Release Notes 20.06.XX

Schnittstellen - Mapping

Situation:

Der erweiterte Import verhält sich in bestimmten Konstellationen fehlerhaft:
- Import mit Speichern der Werte als Kommentar und gleichzeitigem Mapping in den Dialog "Veränderung Steuerpositionen"
- Kommentare, die beim Import angelegt werden, sind pro Zielfeld aggregiert
- Mapping in die "Anlage AESt", wenn die Zielspalte (Betriebstätte) aus mehreren anderen Spalten berechnet wird
- Meilenstein-Robotik fehlt im Massenimport
- Der erweiterte Import in den Dialog "Entwicklung VV" verwendet teilweise andere Technische IDs als der normale Import.
- csv-Import mit Tab als Trennzeichen funktioniert nicht.

Lösung:

- Import mit Speichern der Werte als Kommentar und gleichzeitigem Mapping in den Dialog "Veränderung Steuerpositionen" funktioniert.
- Für jeden importierten Wert wird ein eigener Kommentar angelegt.
- Die Angaben für den Zieldialog, die -zeile und die -spalte können aus mehreren anderen Spalten berechnet werden.
- Meilenstein-Robotik im Massenimport
- Der erweiterte Import in den Dialog "Entwicklung VV" verwendet dieselben Technischen IDs wie der normale Import.
- csv-Import mit Tab als Trennzeichen funktioniert .

EG - Steuerrechnung (Inland)

Entwicklung VV

Situation:

In folgender Konfiguration kann der Dialog "Entwicklung Verlustvortrag" nicht geöffnet werden: Die Gesellschaft ist eine Organgesellschaft, die Periode hat eine Vorperiode mit True-up, die Gesellschaft hat in der True-up Periode einen Snapshot mit aktivierter Checkbox "Relevant für nachfolgende Berechnungen und elektronische Versendungen" und im Snapshot Werte in "Entwicklung Verlustvortrag".

Lösung:

Der Dialog "Entwicklung Verlustvortrag" kann auch in der beschriebenen Konfiguration geöffnet werden.

Situation:

Seit dem Veranlagungszeitraum 2017 ist das Ultimo der Periode relevant für die Berechnung. Trotzdem ist es möglich, dass Ultimo der Periode zu ändern, ohne dass ggf. die Meilensteine von "erledigt"/"geprüft" auf "in Bearbeitung" zurückgesetzt werden.

Lösung:

Bei Änderungen im Feld "Ultimo" und Speichern der Periode werden die Meilensteine zurückgesetzt. Dem Anwender wird zuvor eine Warnung angezeigt.

Schnittstellen

Situation:

SAP-Funktionsbausteine erfordern je nach IT-Infrastruktur ggf. spezielle Konfigurationsparameter des RFC. Diese konnten bisher nicht über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" gepflegt werden. So konnte auch keine verschlüsselte Verbindung über Secure Network Communications (SNC) konfiguriert werden.

Lösung:

Es können nun beliebige zusätzliche Konfigurationsparameter eines RFC über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" im "Parameter 4" hinterlegt werden. Sie werden als Schlüssel-Wert-Paare eingegeben (getrennt durch # oder neue Zeile). Für Verbindungen über SNC können hier die Werte für jco.client.snc_mode, jco.client.snc_sso, jco.client.snc_qop, jco.client.snc_partnername, jco.client.snc_myname und jco.client.snc_lib spezifiziert werden.

Anlage Zinsschranke

Situation:

Bei der Berechnung in einer BP-Periode sollen auch Effekte auf die Zinsschranke berücksichtigt werden. Es scheint aktuell so zu sein, dass diese bei der Berechnung nicht berücksichtigt wird. Die Zeile 0.1 der Anlage Zinsschranke ändert sich durch diverse BP-Effekte. Insofern sollte die Anlage Zinsschranke in der Berechnung auch berücksichtigt werden.

