...
Für Länder mit dem hinterlegten Steuerrecht Deutschland , Österreich und Schweiz ist eine Toolboxkonfiguration nicht möglich. Diese Länder verfügen bereits über eine individuelle Steuerberechnung im GTC.
Im zweiten Schritt können die optionalen Zeilen [graue Schrift / weißer Hintergrund] durch Anklicken zu- oder abgeschaltet werden. Einige Zeilen sind fix und können nicht geändert werden [grauer Hintergrund].
Durch die Konfiguration wird der Dialog Tatsächliche Steuern im Bereich Einzelgesellschaft entsprechend länderindividuell angezeigt:
Durch ein bestimmtes Flag verändert sich die Ansicht der Toolbox und neue Funktionalitäten werden freigeschaltet:
Über 
können einzelne Zeilen gelöscht werden und mit Hilfe von 
kann die Reihenfolge der Zeilen verändert werden.
Einstellungen kopieren
Die Konfiguration der Toolbox erfolgt grundsätzlich händisch, indem die einzelnen Zeilen der Steuerberechnung aktiviert werden. Die Funktion Einstellungen kopieren [ 
] bietet weitere Möglichkeiten zur Konfiguration der Toolbox:
[Toolbox-Einstellungen] …Kopieren nach Land
Diese Option bietet die Möglichkeit die Toolbox-Einstellungen des ausgewählten Landes für weitere Länder zu übernehmen. Die Auswahlliste [Wählen Sie Ihre Optionen] enthält alle Länder der ausgewählten Periode. Es können ein oder mehrere Länder ausgewählt werden.
Wird zusätzlich die Checkbox vorhandene Einstellungen überschreiben aktiviert, werden eventuelle Toolbox-Einstellungen des Landes, in das die Kopie erfolgen soll, überschrieben. Bleibt die Checkbox deaktiviert [siehe obige Abbildung], werden eventuelle Einstellung beibehalten und lediglich um die Konfiguration der zu kopierende Toolbox-Konfiguration ergänzt. Standardmäßig ist die Checkbox deaktiviert.
[Toolbox-Einstellungen] … Kopieren nach Periode
Mit Hilfe dieser Kopiermöglichkeit wird die Konfiguration der ausgewählten Periode und des ausgewählten Landes in eine andere Periode kopiert. Die Periode muss in der Auswahlliste gewählt werden. Auch hier besteht grundsätzlich die Option in eine oder mehrere Perioden zu kopieren. Die Kopie begrenzt sich hierbei allerdings nur auf das ausgewählte Land.
[Toolbox-Einstellungen] … in Datei exportieren
Bereits vorgenommene Toolbox-Konfigurationen können [neben der regulären Excel-Ansicht] als Excel-CSV Datei exportiert werden. Hierbei besteht auch die Möglichkeit, alle Länder in eine Excel-CSV Datei zu exportieren [gleichlautende Checkbox muss aktiviert sein].
[Toolbox-Einstellungen] … aus Datei importieren
Excel-CSV Dateien können auch in das Tool importiert werden. Die händische Konfiguration der Toolbox entfällt bei der Wahl dieser Erfassungsalternative. Nach dem Import meldet das GTC den Status des vorgenommenen Imports im Dialogkopf [ 
].
Exkurs: Fachliche Hinweise zur Toolbox
Die Erfassung der Berechnung der tatsächlichen Steuern im GTC wird vor allem für die Generierung der steuerlichen Überleitungsrechnung [TRR] benötigt. Für deutsche Gesellschaften besteht, sowohl in den steuerlichen Detaildialogen [Einkünfte, KSt 1A etc.] als auch im zusammenfassenden Dialog Tatsächliche Steuern, eine den landesspezifischen steuerlichen Anforderungen entsprechende Möglichkeit der Datenerfassung.
Dieser Detailierungsgrad der steuerlichen Datenerfassung steht den Gesellschaften, die nicht dem Land Deutschland zugeordnet sind, nicht zur Verfügung. Ausnahmen Ausnahme hiervon stellen stellt das Land Schweiz und Österreich dar. Um eine dennoch möglichst weitgehende länderindividuelle Erfassung der Steuerberechnung zu ermöglichen, ist die Nutzung der Toolbox empfehlenswert.
...
Mehr als 200 Zeilen stehen für die Konfiguration der Steuerberechnung standardmäßig zur Verfügung. Eine GTC-seitige Erweiterung der Zeilenoptionen ist zudem ebenfalls möglich. Nur Nur die Summenfelder [grau hinterlegt im Dialog Toolbox] sind fest mit der steuerlichen Überleitungsrechnung im Dialog TRR verknüpft:
Empfohlenes Vorgehen zur Konfiguration der Toolbox
Für eine zielgerichtete initiale Konfiguration der Toolbox [möglichst wenige Zeilen für alle auftretenden landesspezifischen Sachverhalte] ist eine detaillierte Vorabanalyse unerlässlich. Deshalb empfiehlt sich die Konfiguration der Toolbox in Zusammenarbeit mit den lokalen Steuerabteilungen bzw. Steuerberatern der betroffenen Gesellschaften.
Besondere berechnete Toolbox-Zeilen
In der Toolbox gibt es eine ganze Reihe von Zeilen, bei denen, wenn sie aktiviert werden, automatisch eine bestimmte Berechnung hinterlegt ist.
6.98 - abzugsfähige Gewerbesteuer
Ist in den Gesellschafts-Stammdaten die Gewerbesteuer als abzugsfähig definiert, wird in dieser Zeile in der Körperschaftsteuer-Spalte die berechnete Gewerbesteuer aus der Zeile 17 übertragen.
11.0 - Automatischer Transfer der steuerpflichtigen Einkünfte
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt.
11.1 - Automatische Überweisung des steuerpflichtigen Einkommens inkl.
...
Verluste - nur für Mitglieder einer Steuergruppe relevant
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt. Dabei werden – im Gegensatz zur Zeile 11.0 – noch die Verlustvorträge der Zeile 12 einbezogen.
20.1 - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2 - Steuerumlagen - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2.97 - Steuerumlagen auf Zeile 11.0 (automatisch)
Ist die Zeile 11.0 aktiviert und das Ergebnis abgegeben worden, werden hier die entsprechenden Umlagen darauf angezeigt.
32.99 - Periodenfremde tatsächliche Steuern aus steuerlichen Verlustrückträgen
Wurde in der Zeile 12.99 ein Verlustrücktrag eingetragen, wird hier der entsprechende steuerliche Effekt angezeigt.