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Schnittstellen - Mapping

Situation:

Der erweiterte Import verhält sich in bestimmten Konstellationen fehlerhaft:
- Import mit Speichern der Werte als Kommentar und gleichzeitigem Mapping in den Dialog "Veränderung Steuerpositionen"
- Kommentare, die beim Import angelegt werden, sind pro Zielfeld aggregiert
- Mapping in die "Anlage AESt", wenn die Zielspalte (Betriebstätte) aus mehreren anderen Spalten berechnet wird
- Meilenstein-Robotik fehlt im Massenimport
- Der erweiterte Import in den Dialog "Entwicklung VV" verwendet teilweise andere Technische IDs als der normale Import.
- csv-Import mit Tab als Trennzeichen funktioniert nicht.

Lösung:

- Import mit Speichern der Werte als Kommentar und gleichzeitigem Mapping in den Dialog "Veränderung Steuerpositionen" funktioniert.
- Für jeden importierten Wert wird ein eigener Kommentar angelegt.
- Die Angaben für den Zieldialog, die -zeile und die -spalte können aus mehreren anderen Spalten berechnet werden.
- Meilenstein-Robotik im Massenimport
- Der erweiterte Import in den Dialog "Entwicklung VV" verwendet dieselben Technischen IDs wie der normale Import.
- csv-Import mit Tab als Trennzeichen funktioniert .

EG - Steuerrechnung (Inland)

Entwicklung VV

Situation:

In folgender Konfiguration kann der Dialog "Entwicklung Verlustvortrag" nicht geöffnet werden: Die Gesellschaft ist eine Organgesellschaft, die Periode hat eine Vorperiode mit True-up, die Gesellschaft hat in der True-up Periode einen Snapshot mit aktivierter Checkbox "Relevant für nachfolgende Berechnungen und elektronische Versendungen" und im Snapshot Werte in "Entwicklung Verlustvortrag".

Lösung:

Der Dialog "Entwicklung Verlustvortrag" kann auch in der beschriebenen Konfiguration geöffnet werden.

Situation:

Seit dem Veranlagungszeitraum 2017 ist das Ultimo der Periode relevant für die Berechnung. Trotzdem ist es möglich, dass Ultimo der Periode zu ändern, ohne dass ggf. die Meilensteine von "erledigt"/"geprüft" auf "in Bearbeitung" zurückgesetzt werden.

Lösung:

Bei Änderungen im Feld "Ultimo" und Speichern der Periode werden die Meilensteine zurückgesetzt. Dem Anwender wird zuvor eine Warnung angezeigt.

Schnittstellen

Situation:

SAP-Funktionsbausteine erfordern je nach IT-Infrastruktur ggf. spezielle Konfigurationsparameter des RFC. Diese konnten bisher nicht über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" gepflegt werden. So konnte auch keine verschlüsselte Verbindung über Secure Network Communications (SNC) konfiguriert werden.

Lösung:

Es können nun beliebige zusätzliche Konfigurationsparameter eines RFC über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" im "Parameter 4" hinterlegt werden. Sie werden als Schlüssel-Wert-Paare eingegeben (getrennt durch # oder neue Zeile). Für Verbindungen über SNC können hier die Werte für jco.client.snc_mode, jco.client.snc_sso, jco.client.snc_qop, jco.client.snc_partnername, jco.client.snc_myname und jco.client.snc_lib spezifiziert werden.

Anlage Zinsschranke

Situation:

Bei der Berechnung in einer BP-Periode sollen auch Effekte auf die Zinsschranke berücksichtigt werden. Es scheint aktuell so zu sein, dass diese bei der Berechnung nicht berücksichtigt wird. Die Zeile 0.1 der Anlage Zinsschranke ändert sich durch diverse BP-Effekte. Insofern sollte die Anlage Zinsschranke in der Berechnung auch berücksichtigt werden.

Lösung:

Die BP-Verarbeitung benötigt Multithreading, welches durch das Flag MULTITHREADING_ALLOWED gesteuert wird. Damit die korrekte BP-Verarbeitung gewährleistet wird, wird für den Speicher-Thread der BP nun immer, unabhängig vom Flag, Multithreading erlaubt.

EG - Latente Steuern

Situation:

Lässt man sich einen Snapshot des Bilanzvergleichs anzeigen, werden in den *Differenzspalten* nicht die Werte des Snapshots, sondern die aktuellen Werte angezeigt. Für den Reiter "Sonstige latente Steuern" werden ebenfalls die aktuellen und nicht die Daten aus dem Snapshot angezeigt.

Lösung:

Es werden nicht mehr die aktuellen Werte angezeigt sondern die Werte zu dem Zeitpunkt an dem der Snapshot erstellt wurde.

Situation:

Requests verwenden nicht durchgehend CSRF Tokens.

Lösung:

CSRF Tokens werden verwendet und validiert.

EG - Latente Steuern

Situation:

In einer speziellen Stammdatenkonstellation werden die OCI-Werte, die aus dem Dialog "Ergebnisblatt" geladen werden, im Dialog "IAS 34" mit 0,00 angezeigt.

