ZM] aktiviert wurde. Die Meldung kann nur in einer Voranmeldungsperiode erstellt werden, d. h. in den Perioden JE und SVZ kann keine ZM erstellt werden. Eine gesonderte ZM-Periode ist im VAT@GTC nicht vorgesehen.
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Der Unterdialog [Status] fungiert wie beim Hauptbereich [VAT] Umsatzsteuer als Startbildschirm. Im unteren Teil des Dialogfensters [Status des USt. Prozesses für diese Periode] werden für die getroffene Perioden- und Gesellschaftsauswahl die einzelnen Schritte des Meldungsprozesses angezeigt. Für die Bearbeitung der Zusammenfassenden Meldung müssen zunächst die entsprechende Periode die zu bearbeitende Gesellschaft ausgewählt werden.Status des Meldeprozesses
Nach Auswahl der Periode und Gesellschaft wird der aktuelle Meldeprozess in einer Übersicht angezeigt. Der Meldestatus wird mit seinen einzelnen Schritten anhand der folgenden Fortschritte dargestellt.
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Die Schritte des Prozesses der Zusammenfassenden Meldung, die vom VAT@GTC pro Gesellschaft überwacht werden, sind im Einzelnen:
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Import
Übersicht über Importe des aus SAP generierten Reports RFASLM00.
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Ein Import hat noch nicht stattgefunden.
Ein Import hat stattgefunden.
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Manuelle Anpassungen
Anpassung der Meldung, u. a. wenn es zu Fehlermeldungen im Rahmen der Abstimmungen kommt.
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Es wurden bisher keine manuellen Anpassungen vorgenommen. (da Meldung noch nicht erstellt)
Notwendige Anpassungen wurden gestartet, jedoch noch nicht vollendet.
Manuelle Anpassungen wurden vorgenommen und Meldung ist geschlossen.
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Abstimmungen
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Übersicht über die im Stammdatenbereich ausgewählten Abstimmungen. Wurden keine Abstimmungen ausgewählt, entfällt dieser Abschnitt. Sollten manuelle Anpassungen vorgenommen worden sein, müssen die Abstimmungen erneut durchgeführt werden.
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Abstimmungen wurden noch nicht gestartet.
Abstimmungen wurden durchgeführt und beinhalten Fehlermeldungen.
Abstimmungen enthielten Fehlermeldung, diese wurden jedoch Abstimmungen ohne Fehlermeldungen.
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Meldung schließen
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Übersicht, ob die Meldung geschlossen wurde oder sich noch in Bearbeitung befindet.
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Meldung ist offen und wurde noch nicht geschlossen.
Meldung wurde geschlossen.
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Übertragung
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Statusübersicht, ob die Meldung an das Finanzamt übertragen wurde.
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Meldung versendet.
Import
Analog zur Erstellung der Umsatzsteuer-Voranmeldung und Jahreserklärung kann die Zusammenfassende Meldung ebenfalls automatisiert erstellt werden. Durch Import des SAP-Reports RFASLM00 im Importdialog werden die Werte automatisch dem ZM-Formular übergeben. Der benötigte Report kann aus SAP generiert werden und muss unter einem Laufwerkspfad für den Import zur Verfügung stehen. Eine genaue Anleitung zur Erstellung wird bei Projektbeginn ausgehändigt[1].
| Tip | ||
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Beim Import der ZM Werte können nur Werte ohne Nachkommastellen importiert werden, da die Werte in der ZM in vollen Euro übermittelt werden. Normalerweise werden Importdateien für die ZM von den Vorsystemen bereits ohne Nachkommastellen erzeugt. |
RFASLM00 | Der Report beinhaltet die ZM-Werte für den jeweiligen Zeitraum. |
Via Netzlaufwerk
Das Hochladen der ZM-Daten über das Netzlaufwerk erfolgt in der Regel automatisch. Hierfür werden die Reports automatisiert auf einem Netzlaufwerk abgelegt. Bei jedem Aufruf des Importdialogs überprüft das VAT@GTC, ob neue Daten auf diesem Netzlaufwerk liegen.
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Am unteren Ende der Übersichtstabelle können über [Speichern] der Import des Reports gesichert und die Daten in die Meldung übernommen werden. Anschließend erscheint der gespeicherte Report in der oberen Hälfte unter [Status Informationen] mit einem Häkchen [
].
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Bei dieser Fehlermeldung stimmen die im Report hinterlegten Datumsangaben nicht mit denen der ausgewählten Periode überein.
Der Report erhält einen Wert, welchen das VAT@GTC nicht auslesen kann, sodass kein Import möglich ist.