Lösung:

Die BP-Verarbeitung benötigt Multithreading, welches durch das Flag MULTITHREADING_ALLOWED gesteuert wird. Damit die korrekte BP-Verarbeitung gewährleistet wird, wird für den Speicher-Thread der BP nun immer, unabhängig vom Flag, Multithreading erlaubt.

EG - Latente Steuern

Situation:

Lässt man sich einen Snapshot des Bilanzvergleichs anzeigen, werden in den *Differenzspalten* nicht die Werte des Snapshots, sondern die aktuellen Werte angezeigt. Für den Reiter "Sonstige latente Steuern" werden ebenfalls die aktuellen und nicht die Daten aus dem Snapshot angezeigt.

Lösung:

Es werden nicht mehr die aktuellen Werte angezeigt sondern die Werte zu dem Zeitpunkt an dem der Snapshot erstellt wurde.

Situation:

Requests verwenden nicht durchgehend CSRF Tokens.

Lösung:

CSRF Tokens werden verwendet und validiert.

EG - Latente Steuern

Situation:

In einer speziellen Stammdatenkonstellation werden die OCI-Werte, die aus dem Dialog "Ergebnisblatt" geladen werden, im Dialog "IAS 34" mit 0,00 angezeigt.

Lösung:

Die OCI-Werte aus dem Dialog "Ergebnisblatt" werden korrekt in den Dialog "IAS 34" übernommen.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Bei der Umstellung auf die andere Elster-Mappingverarbeitung ist ein Fehler für die Version 201907 nicht aufgefallen. Hier konnte keine ordnungsgemäße Migration statt finden, da für Anlage FE 2 VuV das falsche Mapping hinterlegt war und ein Syntaxfehler im Mapping der Anlage ÖHG nicht aufgefallen ist.

Lösung:

Die beiden Fehler wurden behoben

Teil-/Konzern

Report LS Pos

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Berechnung der Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A ist nicht korrekt. Diese wird bei Kapitalgesellschaften zu 100% aus der Spalte "Eigene" berechnet. Dies führt im Ergebnis zu einem falschen Gewerbeertrag.

Lösung:

Die Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A wird nun auch bei Kapitalgesellschaften richtig berechnet, indem nur 50% des Wertes aus der Spalte "Eigene" in der Summenspalte berücksichtigt werden.

2018, 2019

Situation:

Wenn ein spezielles Flag für das internationale Umfeld aktiv ist, ist der Dialog Basisdaten leer, und es können keine gesellschaftsspezifischen Steuersätze eingegeben werden.

Lösung:

Der Dialog wird korrekt angezeigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Zeile 31.9 Einkünfte wurde trotz der bestehenden Verknüpfung bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte nicht berücksichtig.

Lösung:

Bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte wird die Zeile 31.9 Einkünfte berücksichtigt.

GewSt 1A

Situation:

Bei der Bewegungsdatenkopie werden die im VZ 2017 manuell eingegebenen Werte in die Zeile übernommen, die in den nachfolgenden Veranlagungszeiträumen 2018 und 2019 nunmehr geschlossen sind. Die Werte können anschließend in VZ 2018 und 2019 nicht mehr gelöscht werden.
Dies tritt bei der Zeile 82 GewSt 1 A auf, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

Lösung:

Zeile 82 GewSt 1 A wird bereinigt, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

MVB - IFRS

Situation:

Im MVB-Dialog werden Spalten für erfolgsneutrale Differenzen angezeigt.

Lösung:

Aus fachlicher Sicht sind OCI-Differenzen im MVB-Dialog nicht notwendig. Daher werden die Spalten nun ausgeblendet und es können auch keine Spalten für erfolgsneutrale Differenzen hinzugefügt werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Berechnung der Vorschlagswerte zum Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG im Einkünftedialog (Zeile 41) war in einigen Fällen falsch.