Lösung:

Die OCI-Werte aus dem Dialog "Ergebnisblatt" werden korrekt in den Dialog "IAS 34" übernommen.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Bei der Umstellung auf die andere Elster-Mappingverarbeitung ist ein Fehler für die Version 201907 nicht aufgefallen. Hier konnte keine ordnungsgemäße Migration statt finden, da für Anlage FE 2 VuV das falsche Mapping hinterlegt war und ein Syntaxfehler im Mapping der Anlage ÖHG nicht aufgefallen ist.

Lösung:

Die beiden Fehler wurden behoben

Teil-/Konzern

Report LS Pos

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Berechnung der Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A ist nicht korrekt. Diese wird bei Kapitalgesellschaften zu 100% aus der Spalte "Eigene" berechnet. Dies führt im Ergebnis zu einem falschen Gewerbeertrag.

Lösung:

Die Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A wird nun auch bei Kapitalgesellschaften richtig berechnet, indem nur 50% des Wertes aus der Spalte "Eigene" in der Summenspalte berücksichtigt werden.

2018, 2019

Situation:

Wenn ein spezielles Flag für das internationale Umfeld aktiv ist, ist der Dialog Basisdaten leer, und es können keine gesellschaftsspezifischen Steuersätze eingegeben werden.

Lösung:

Der Dialog wird korrekt angezeigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Zeile 31.9 Einkünfte wurde trotz der bestehenden Verknüpfung bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte nicht berücksichtig.

Lösung:

Bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte wird die Zeile 31.9 Einkünfte berücksichtigt.

GewSt 1A

Situation:

Bei der Bewegungsdatenkopie werden die im VZ 2017 manuell eingegebenen Werte in die Zeile übernommen, die in den nachfolgenden Veranlagungszeiträumen 2018 und 2019 nunmehr geschlossen sind. Die Werte können anschließend in VZ 2018 und 2019 nicht mehr gelöscht werden.
Dies tritt bei der Zeile 82 GewSt 1 A auf, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

Lösung:

Zeile 82 GewSt 1 A wird bereinigt, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

MVB - IFRS

Situation:

Im MVB-Dialog werden Spalten für erfolgsneutrale Differenzen angezeigt.

Lösung:

Aus fachlicher Sicht sind OCI-Differenzen im MVB-Dialog nicht notwendig. Daher werden die Spalten nun ausgeblendet und es können auch keine Spalten für erfolgsneutrale Differenzen hinzugefügt werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Berechnung der Vorschlagswerte zum Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG im Einkünftedialog (Zeile 41) war in einigen Fällen falsch.

Lösung:

Die Berechnung der Vorschlagswerte in der Zeile 41 des Einkünftedialogs wurde mit der Berechnungsgrundlage 1300937 angepasst. Der Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG wird nun immer quotal auf die Mitunternehmer verteilt. Dadurch wird auch der Gewerbesteuer-Messbetrag im Sinne des § 35 EStG korrekt ermittelt.

2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Transfer zum OT

Situation:

Bei der Berechnung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wurde bislag nicht die tatsächliche Beteiligungsquote mit acht Nachkommastellen sondern eine Quote mit zwei Nachkommastellen herangezogen.

Lösung:

Bei der Abbildung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wird nun die tatsächliche Beteiligugsquote mit acht Nachkommastellen berücksichtigt.

2018, 2019

Steuer Reports

Situation:

Im Dialog Steuer Reports fehlen in dem Report ‚Gesellschaften‘ einige Zusatzinformationen wie zum Beispiel "Reporting Dimension".

Lösung:

In dem Dialog Steuer Reports werden im Report ‚Gesellschaften‘ die fehlenden Zusatzinformationen wieder angezeigt.

EG - Latente Steuern

Situation:

Im Dialog "Bilanzvergleich" befindet sich der Button "HB I berechnen" im Reiter "IFRS-HGB", dies ist die falsche Stelle.

Lösung:

Der Button "HB I berechnen" soll in den Reiter "HGB-StB".

GewSt 1A

Situation:

Sofern eine Organgesellschaft Erträge aus (Spezial-)Investmenterträgen erzielt, wird in der Zeile 87b GewSt 1 A der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag als Vorschlagswert ermittelt und anschließend über die Zeile 105 des Dialogs "Transfer zum OT" an den Zwischenorganträger weitergeleitet. Auf Ebene des Zwischenorganträger fehlte allerdings die weitere, rechnerische Verarbeitung dieses Korrekturbetrages in der Zeile 87b GewSt 1 A, da die Zeile 105 des BMG-Transfer nicht berücksichtigt wurde.

Lösung:

Durch eine technische Anpassung wird auf Ebene des Zwischenorganträgers nun auch der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag aus den Organgesellschaften in der Zeile 87b GewSt 1 A berücksichtigt und somit auch ordnungsgemäß an den letzten Organträger weitergeleitet.