Manueller Import
Neben dem Netzlaufwerkimport steht auch die Variante des manuellen Imports zur Verfügung. Dabei wird zunächst über eine Dropdown-Liste die Importart ausgewählt und über [Durchsuchen] die Datei auf dem lokalen Rechner gesucht und hochgeladen. Es besteht die Möglichkeit, zwei unterschiedliche Dateiformate hochzuladen. Über [Import Auswahl] kann eingestellt werden, ob es sich um eine csv-Datei oder einen SAP Report handelt.
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Bei Teilgesellschaften
Gerade für den Bereich [ZMZusammenfassende Meldung] bilden bilden Teilgesellschaften ein wichtiges Konstrukt im VAT@GTC ab. Die Zahlen mehrerer Buchungskreise werden mithilfe des VAT@GTC in der Zusammenfassenden Meldung der übergeordneten Gesellschaft aufaddiert. Vor dem Versand der Meldung an das Bundeszentralamt für Steuern können die Daten in der Anwendung validiert und mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeglichen werden.
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| Tip | ||
|---|---|---|
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| Eine Korrektur sollte nicht in der einzelnen Teilgesellschaft stattfinden, sondern immer nur über den Jahresstatus in der Gesamtmeldung. |
Meldung
Im Unterdialog [ZMMeldung] ist die Zusammenfassende Meldung sichtbar. In diesem Dialog werden stets Meldungen von einzelnen Gesellschaften betrachtet.
In der [ZMMeldung] – Maske sind folgende Attribute ersichtlich:
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| Tip | ||
|---|---|---|
| ||
| Es sollte darauf geachtet werden, dass die Nummern fortlaufend sind. Sollte dies nicht der Fall sein, könnten in der Importdatei fehlerhafte Zeilen enthalten sein, welche nicht importiert wurden. |
Meldungserstellung via Import
Beim Import des RFASLM00 werden die Daten automatisch in das ZM-Formular übernommen. Diese Felder sind grau hinterlegt und können nicht mehr geändert werden. Darüber hinaus können jedoch zusätzliche Positionen manuell zur Meldung hinzugefügt werden. Über [Anlegen] am Anfang jeder Zeile wird die manuelle Änderung ins Meldungsfeld eingetragen. Sie erscheint als neue Zeile unterhalb der Eingabezeile. Es können mehrere Änderungen vorgenommen werden. Bei Eingabe desselben Ländercodes und derselben Umsatzsteuer-Identifikationsnummer einer bereits bestehenden Position werden die Beträge aufsummiert. Einzelne Positionen können durch die Funktion aufgezeigt werden. Außerdem können Positionen über [Löschen] entfernt werden. Hierbei ist zu beachten, dass das [Löschen-Symbol] nur bei entsprechender Berechtigung verfügbar ist.
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Nach dem Import kann die Durchführung der Abstimmungen gestartet werden. Sind die Abstimmungen erfolgreich durchführt worden, so kann die Meldung über [Meldung abschließen] geschlossen werden.
Meldungserstellung - manuelle Eingabe
Wird für die Periode kein RFASLM00 aus dem SAP-System generiert und importiert, so müssen die Meldedaten manuell über [
] im ZM-Formular eingetragen werden.
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Das Länderkennzeichen, die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer sowie die Summe der Bemessungsgrundlage sind Pflichtfelder und müssen befüllt werden.
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In das Feld [Summe der Bemessungsgrundlage] ist eine Zahl einzutragen (Nettobetrag in Euro). Buchstaben und Sonderzeichen können nicht verwendet werden.
Abstimmung
Der Dialog [Abstimmungen] dient der qualitativen Überwachung der Zusammenfassenden Meldung. Derzeit steht für die Zusammenfassende Meldung die Abstimmung 9 zur Verfügung, die in den Stammdaten der Gesellschaft aktiviert sein muss, um angezeigt zu werden und durchführbar zu sein.
Bei der Einstellung der [Abstimmungen] gibt es die Möglichkeit, die Abstimmung entweder im [VATUmsatzsteuer-Dialog] oder im [ZM-Dialog] durchzuführen. Weitere Erläuterungen für die Vorgehensweise finden sich im Abschnitt [VAT: Voranmeldung: Abstimmungen].
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Monatsübersicht
Da der [Monatsstatus] im ZM-Bereich bezüglich des Layouts sowie der Funktionalitäten dem [Monatsstatus] aus dem VAT-Bereich in jeglichen Umfang (inkl. Review) gleicht, sind Erläuterungen zu diesem Dialog im Abschnitt [VAT: Voranmeldung: Monatsstatus] zu finden.
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Jahresübersicht
Im [Jahresstatus] sind je nach Auswahl im Gesellschaftsdialog die Status aller Meldungen des Kalenderjahres zu sehen.
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Über das [Pluszeichen 
] wird im Bereich [ZMMeldung] eine Korrektur der Zusammenfassenden Meldung angelegt. Der Benutzer wird nochmals gefragt, ob die Korrektur wirklich angelegt werden soll, da dies nicht mehr rückgängig gemacht werden kann.
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