Lösung:

Die Berechnung der Vorschlagswerte in der Zeile 41 des Einkünftedialogs wurde mit der Berechnungsgrundlage 1300937 angepasst. Der Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG wird nun immer quotal auf die Mitunternehmer verteilt. Dadurch wird auch der Gewerbesteuer-Messbetrag im Sinne des § 35 EStG korrekt ermittelt.

2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Transfer zum OT

Situation:

Bei der Berechnung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wurde bislag nicht die tatsächliche Beteiligungsquote mit acht Nachkommastellen sondern eine Quote mit zwei Nachkommastellen herangezogen.

Lösung:

Bei der Abbildung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wird nun die tatsächliche Beteiligugsquote mit acht Nachkommastellen berücksichtigt.

2018, 2019

Steuer Reports

Situation:

Im Dialog Steuer Reports fehlen in dem Report ‚Gesellschaften‘ einige Zusatzinformationen wie zum Beispiel "Reporting Dimension".

Lösung:

In dem Dialog Steuer Reports werden im Report ‚Gesellschaften‘ die fehlenden Zusatzinformationen wieder angezeigt.

EG - Latente Steuern

Situation:

Im Dialog "Bilanzvergleich" befindet sich der Button "HB I berechnen" im Reiter "IFRS-HGB", dies ist die falsche Stelle.

Lösung:

Der Button "HB I berechnen" soll in den Reiter "HGB-StB".

GewSt 1A

Situation:

Sofern eine Organgesellschaft Erträge aus (Spezial-)Investmenterträgen erzielt, wird in der Zeile 87b GewSt 1 A der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag als Vorschlagswert ermittelt und anschließend über die Zeile 105 des Dialogs "Transfer zum OT" an den Zwischenorganträger weitergeleitet. Auf Ebene des Zwischenorganträger fehlte allerdings die weitere, rechnerische Verarbeitung dieses Korrekturbetrages in der Zeile 87b GewSt 1 A, da die Zeile 105 des BMG-Transfer nicht berücksichtigt wurde.

Lösung:

Durch eine technische Anpassung wird auf Ebene des Zwischenorganträgers nun auch der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag aus den Organgesellschaften in der Zeile 87b GewSt 1 A berücksichtigt und somit auch ordnungsgemäß an den letzten Organträger weitergeleitet.

Reports

Situation:

Mit der Berechtigung "Tax Reporting - Read" (anstelle von "Tax Questionnaire Reports - Read") können Anwender den Dialog "Eigene Reports" sehen und Reports ausführen.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird nicht korrekt ausgewertet.

Lösung:

Die Sichtbarkeit des Dialogs "Eigene Reports" wird ausschließlich über die Rolle "Tax Questionnaire Reports" ausgesteuert.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird korrekt ausgewertet.

Entwicklung VV

Situation:

Für die Spalten "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" des Dialogs "Entwicklung Verlustvortrag" gibt es keine technischen IDs für Import und Export.

Lösung:

Import und Export von Werten für "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" (Dialog "Entwicklung Verlustvortrag") werden mit neuen technischen IDs ermöglicht. Die Spalten werden auch im Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Mit dem Zweiten Corona-Steuerhilfegesetz wurde der Verlustrückstrag nach § 10d EStG i. V. m. § 8 Abs. 1 S. 1 KStG für die Veranlagungszeiträume 2020 und 2021 betragsmäßig von 1 Mio. Euro auf 5 Mio. Euro erhöht.

Lösung:

Im Dialog "Tatsächliche Steuern" (Zeile 46.1) bzw. in der Anlage Verluste (Zeile 20.1) kann der Verlustrücktrag bis zu einem Betrag von maximal 5 Mio. Euro manuell erfasst werden. Die implementierte Beschränkung der Eingabe auf 1 Mio. Euro wurde aufgehoben.

Der erweiterte Verlustrücktrag findet in Perioden mit einem Formularset >= 2017 und einem Ultimo neuer als 31.12.2019 Anwendung.

