ELSTER

ELSTER steht als Abkürzung für Elektronische Steuererklärung. Das von der deutschen Finanzverwaltung entwickelte Verfahren wird u.a. auch für die Versendung der E-Bilanz verwendet. Für Zwecke des Datenschutzes bietet das ELSTER-Verfahren drei Varianten der Authentifizierung an:

Zertifikatsdatei [ELSTER-Basis]
Sicherheitsstick [ELSTER-Spezial]
Signaturkarte [ELSTER-Plus]

SmartTaxBalance unterstützt als Authentifizierungsmethode für ELSTER nur die Zertifikatsdatei. Zusätzlich müssen auch Einstellungen für die Versendung der E-Bilanz an die Server der Finanzverwaltung hinterlegt werden [ERiC Proxy Einstellungen].

Die ELSTER Konfiguration kann entweder global für alle in der Anwendung angelegten Benutzer oder benutzerbezogen erfolgen:

Global: ″Einstellungen | Globale Einstellungen″
Benutzerbezogen: ″Einstellungen | Benutzereinstellungen″

ERiC Proxy Einstellungen

In diesem Bereich können die Einstellungen des Proxys konfiguriert werden, über den die E-Bilanz an die Finanzverwaltung versendet wird. Der ELSTER Rich Client [ERiC] kann aus technischen Gründen nicht auf den ″System Proxy [Internet Explorer]″ zugreifen, daher müssen hier die Proxyeinstellungen für die Versendung explizit angegeben werden. Über den Button ″Verbindungstest″ kann die Konfiguration geprüft werden.

Werden im Dialog ″Einstellungen | Benutzereinstellungen | Reiterkarte ELSTER″ benutzerbezogene Proxy Einstellungen hinterlegt, so werden diese Angaben vorrangig gegenüber den globalen Einstellungen verwendet. Bitte halten Sie bezüglich der ERiC Proxy Einstellungen Rücksprache mit Ihrer IT.

Zertifikate [Global]

In diesem Bereich werden Zertifikatsdateien und die dazugehörigen PINs hinterlegt und in der Tabelle ″verfügbare Zertifikate″ angezeigt. Die Angabe der PIN im Bereich ″Zertifikatseigenschaften″ ist optional. Ist diese nicht hinterlegt, muss sie vor der Übermittlung der E-Bilanz eingegeben werden. Nur wenn die PIN angegeben wird, kann das Ablaufdatum des ELSTER Zertifikats ausgelesen werden. Ist das Zertifikat abgelaufen oder läuft bald ab, erscheint eine entsprechende Warnung mit gelbem Warndreick und Hinweistext.

Sind mehrere ELSTER Zertifikate hinterlegt, erhält der Anwender bei Versendung der E-Bilanz die Möglichkeit ein Zertifikat auszuwählen.

Modulverwaltung

Im Dialog ″Einstellungen | Globale Einstellungen | Reiterkarte Modulverwaltung″ können durch den Anwender systemübergreifende Einstellungen vorgenommen werden.

Angabe einer GTC-Zielpositions-Nr. für Anpassungen als Mussfeld

Diese Einstellung verpflichtet den Anwender zur Angabe einer GTC-Zielpositions-Nr. bei der Anlage von steuerlichen Anpassungen im Steuerbilanzcockpit. Auf dieser Grundlage erfolgt die Zuordnung für Zwecke des Exports in das GlobalTaxCenter.

Erfolgt die Angabe nicht, lässt sich die steuerliche Anpassung nicht speichern und es erscheint ein entsprechender Hinweis.

Mehrere Excel-Dateien pro StAP verwenden

Diese Einstellung ermöglicht die Integration von jahresspezifischen Excel-Arbeitsmappen für Zwecke der Ermittlung des Vermögensunterschieds einer steuerlichen Anpassung. Jahresübergreifende Excel-Arbeitsmappen sind standardmäßig freigeschaltet.

Zur Nutzung dieser Funktion befindet sich im Dialog der steuerlichen Anpassung am Ende der jahresspezifischen Zeile ein kleines Excel-Symbol, über welches die Excel-Datei erzeugt bzw. geöffnet werden kann:

Importieren von Anpassungen für Basisjahre

Diese Einstellung ermöglicht, dass Steuerbilanzen in der Stammdatenverwaltung als Basisjahr definiert werden können. Mit dieser Funktion geht einher, dass der Import von steuerlichen Anpassungen auch für ein nicht vorhandens Vorjahr möglich ist [sog. virtulles Vorjahr] und somit der korrekte Gewinnunterschied der aktuellen Steuerbilanz berechnet wird.

Hinter dieser Funktion steht eine kundenindividuelle Programmierung. Im Standardfall ist die Funktion nicht zu aktivieren.