Reports

Situation:

Mit der Berechtigung "Tax Reporting - Read" (anstelle von "Tax Questionnaire Reports - Read") können Anwender den Dialog "Eigene Reports" sehen und Reports ausführen.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird nicht korrekt ausgewertet.

Lösung:

Die Sichtbarkeit des Dialogs "Eigene Reports" wird ausschließlich über die Rolle "Tax Questionnaire Reports" ausgesteuert.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird korrekt ausgewertet.

Entwicklung VV

Situation:

Für die Spalten "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" des Dialogs "Entwicklung Verlustvortrag" gibt es keine technischen IDs für Import und Export.

Lösung:

Import und Export von Werten für "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" (Dialog "Entwicklung Verlustvortrag") werden mit neuen technischen IDs ermöglicht. Die Spalten werden auch im Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Mit dem Zweiten Corona-Steuerhilfegesetz wurde der Verlustrückstrag nach § 10d EStG i. V. m. § 8 Abs. 1 S. 1 KStG für die Veranlagungszeiträume 2020 und 2021 betragsmäßig von 1 Mio. Euro auf 5 Mio. Euro erhöht.

Lösung:

Im Dialog "Tatsächliche Steuern" (Zeile 46.1) bzw. in der Anlage Verluste (Zeile 20.1) kann der Verlustrücktrag bis zu einem Betrag von maximal 5 Mio. Euro manuell erfasst werden. Die implementierte Beschränkung der Eingabe auf 1 Mio. Euro wurde aufgehoben.

Der erweiterte Verlustrücktrag findet in Perioden mit einem Formularset >= 2017 und einem Ultimo neuer als 31.12.2019 Anwendung.

2017, 2018, 2019

Situation:

In den Basisdaten einer Einzelgesellschaft ist das Feld "Verwendeter Hebesatz / Manuelle Eingabe / Hebesatz" nicht speicherbar, wenn dem Anwender die Basisdata-Edit-Berechtigung über die Ausprägung "Land" oder "Reporting Dimensionen" zugewiesen wurde.

Lösung:

Die Bearbeitung des Hebesatzes in den Basisdaten ist auch in der oben genannten Konstellation möglich.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In der Variante OBD = 1 (siehe auch Abbildung) kann in der folgenden Konstellation der Dialog nicht geöffnet werden: In der Vorperiode existiert eine Gesellschaft X, die als Partner im OBD-Dialog die Gesellschaft Y eingetragen hat. Nun wird die gesamte Periode inklusive der Bewegungsdaten kopiert. In der neuen Periode wird die Gesellschaft Y archiviert. Die Gesellschaft X kann in der Folge den Dialog OBD nicht mehr öffnen (Fehlerhinweis: "Die zuletzt ausgewählte Gesellschaft existiert in dieser Periode nicht. Bitte wählen Sie eine andere Gesellschaft aus.").

Lösung:

Beim Kopieren von Bewegungsdaten werden Einträge für den OBD-Dialog von archivierten Gesellschaften gelöscht.

Situation:

Die Robotik im Massenimport kann den Meilenstein "Latente Steuern" nicht schließen, wenn ein Import in den Bilanzvergleich stattfindet.
Das Schließen des Meilensteins "Latente Steuern" funktioniert ebenfalls nicht, wenn die Checkbox für die Übernahme der Steuersätze im Verlustvortrag-Dialog deaktiviert ist.

Lösung:

Wenn die entsprechenden Checkboxen in der Schnittstellenstruktur gesetzt sind, schließt die Robotik die Meilensteine nach einem Massenimport bis hin zum Meilenstein "TRR".

Situation:

Es gibt zwei Situationen, in denen ein Import in die Differenzspalten des Bilanzvergleichs nicht möglich ist:

1. Die Gesellschaft ist neu angelegt und der Bilanzvergleich wurde noch nicht aufgerufen und gespeichert.
2. Die Periode wurde ohne Bewegungsdatenkopie angelegt und der Bilanzvergleich der Gesellschaft noch nicht aufgerufen und gespeichert.

Lösung:

Sowohl beim Anlegen einer Gesellschaft als auch bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdatenkopie werden alle Differenzspalten (mit dem Wert 0) angelegt.

Achtung:

Ein Migrations-Job in der aktuellen GTC-Version sorgt dafür, dass zu allen bereits angelegten Gesellschaften ohne Differenzspalten (in aktiven und offenen Perioden) die Differenzspalten ergänzt werden. Dieser Job wird beim Server-Start durchgeführt. Dadurch kann es ungewöhnlich lange dauern, bis der Server erfolgreich gestartet ist. 

Wir empfehlen daher, alle nicht mehr benötigten Perioden auf "geschlossen zu setzen", bevor das GTC auf die aktuelle Version aktualisiert wird.

Situation:

Nach dem Aufruf einer großen Zahl an "Eigenen Reports" oder dem Speichern vieler/großer Dateien in der Datenbank (z.B.: Anhänge an Kommentaren) kann es passieren, dass die Datenbank ein Ressourcen-Problem bekommt (d.h.: Das System wird langsamer oder meldet unter Oracle den Fehler "ORA-01000: maximum open cursors exceeded").

Lösung:

Datenbank-Ressourcen werden programmtechnisch geschlossen, so dass das Verhalten nicht mehr auftritt.

Situation:

Mit aktivierter BRG 1300882 dauert der Aufruf der Status-Seite bei Gesellschaften mit vielen abhängigen Gesellschaften u.U. mehrere Minuten.

Außerdem werden die Elster-Meilensteine der abhängigen Gesellschaften ggf. nicht vollständig angezeigt.

Lösung:

Die Implementierung nutzt einen verbesserten Algorithmus, um die Daten zu den abhängigen Gesellschaften einzuholen und minimiert dabei die Anzahl an Datenbankzugriffen. Dadurch verbessert sich die Ladezeit des Dialogs um ein Vielfaches.

Die Sichtbarkeit der abhängigen Elster-Meilensteine ist vollständig gesellschaftsspezifisch.

Situation:

Beim Anlegen einer HGB-Periode auf Basis einer IFRS-Periode (inkl. Bewegungsdaten) werden nicht alle Werte aus dem Dialog Entwicklung VV (z.B.: "Anpassung Vorperiode") übernommen. Die Wertberichtigungen des Verlustvortrags werden ebenfalls nicht mitkopiert.

Lösung:

Die Werte werden mitkopiert.

Situation:

1. Sofern die Anlage ÖHG zu erklären ist, dürfen im Vordruck GewSt 1 A in den Zeilen 33 bis 59 und 63 bis 80 keine Angaben gemacht werden. Aktuell wird jedoch die Zeile 74a berechnet. Insofern ist die Versendung der Gewerbesteuererklärung nicht möglich.
2. Wird die Anlage Z deaktiviert, bleibt der Wert in der Zeile 34 der Anlage ZVE stehen. Dies führt u.a. dann im ERiC-Versand zu Validierungsfehlern.

Lösung:

1. Im Dialog GewSt 1 A wird die Zeile 74a nicht berechnet, sofern die Anlage ÖHG aktiviert ist.
2. Sofern die Anlage Z deaktiviert ist, wird die Zeile 34 in der Anlage ZVE korrekt bereinigt. 

Situation:

Die Ergebnisse aus Organgesellschaften werden bei mehrstufigen Personengesellschaftskonstrukten nicht vollständig verarbeitet. Insbesondere die entsprechenden Korrekturen der (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden nicht berücksichtigt.

Lösung:

Die (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden aus mittelbaren Organgesellschaften auch bei mehrstufigen Personengesellschaften vollständig verarbeitet. 

Für Personengesellschaften wird dazu im Dialog Einkünfte in der neuen Zeile 13.10 ein Korrekturbetrag erfasst, für Kapitalgesellschaften geschieht dies im Dialog Tatsächliche Steuern in der Zeile 2.12.

Situation:

1. In der Kapitalertragsteuer-Anmeldung werden Adress-Warnmeldungen bei geänderten Stammdaten der Mitunternehmer angezeigt.
2. Im Steuerformular 2019 werden keine Warnmeldungen generiert, wodurch diese niemals angezeigt werden.

Lösung:

Die Warnmeldungen für geänderte Stammdaten der Mitunternehmer werden in allen Steuerformularen erzeugt und nicht in der Kapitalertragsteuer-Anmeldung angezeigt.

Situation:

Wird nach einer erfolgreichen Validierung der Validierungs-Meilenstein zurückgesetzt, ist es möglich die Validierung erfolgreich abzuschließen ohne erneut importieren zu müssen.

Lösung:

Beim Zurücksetzen des Validierungs-Meilensteins wird der Prozess komplett zurückgesetzt, so dass ein weiterer Import notwendig ist.

Situation:

Die Angaben für die Aufteilungsquote (Anlage FB, Zeile 37) werden doppelt übertragen. Dadurch kommt es zu einer falsch generierten XML-Datei (Parsing-Fehler).

Lösung:

Die Aufteilungsquote aus der Anlage FB, Zeile 37 wird nur einmal in die elektronische Versendung übertragen, sofern die Mapping-Version 2015-37 verwendet wird.

Situation:

Bezieht sich eine Periode mit dem Steuerformular 2018 (bzw. 2019) auf eine Vorperiode mit einem älteren Steuerformular, können Dialoge u.U. nicht aufgerufen werden (technische Fehlermeldung).

Lösung:

Die Dialoge können auch im oben genannten Fall angezeigt werden. Die Werte aus der Vorperiode werden korrekt in die aktuelle Periode geladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Bei einer Organgesellschaft und / oder einem Zwischenorganträger, die an einer Organträger-Personengesellschaft beteiligt ist, wird die gewerbesteuerliche Kürzung (GewSt 1 A, Zeile 71) bzw. Hinzurechnung (GewSt 1 A, Zeile 56) des Anteils am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft falsch berechnet. Das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft wird nicht berücksichtigt. Im Ergebnis wird somit ein falscher Gewerbeertrag ermittelt.

Lösung:

Der Anteil am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft wird um das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft korrigiert, so dass die gewerbesteuerliche Hinzurechnung in GewSt 1 A, Zeile 56 bzw. die Kürzung in GewSt 1 A, Zeile 71 nunmehr richtig berechnet werden.

Situation:

Der Meilenstein Latente Steuern kann in Handelsrecht-Perioden vor dem Meilenstein Tatsächliche Steuern geschlossen werden. Dies kann dazu führen, dass die Berechnung der Verlustvorträge nicht stimmt.

Lösung:

Auch in Handelsrecht-Perioden muss zuerst der Meilenstein Tatsächliche Steuern auf erledigt gesetzt werden, bevor der Meilenstein Latente Steuern in den Status plausibel und anschließend erledigt wechseln kann.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Vorschlagswerte werden in Leseansichten der Dialoge in den Tatsächlichen Steuern mit in die Exportansichten (Excel, PDF und Druck) übernommen. Dadurch ist nicht mehr erkennbar, welcher Wert nun im Dialog eingetragen wurde und in Excel kann nicht mit den Werten gerechnet werden.

Lösung:

Die Vorschlagswerte werden in den Exportansichten nicht angezeigt.

Status / Bewegungsdaten kopieren

Situation:

Die Funktion 'Bewegungsdaten kopieren' im Einzelgesellschaftsbereich wurde überarbeitet.

Lösung:

Die Reihenfolge der Bedienelemente wurde angepasst, die englischen Übersetzungen vervollständigt und Erläuterungstexte hinzugefügt.

Situation:

Ist das BP-Modul aktiviert, so fehlen die Verknüpfungen im Dialog "Tatsächliche Steuern" in den Zeilen 59.1.1, 59.2.1, 59.3.2.
Die Automatisierung zwischen der Anlage GK und den Zeilen 0.3, 0.5 und 0.7 fehlen ebenfalls.

Lösung:

Die Zeilen 59.1.1, 59.2.1 und 59.3.2 werden aus den Zeilen 0.3, 0.5, 0.7, 0.7.1 und 0.7.2 gefüllt.

In VZ 2017 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 50.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 51.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 53.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

In VZ 2016 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 33.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 34.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 37.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

WICHTIG: Nach Aktivieren des Patches müssen die Werte in den oben genannten Zeilen überprüft und gegebenenfalls korrigiert werden.

2016, 2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Einige Sachverhalte wurden in der TRR nicht verarbeitet. Dazu gehören der nach § 8c KStG nicht berücksichtigungsfähige Verlust und im Falle einer Abspaltung der bei der übertragenden Körperschaft wegfallende Verlust nach § 15 Abs. 3, § 16 UmwStG sowie die Korrekturen nach § 2 Abs. 4 Sätze 3 und 4 UmwStG.
Dies führte dazu, dass in der TRR in der Zeile "Übrige Sonstige" ein ungeklärter Betrag stehen blieb.

Lösung:

Die o. g. Sachverhalte werden nunmehr ordnungsgemäß in der TRR verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Status

Situation:

Sollen aus einer Quellperiode, die auf dem Steuerformular 2018 oder 2019 basiert, Bewegungsdaten in eine Periode, die das Steuerformular 2017 verwendet, kopiert werden, funktioniert dies nicht für die Daten aus dem Dialog FE-K4.

Lösung:

Die Bewegungsdatenkopie für den Dialog FE-K4 funktioniert für die Steuerformulare 2017, 2018 und 2019.

2017, 2018, 2019

Situation:

Die Mapping Engine erlaubt noch nicht den Import in alle Dialoge.

Lösung:

Die Mapping Engine erlaubt das Speichern mittels Kommentaren und den Import in die Dialoge "Veränderung Steuerposiitionen", "Sonstige", "Verlustvortrag", "Entwicklung Verlustvortrag", "Anlage AESt" sowie in Differenzspalten des Dialogs "Bilanzpositionen". Desweiteren kann die Mapping Engine auch im Massenimport verwendet werden.

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

In bestimmten Konstellationen entstehen im Elster-Versand der Körperschaftsteuer ab VZ 2019 und beim Versand von Detailinformationen Lücken (z. B. beim Versand von Anlage Z, Zeile 4). In dieser Konstellation bleibt ein leeres Element in der versendeten XML-Datei zurück (im Beispiel: <Einzel/>). Beim Testversand ist die entsprechende XML-Datei dann nicht plausibel und kann nicht erfolgreich versendet werden.

Bei größeren Lücken werden diese leeren Elemente noch nicht korrekt abgeräumt.

Lösung:

Leere Elemente in den Nutzdaten der XML-Datei werden vor dem Versand entfernt, sodass die XML-Datei beim Testversand plausibel ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

In der Zeile 29.2 der Anlage OG können keine negativen Werte eingetragen werden.