2017, 2018, 2019

Situation:

In den Basisdaten einer Einzelgesellschaft ist das Feld "Verwendeter Hebesatz / Manuelle Eingabe / Hebesatz" nicht speicherbar, wenn dem Anwender die Basisdata-Edit-Berechtigung über die Ausprägung "Land" oder "Reporting Dimensionen" zugewiesen wurde.

Lösung:

Die Bearbeitung des Hebesatzes in den Basisdaten ist auch in der oben genannten Konstellation möglich.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In der Variante OBD = 1 (siehe auch Abbildung) kann in der folgenden Konstellation der Dialog nicht geöffnet werden: In der Vorperiode existiert eine Gesellschaft X, die als Partner im OBD-Dialog die Gesellschaft Y eingetragen hat. Nun wird die gesamte Periode inklusive der Bewegungsdaten kopiert. In der neuen Periode wird die Gesellschaft Y archiviert. Die Gesellschaft X kann in der Folge den Dialog OBD nicht mehr öffnen (Fehlerhinweis: "Die zuletzt ausgewählte Gesellschaft existiert in dieser Periode nicht. Bitte wählen Sie eine andere Gesellschaft aus.").

Lösung:

Beim Kopieren von Bewegungsdaten werden Einträge für den OBD-Dialog von archivierten Gesellschaften gelöscht.

Situation:

Die Robotik im Massenimport kann den Meilenstein "Latente Steuern" nicht schließen, wenn ein Import in den Bilanzvergleich stattfindet.
Das Schließen des Meilensteins "Latente Steuern" funktioniert ebenfalls nicht, wenn die Checkbox für die Übernahme der Steuersätze im Verlustvortrag-Dialog deaktiviert ist.

Lösung:

Wenn die entsprechenden Checkboxen in der Schnittstellenstruktur gesetzt sind, schließt die Robotik die Meilensteine nach einem Massenimport bis hin zum Meilenstein "TRR".

Situation:

Es gibt zwei Situationen, in denen ein Import in die Differenzspalten des Bilanzvergleichs nicht möglich ist:

1. Die Gesellschaft ist neu angelegt und der Bilanzvergleich wurde noch nicht aufgerufen und gespeichert.
2. Die Periode wurde ohne Bewegungsdatenkopie angelegt und der Bilanzvergleich der Gesellschaft noch nicht aufgerufen und gespeichert.

Lösung:

Sowohl beim Anlegen einer Gesellschaft als auch bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdatenkopie werden alle Differenzspalten (mit dem Wert 0) angelegt.

Achtung:

Ein Migrations-Job in der aktuellen GTC-Version sorgt dafür, dass zu allen bereits angelegten Gesellschaften ohne Differenzspalten (in aktiven und offenen Perioden) die Differenzspalten ergänzt werden. Dieser Job wird beim Server-Start durchgeführt. Dadurch kann es ungewöhnlich lange dauern, bis der Server erfolgreich gestartet ist. 

Wir empfehlen daher, alle nicht mehr benötigten Perioden auf "geschlossen zu setzen", bevor das GTC auf die aktuelle Version aktualisiert wird.

Situation:

Nach dem Aufruf einer großen Zahl an "Eigenen Reports" oder dem Speichern vieler/großer Dateien in der Datenbank (z.B.: Anhänge an Kommentaren) kann es passieren, dass die Datenbank ein Ressourcen-Problem bekommt (d.h.: Das System wird langsamer oder meldet unter Oracle den Fehler "ORA-01000: maximum open cursors exceeded").

Lösung:

Datenbank-Ressourcen werden programmtechnisch geschlossen, so dass das Verhalten nicht mehr auftritt.

Situation:

Mit aktivierter BRG 1300882 dauert der Aufruf der Status-Seite bei Gesellschaften mit vielen abhängigen Gesellschaften u.U. mehrere Minuten.

