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Das Template muss als Eigener Report im GlobalTaxCenter hinterlegt werden. Eine Anleitung dazu finden Sie /wiki/spaces/GTCD20/pages/5932155.
Wenn Sie diesen Report Ihren bereits bestehenden Auswertungen gegenüberstellen, lassen sich leicht die Zeilen identifizieren, die angepasst bzw. ergänzt werden müssen.
Andere grundsätzliche Anpassungen der Mappings in die Steuererklärungsformulare aufgrund von Änderungen in den Vordrucken sollten sich nicht ergeben. Mappings, deren technische ID mit den Präfixen "2018." oder "2019." beginnen, können grundsätzlich auch im VZ 2020 benutzt werden. Sollen die neuen Zeilen in die Berechnung importiert werden, ist eine Anpassung des jeweiligen Import-Mappings notwendig.
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| Steuerart | Formular | Zeile | Thema | Beschreibung | |
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| 1 | Körperschaftsteuer | GK | 69 | Sonstige steuerfreie Einnahmen | Die Zeile 69 Anlage GK aus dem Steuerformular 2017 oder neuer kann nicht in eine Periode mit dem Steuerformular 2020 kopiert werden, da für die Eingabe ab dem VZ 2020 Detailinformationen verpflichtend zu erklären sind. |
| 2 | Körperschaftsteuer | WA | 38, 39 | Rückgängigmachung von Investitionsabzugsbeträgen | Die Zeilen 38 und 39 Anlage WA aus dem Steuerformular 2017 oder neuer können nicht in eine Periode mit dem Steuerformular 2020 kopiert werden, da diese Zeilen ab dem VZ 2020 gelöscht wurden. |
| 3 | Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Feststellungen | WA, GewSt 1 A, ESt 1 B | Steuergestaltungen nach §§ 138d ff. AO | Ab dem VZ 2019 sind Ordnungsmerkmale zu den grenzüberschreitende Steuergestaltungen nach §§ 138d ff. AO in der Ertragsteuererklärung zu erfassen. Im VZ 2019 sind diese als Freitextfeld zu erfassen. Ab dem VZ 2020 sind diese in einer vorgeschriebener Form zu erfassen. Aufgrund dieser Änderung ist eine Kopie nicht möglich. | |
| 4 | Feststellungen | Anlage FE KAP 1 | 18 bis 23 | Steuerabzugsbeträge | Die Zeilen 18 bis 23 aus dem Steuerformular VZ 2017 und 2019 können nicht in das Steuerformular FE KAP 1 VZ 2020 kopiert werden. Diese Zeilen werden nun in die Anlage FE KAP 2 VZ 2020, Zeilen 10-15 kopiert. |
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