Lösung:

Die Zeile 29.2 der Anlage OG kann auch negativ erfasst werden.

2019

Reports

Steuer Reports

Situation:

Mit der BRG 1300864 wurde die Berechnung der OCI-Werte im Ergebnisblatt umfangreich überarbeitet. Bei einer bestimmten Konstellation der Stammdaten (Änderung des Organ- und/oder Konzernkreises zur Vorperiode) tritt beim Export der GTC-IDs (und somit auch bei der Validierung) ein Fehler auf.

Lösung:

Die überarbeitete Berechnung wurde so angepasst, dass der Export der GTC-IDs wieder funktioniert.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Der Dialog Rollforward wurde um die Anpassungen aus FX und Hyperinflation erweitert.
Die neuen Spalten sind "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation"
Diese sind aber nicht im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" berücksichtigt.

Lösung:

Im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" werden die neuen Spalten mit ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

1) Die 8b-Sachverhalte der Erfassungs-Perioden werden nicht in die Summen-Periode kopiert.
2) 8b-Sachverhalte der ersten Ebene werden nach dem Speichern der Tatsächlichen Steuern in der Summen-Periode gelöscht.
3) FE-K4-Werte der kopierten Sachverhalte werden in der Summen-Periode nicht angezeigt.

Lösung:

Das Summieren der 8b-Sachverhalte funktioniert über mehrere Buchungsebenen hinweg korrekt. Die den 8b-Sachverhalten zugehörigen Eingaben im Dialog FE-K4 werden ebenfalls in der Summen-Periode ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei Personengesellschaften wird der Wert in der Zeile 41.1 GewSt 1 A (Zinsaufwendungen des laufenden Wirtschaftsjahres) nicht gespeichert, sofern im Einkünftedialog eine disquotale Verteilung der Einkünfte vorgenommen wird.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300924 wurde dieser Umstand behoben. Die Eingabe in der Zeile 41.1 GewSt 1 A wird nun gespeichert und anschließend ordnungsgemäß im Einkünftedialog (Zeile 32.1.1.1) verarbeitet.

Situation:

Im Dialog *Entwicklung Verlustvortrag* wird der 'Stand Vorperiode' bei aktiviertem BP-Modul nicht aus der Vorperiode gezogen. Dieses Verhalten tritt auf, sofern die Zielperiode, in der der Vorjahreswert gezeigt wird, im Stand Reporting ist und der Vorperiode keine BP-Periode zugeordnet ist.

Lösung:

Wenn der Vorperiode einer Reporting-Periode keine BP-Periode zugeordnet wurde, werden Vorjahreswerte aus dieser Periode gezogen. Ist eine BP-Periode der Vorperiode zugeordnet, wird die Vorperiodenwerte aus dieser gezogen.

Teil-/Konzern

Report LS

Situation:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) fehlen Werte aus Gesellschaften, die nicht innerhalb der Konzernstruktur sind und die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch schlägt die Validierung fehl.

Lösung:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) sind Werte aus allen Gesellschaften innerhalb der Konzernstruktur ausgewiesen, die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch geht die Validierung auf.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage EMU

Situation:

Im Dialog 'Anlage EMU' wurde der Wert, welcher auf den Mitunternehmer "Others" entfällt, nicht berücksichtigt in der Zeile 7.1.
Es wurde zudem eine veraltete Berechnungs- und Speicherroutine aufgerufen, wodurch es zu Unterschieden zwischen den gespeicherten und dargestellten Werten kommen konnte.

Lösung:

Die Werte werden für den Mitunternehmer "OTHERS" korrekt berücksichtigt. Es wird die aktuelle Berechnungs- und Speicherroutine verwendet.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei einer Schnittstellenstruktur mit konfiguriertem Dateipfad kann die Importdatei nach dem Import nicht in ein anderes Verzeichnis verschoben werden.

Lösung:

Die Datei wird nach dem Import freigegeben, so dass sie verschoben werden kann.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

In den Bilanzpositionen wird der Speichern-Button auch dann angezeigt, wenn der Nutzer sich im Lese-Modus befindet.

Lösung:

Der Speichern-Button wird im Lese-Modus nicht mehr angezeigt.

Eigene Reports

Situation:

1) Das Erstellen von Reports ist nur für „Company“ möglich. Aktuell ist beim Bereich nicht „Group Structure“ oder ähnliches wählbar bzw. beim Speichern wird der Bereich wieder auf "Company" gesetzt.
Somit funktioniert der Report nur für eine Gesellschaft und nicht für Teilkonzerne mit mehreren Gesellschaften.
2) Teilweise werden nicht alle geänderten Werte beim Bearbeiten von Eigenen Reports gespeichert.

Lösung:

1) Der Bereich eines Reports kann geändert werden und wird korrekt ausgewertet.
2) Alles Angaben eines Reports können bearbeitet und verändert werden.

Situation:

Beim Hinzufügen von Rollen zu einem Benutzer erhält der Anwender jedes Mal eine Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ...", auch wenn dort überhaupt keine Änderungen vorgenommen wurden.