Nur numerische [GTC-]Gesellschafts-IDs erlauben

Diese Einstellung verpflichet den Anwender zur Verwendung numerischer Gesellschafts-IDs in der Gesellschaftsverwaltung. Grundsätzlich muss die Gesellschafts-ID zwischen SmartTaxBalance und GlobalTaxCenter für Zwecke der Schnittstellennutzung übereinstimmen.

Nur Anpassungswerte aus geöffnetem Jahr editierbar

Diese Einstellung bewirkt, dass bei der Bearbeitung einer steuerlichen Anpassung ausschließlich die Werte der aktuell geöffneten Steuerbilanz bearbeitet werden können. Um Werte anderer Jahre bearbeiten zu können, muss der Anwender in die entsprechende Steuerbilanz wechseln.

Für den Fall das eine Steuerbilanz in der Stammdatenverwaltung zumindest den Status Wirtschaftsjahr geschlossen zugewiesen bekommen hat, kann auch in solchen Fällen der Wert der Anpassung für diese Jahre nicht editiert werden.

Abfrage Programm schließen

Diese Einstellung bewirkt, das bei dem Schließen der Anwendung eine Abfrage erfolgt, ob das Programm wirklich geschlossen werden soll.

Steuerliche Anpassungen des Vorjahres auf Folgebilanz übertragen

Diese Einstellung bewirkt, dass für jede steuerliche Anpassung der im Vorjahr erfasste Vermögensunterschied in die aktuelle Steuerbilanz kopiert bzw. übertragen wird. Diese Funktion ist u.a. dann sinnvoll, wenn sich der Vermögensunterschied der steuerlichen Anpassung gegenüber dem Vorjahr betragsmäßig nicht verändert hat [z.B. häufig bei Immobiliengesellschaften].

Für die Funktion stehen in der Auswahlliste drei Optionen zur Verfügung:

Manuell [nur solange keine neuen steuerlichen Anpassungen vorgenommen werden]
Abfrage, sobald eine Steuerbilanz geöffnet wird, die noch keine eigenen Anpassungen hat
Automatisch, sobald eine Steuerbilanz geöffnet wird, die noch keine eigenene Anpassungen hat

Standard Berechnungsart für Konten StB-Wertberechnung

Diese Einstellung steuert, welche Berechnungsart als Standard angewendet werden soll, wenn bei einer steuerlichen Anpassung die Funktion Konten – Steuerbilanz Wertberechnung genutzt wird.

Für die Funktion stehen in der Auswahlliste drei Optionen zur Verfügung:

Standard mit Anpassung
Standard mit Faktor
Pauschalwertberichtigung

Standard Anpassungstyp

Diese Einstellung ermöglicht die Festlegung einer Voreinstellung für den Anpassungstyp bei der Anlage von steuerlichen Anpassungen im Steuerbilanzcockpit.

Für die Funktion stehen in der Auswahlliste fünf Optionen zur Verfügung:

Auswahl beim Erstellen der Anpassung [empfohlene Einstellung]
Excel Anpassung
Standardformular ohne Abschreibungsreihe
Standardformular mit Abschreibungsreihe
Standardformular für Betriebsprüfung [nur bei Nutzung des GlobalTaxCenter BP-Moduls relevant]

Voreinstellungen Kontenimport

Im Dialog ″Einstellungen | Globale Einstellungen | Reiterkarte Voreinstellungen Kontenimport″ können durch den Anwender Voreinstellungen für den Import von CSV-Dateien hinterlegt werden. Die Zuweisung der Spaltenbedeutung muss dann nicht für jeden Importvorgang im Dialog ″Konten | Kontenimport″ neu angegeben werden. Zudem können eine Vielzahl an Voreinstellungen hinterlegt werden.

Im Bereich ″Voreinstellung″ erfolgt die Anlage der zu hinterlegenden Importkonfiguration. Jeder Voreinstellung muss eine Bezeichnung [bzw. ein Name] zugeordnet werden.

Per Klick auf die gewünschte Voreinstellung werden im Bereich ″Hinterlegte Werte″ die Spaltenbedeutungen zugewiesen. Über das Plussymbol kann ein neuer Wert hinterlegt werden. Die Bezeichnungen in der Auswahlliste der Voreinstellungen lehnen sich an den Dialog ″Kontenimport″ an. Darüber hinaus lassen sich eine Vielzahl SAP-spezifischer Werte definieren:

Die Zeile "Wert" meint die Spalte, in der die Voreinstellung in der CSV-Datei enthalten ist. Enthält beispielsweise die Spalte B die Beschreibung des Kontos, ist als Wert 2 anzugeben:

Beim Öffnen des Dialogs ″Konten | Kontenimport″ erscheint ein Pop-up-Fenster, in dem der Anwender aus einer Auswahlliste die gewünschte Voreinstellung wählen kann:

Die vordefinierten Spaltenzuweisungen werden anschließend übernommen. Das Ändern einzelner Importoptionen ist dennoch möglich: