Der Bereich Vorbereitung ist der erste Prozessschritt im Rahmen der Abbildung einer Steuergestaltung im DAC6 Modul. Auf Ebene der Vorbereitung werden die Sachverhalte erfasst und mit den notwendigen Informationen angereichert, damit der Bewertungsprozess ausgelöst werden kann.
Hinweis: Es ist zu beachten, dass alle notwendigen Vorbedingungen zur Erstellung von Steuergestaltungen erfüllt sein müssen [siehe hierzu die Kapitel Fragebögen und Gestaltungsarten].
Der Dialog Vorbereitung erlaubt eine Übersicht über alle Steuergestaltungen auf der Statusebene Vorbereitung.
Dialog Übersicht Vorbereitung
In der Übersicht werden dem User alle Steuergestaltungen angezeigt, für die er eine entsprechende Berechtigung hat. Neben dem Namen und Art der Steuergestaltungen, ist in der Übersicht auch direkt der Ersteller, das Enddatum[sobald erfasst] , sowie der Bearbeitungsstatus des Prozessschrittes Vorbereitung sichtbar.
Zudem hat der User folgende Möglichkeiten:
- Bearbeiten einer Gestaltung [Stift] z.B. um diese weiter zu bearbeiten
- Anzeige einer Gestaltung [Lupe]
- Weiterleiten einer Gestaltung, die den Status Bereit hat [Pfeil]
- Löschen einer Gestaltung [Papierkorb]
Über Klick auf Gestaltung hinzufügen kann eine neue Gestaltung angelegt werden.
Es öffnet sich die Bearbeitungsansicht in der der User zunächst ausschließlich den Bereich Gestaltung sieht und bearbeiten kann. Hier sind die ersten Eckdaten zu der Gestaltung anzugeben. Hierzu gehören folgende Informationen:
| Information | Erläuterung |
|---|---|
| Name | Der Name der Steuergestaltung ist eine Pflichtangabe und wird in der Folge als Name im System verwendet. Für die Meldung selbst kann im späteren Prozess noch eine abweichende Bezeichnung gewählt werden. |
| Art der Gestaltung | Die Gestaltungsart ist aus dem Drop-Down Menü auszuwählen. Es stehen hier die in den Stammdaten hinterlegten Gestaltungsarten zur Verfügung, die im Zeitpunkt der Anlage des Sachverhaltes aktiv sind und auf die der User Zugriff hat. Die Auswahl der Gestaltungsart kann nur in der Vorbereitung festgelegt werden und steuert auch den Fragebogen, der im Bereich der Bewertung zur fachlichen Würdigung des Sachverhalt herangezogen wird. |
| Beschreibung | Für die Beschreibung stehen 2000 Zeichen zur Verfügung. Bei der Beschreibung handelt es sich um eine interne Darstellung des Sachverhaltes, die insbesondere dazu dient, dass sich alle beteiligten User im Prozessverlauf ein Verständnis über den Sachverhalt machen können. Daher sollte eine Sprache verwendet werden, die von allen Beteiligten verstanden wird. Die Sachverhaltsbeschreibung für die Meldung [insbesondere in der lokalen Meldesprache] wird in einem späteren Prozessschritt erfasst. |
| Interne Bearbeitungsfrist | Die interne Bearbeitungsfrist wird als Startdatum in den folgenden Prozessschritten angezeigt und auch für die Fristberechnung / Erinnerungen im Tool herangezogen. Das Startdatum für die Meldung wird in einem späteren Prozessschritt erfasst. |
| Vorfragen | Die Vorfragen dienen einer Sensibilisierung bzw. Indikation zur Vorfilterung von Sachverhalten und können zur Dokumentation genutzt werden. Es besteht keine Verknüpfung an weitere Prozessschritte, sondern dienen ausschließlich der Dokumentation, sodass eine Bearbeitung nicht verpflichtend ist. |
Die Bearbeitungsansicht der Steuergestaltung ist final in 3 Bereiche unterteilt: Gestaltung, Beteiligte und Anhänge.
Der User hat hier die Möglichkeit die Stammdaten zur Gestaltung zu bearbeiten, die Nutzer anzupassen [neben hinzufügen auch ändern und löschen] und Anhänge einzusehen / zu entfernen.
Nach dem initialen Speichern ist der Sachverhalt im Tool angelegt und wird in der Übersicht Vorbereitung angezeigt. Zudem erscheinen nun zwei weitere Button: Beteiligte hinzufügen und Anhänge hinzufügen.
Beteiligte hinzufügen
Über den Button gelangt der User in einen Detaildialog zur Erfassung der Nutzer der Steuergestaltung. Der User wählt die Gesellschaft aus dem Drop-Down Menü aus. Dabei hat er nur die Nutzer zur Auswahl, die in den Stammdaten angelegt sind und auf die er für diesen Prozessschritt auch eine Berechtigung hat [siehe hierzu auch das Kapitel zu Berechtigungen]. Für den ausgewählten Nutzer wird die Landeszuordnung und die Verbindung zum Mitgliedsstaat aus den Stammdaten angezeigt. Sofern eine Bewertung für ein anderes Land zu erfolgen hat, kann der Radio-Button auf Ja gesetzt werden und die Landeszuordnung / Verbindung zum Mitgliedsstaat im Anschluss angepasst werden. Das an dieser Stelle ausgewählte Land hat neben der Gestaltungsart ebenfalls Auswirkung auf den Fragebogen im Bewertungsprozess.
Zudem hat der User festzulegen, welcher User im folgenden Prozessschritt Vorabprüfung für die Bearbeitung dieser Gesellschaft zuständig ist. Dieser User bekommt beim Weiterleiten in den Prozessschritt eine entsprechende Benachrichtigung und die Aufgabe erscheint in seinem Kalender / Aufgabenübersicht.
Nachdem die Bearbeitung für den Nutzer abgeschlossen ist, dann dieser durch Klick auf Speichern für die Gestaltung hinterlegt werden.
Dieser Schritt ist für alle Nutzer zu wiederholen. Damit der Bewertungsprozess gestartet werden kann ist mindestens ein Nutzer erforderlich.
Das hinzufügen von Beteiligten ist nicht möglich, wenn kein Fragebogen in der entsprechenden Landesprache angelegt ist.
Sollten die genannten Bedingungen nicht erfüllt sein erhalten Sie beim hinzufügen des Beteiligten eine Fehlernachricht.
Anhang hinzufügen
Es können optional Dokumente zum Sachverhalt direkt im Prozessschritt Vorbereitung hinzugefügt werden, die im Rahmen der folgenden Prozessschritte ebenfalls zur Verfügung stehen.
Weiterleiten in die Vorabprüfung
Sobald alle Pflichtangaben erfasst wurden und die mindestens ein Nutzer der Steuergestaltung hinzugefügt wurde, wird der Button Weiterleiten an Vorabprüfung aktiv. Der Sachverhalt kann somit in den nächsten Prozessschritt verschoben und der Bewertungsprozess gestartet werden.
Beim Weiterleiten des Sachverhalts erhält der User eine Warnmeldung, dass die Gestaltung den Vorbereitungsprozess verlässt.
Hintergrund hierfür ist, dass mit Weiterleiten in die Vorabprüfung
- Die erfassten "Stammdaten" der Steuergestaltung wie Gestaltungsart und Nutzer nicht mehr verändert und
- Der Sachverhalt auch nicht mehr gelöscht
werden kann.
Nach Bestätigen der Warnmeldung erhält der Benutzer eine Rückmeldung über die Statusänderung der Gestaltung und kann direkt über Auswahl des Pfeilsymbols den Dialog wechseln.