Lösung:

Die Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ..." wird nur noch angezeigt, wenn tatsächlich Benutzerinformationen editiert und noch nicht gespeichert wurden.

Eigene Reports

Situation:

Es ist nicht möglich, ohne superuser-Berechtigungen ein Template eines eigenen Reports herunterzuladen.

Lösung:

Jeder Benutzer, der die Editieransicht des eigenen Reports öffnen kann, kann auch das angehängte Template herunterladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Ohne die BRG 1300923 ist der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften nur mit Hilfe von manuellen Korrekturen möglich. Insbesondere ist der Datenfluss im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft fehlerhaft.

Lösung:

Mit der BRG 1300923 wird der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften überarbeitet. Der Datenfluss wurde insbesondere im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft überarbeitet. Bitte beachten Sie, dass die Berechnung nun entsprechend den Vorgaben der Finanzverwaltung umgesetzt wurde. Der elektronische Versand der Körperschaftsteuererklärung für Fälle der mittelbaren Organschaft ist weiterhin nicht möglich. Für diesen Zweck muss der ERiC noch durch die Finanzverwaltung entsprechend angepasst werden.

Schnittstellen - Import

Compliance / Zahlungsverfolgung

Situation:

Beim Import von Zahlungen im Compliance-Modul wird ein leeres Importprotokoll angezeigt und nichts gespeichert. Dennoch wurde eine erfolgreiche Import-Meldung angezeigt.

Lösung:

Der Import funktioniert wieder ordnungsgemäß. Sofern nicht hinreichend viele Spalten für die Erstellung einer Zahlung angegeben wurden, wird dem Anwender eine Fehlermeldung angezeigt.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Werden im Dialog HB/StB zusätzlich zu den Bilanzwerten noch GuV-Werte importiert und diese in die Formulare der Steuerberechnung geschlüsselt, so werden diese im Zuge des Mappings nicht erkannt.

Lösung:

Der Import der GuV-Werte aus dem Dialog HB/StB in die Steuerberechnungsformulare funktioniert wieder korrekt.

Situation:

Nach dem Download eines Dateianhangs im FAQ-Bereich reagiert die Seite nicht mehr, z.B. bei Auswahl einer anderen Hauptkategorie.

Lösung:

Nach dem Download eines Dateianhangs kann der Anwender weiterhin in dem Dialog arbeiten, ohne die Seite neu laden zu müssen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten Gewerbesteuer-Hebesätze für das Jahr 2020 angezeigt. Hebesätze, die für das Jahr 2020 durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2020-01-01" gekennzeichnet. Gemeinden, die nicht mehr in alter Form existieren, stehen weiterhin mit den Hebesätzen aus früheren Jahren zur Verfügung.

Teil-/Konzern

Situation:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine werden zwar der Status und der Name des ausführenden Benutzers im Meilenstein aktualisiert, nicht jedoch der Zeitstempel.

Lösung:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine wird auch der Zeitstempel aktualisiert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei einer Personengesellschaft wurde die Zeile 87.1 (Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag) in der GewSt 1 A berechnet, obwohl diese Zeile ausschließlich für Organgesellschaften bzw. Zwischenorganträgern relevant ist, deren Organträger eine Personengesellschaft ist. Der berechnete Wert in der Zeile 87.1 GewSt 1 A hatte jedoch keine Auswirkung auf die weitere Ermittlung des Gewerbeertrags.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300916 wurde sichergestellt, dass die Zeile 87. 1 GewSt 1 A ausschließlich bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern berechnet wird, deren Organträger eine Personengesellschaft ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Veränderung St.-Pos.

Situation:

Im Dialog "Veränderung Steuerpositionen" werden unter bestimmten Konfigurationen die Endbestände eines Jahres nicht vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

Lösung:

Der Endbestand des Vorjahres wird in den Kundenkonfigurationen vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

1300917

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage AESt

Situation:

Die Checkbox "Datenübernahme anzeigen" im Dialog "BMG Transfer" funktioniert nicht.

In der Anlage AESt werden geänderte Werte aus § 8b-Sachverhalten und (Spezial-) Investmenterträgen nicht beim Eintritt in den Dialog angezeigt, sondern erst nach dem Speichern. Die Checkbox "Datenübernahme OG/MU" funktioniert nicht, so dass auch diese Werte erst nach dem Speichern angezeigt werden.

Lösung:

Die Funktionen stehen wieder zur Verfügung.

Family Office

Situation:

Bei Mappings für Family Office-interne Berechnungen kann es zu fehlerhaften Berechnungen kommen.

Lösung:

Alle Family Office-internen Mappings werden korrekt berechnet.

Sonstige

Situation:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern einmal in der TRR und im Dialog Sonstige angezeigt. Allerdings mit unterschiedlichen Vorzeichen.

Lösung:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden, wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern in der TRR und im Dialog Sonstige mitdemselben Vorzeichen angezeigt.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In bestimmten Family-Office-Strukturen wurden bei einem Mapping einer internen Position zu einer anderen internen Position, diese vom Wert her verändert.

Lösung:

Dies lag daran, dass der berechnete Wert ebenfalls über alle möglichen Pfade innerhalb der Struktur verarbeitet wurde. In einem internen Mapping ist dies allerdings nicht gewünscht, da bei Berechnung des ersten Mappings bereits die Family-Office Struktur berücksichtigt wird. Das Mapping wird nun beim internen Mapping nach internen Mapping lediglich über die direkte Verbindung von Sender und Empfänger verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Werden im Dialog "Länder" die Steuersätze nicht gepflegt oder wird dort überall eine 0,00 eingetragen (z. B. bei ausländischen Gesellschaften) und werden die latenten Steuern als absolute Beträge im Bilanzvergleich unter "Sonstige latente Steuern" eingetragen, so ist der Ausweis der Latenzen im Ergebnisblatt falsch, weil die Zeile "Summe latente Steuern auf temporäre Differenzen" nicht berechnet wird. Auch bei manuell angelegten Spalten mit einem abweichenden latenten Steuersatz ist der Ausweis im Ergebnisblatt falsch.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300922 wurde dieser Umstand korrigiert, so dass die latenten Steuern im Ergebnisblatt nun korrekt ausgewiesen werden.

Sicherheit

Benutzer

Situation:

Rollen, die eine "AllObjects"-Berechtigung enthalten, können durch den Benutzer-Administrator zugeordnet werden.

Lösung:

Der Benutzer-Administrator muss selbst über die Berechtigung "AllObjects" verfügen, um diese Rolle einem Benutzer zuordnen zu können.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern ist nicht immer möglich.

Lösung:

Es ist nun auch für solche Gesellschaft, die neben der IFRS Bilanz auch eine HGB Bilanz (der Dialog HB/StB) im GTC nutzen, ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern über den GTC Roboter möglich.

Schnittstellen - Export

Situation:

Bei Verwendung des Stammdatenimports im STB aus dem GTC mit der Version 3.0 wird nach Auswahl der Periode ein Fehler angezeigt.

Lösung:

Der Stammdatenimport (vom GTC zum STB), Version 3.0 kann ohne Fehlermeldung aufgerufen werden.

Situation:

Anlage OG: Bei der Eingabe von nicht gerundeten Werten wird ein arithmetischer Fehler angezeigt.

Basisdaten: Beim Anlegen einer Betriebsstätte wird fälschlicherweise die Hinweismeldung "Wollen Sie die Daten verwerfen?" angezeigt.

Lösung:

Anlage OG: Die Eingabe eines nicht gerundeten Wertes führt nicht länger zu einer Fehlermeldung.

Basisdaten: Das Anlegen einer Betriebsstätte verursacht keine Hinweismeldung mehr.

Situation:

Bei einem erweiterten Import aus STB heraus werden GuV-Werte im GTC zwischengespeichert. Mit nachfolgendem Import der STB-Werte ins GTC werden sie im Importprotokoll angezeigt. Sie bleiben allerdings nach einem Wechsel der Gesellschaft stehen.

Lösung:

Mit jedem neuen Aufruf des Importdialogs werden vorherige Importprotokolle gelöscht.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

Im Dialog Bilanzpositionen können zwei Blöcke für Sonstige Sachverhalte mit einem Flag angezeigt werden, in denen Zeilen des Dialogs Sonstige ausgewählt werden können. Hier fehlen jedoch einige Zeilen.

Lösung:

Im Dialog Bilanzpositionen stehen in den beiden Blöcken 'Sonstige Sachverhalte' alle editierbaren Zeilen des Dialogs Sonstige zur Auswahl.

Situation:

Bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdaten werden die Daten des MVB-Dialogs übernommen.

Lösung:

Bewegungsdaten werden nur dann übernommen, wenn die Checkbox "Steuerberechnung mit Bewegungsdaten" aktiviert ist.

BMG Transfer

Situation:

Steuerformular 2019: Wird auf Ebene einer Personengesellschaft ein Snapshot für die übergeordnete Einheit als relevant markiert, so wird auf Ebene des Mitunternehmers im BMG-Transfer in der Zeile 12 nicht die korrekte beziehungsweise keine Steuernummer angezeigt.

Lösung:

Sofern auf Ebene der Personengesellschaft für die übergeordnete Einheit ein Snapshot verwendet wird, wird in der Zeile 12 im BMG-Transfer die Steuernummer dieser Personengesellschaft aus dem Snapshot angezeigt werden.

Einzelgesellschaft

Status

Situation:

Der Meilenstein für Tatsächliche Steuern kann durch Klick auf den Meilenstein geschlossen werden, ohne dass die Berechnung zuvor als plausibel gekennzeichnet war.

Lösung:

Erst wenn der Meilenstein Tatsächliche Steuern den Status "plausibel" erreicht hat, kann er durch Klick darauf auf "erledigt" gesetzt werden.