Außerdem werden die Elster-Meilensteine der abhängigen Gesellschaften ggf. nicht vollständig angezeigt.

Lösung:

Die Implementierung nutzt einen verbesserten Algorithmus, um die Daten zu den abhängigen Gesellschaften einzuholen und minimiert dabei die Anzahl an Datenbankzugriffen. Dadurch verbessert sich die Ladezeit des Dialogs um ein Vielfaches.

Die Sichtbarkeit der abhängigen Elster-Meilensteine ist vollständig gesellschaftsspezifisch.

Situation:

Beim Anlegen einer HGB-Periode auf Basis einer IFRS-Periode (inkl. Bewegungsdaten) werden nicht alle Werte aus dem Dialog Entwicklung VV (z.B.: "Anpassung Vorperiode") übernommen. Die Wertberichtigungen des Verlustvortrags werden ebenfalls nicht mitkopiert.

Lösung:

Die Werte werden mitkopiert.

Situation:

1. Sofern die Anlage ÖHG zu erklären ist, dürfen im Vordruck GewSt 1 A in den Zeilen 33 bis 59 und 63 bis 80 keine Angaben gemacht werden. Aktuell wird jedoch die Zeile 74a berechnet. Insofern ist die Versendung der Gewerbesteuererklärung nicht möglich.
2. Wird die Anlage Z deaktiviert, bleibt der Wert in der Zeile 34 der Anlage ZVE stehen. Dies führt u.a. dann im ERiC-Versand zu Validierungsfehlern.

Lösung:

1. Im Dialog GewSt 1 A wird die Zeile 74a nicht berechnet, sofern die Anlage ÖHG aktiviert ist.
2. Sofern die Anlage Z deaktiviert ist, wird die Zeile 34 in der Anlage ZVE korrekt bereinigt. 

Situation:

Die Ergebnisse aus Organgesellschaften werden bei mehrstufigen Personengesellschaftskonstrukten nicht vollständig verarbeitet. Insbesondere die entsprechenden Korrekturen der (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden nicht berücksichtigt.

Lösung:

Die (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden aus mittelbaren Organgesellschaften auch bei mehrstufigen Personengesellschaften vollständig verarbeitet. 

Für Personengesellschaften wird dazu im Dialog Einkünfte in der neuen Zeile 13.10 ein Korrekturbetrag erfasst, für Kapitalgesellschaften geschieht dies im Dialog Tatsächliche Steuern in der Zeile 2.12.

Situation:

1. In der Kapitalertragsteuer-Anmeldung werden Adress-Warnmeldungen bei geänderten Stammdaten der Mitunternehmer angezeigt.
2. Im Steuerformular 2019 werden keine Warnmeldungen generiert, wodurch diese niemals angezeigt werden.

Lösung:

Die Warnmeldungen für geänderte Stammdaten der Mitunternehmer werden in allen Steuerformularen erzeugt und nicht in der Kapitalertragsteuer-Anmeldung angezeigt.

Situation:

Wird nach einer erfolgreichen Validierung der Validierungs-Meilenstein zurückgesetzt, ist es möglich die Validierung erfolgreich abzuschließen ohne erneut importieren zu müssen.

Lösung:

Beim Zurücksetzen des Validierungs-Meilensteins wird der Prozess komplett zurückgesetzt, so dass ein weiterer Import notwendig ist.

Situation:

Die Angaben für die Aufteilungsquote (Anlage FB, Zeile 37) werden doppelt übertragen. Dadurch kommt es zu einer falsch generierten XML-Datei (Parsing-Fehler).

Lösung:

Die Aufteilungsquote aus der Anlage FB, Zeile 37 wird nur einmal in die elektronische Versendung übertragen, sofern die Mapping-Version 2015-37 verwendet wird.

Situation:

Bezieht sich eine Periode mit dem Steuerformular 2018 (bzw. 2019) auf eine Vorperiode mit einem älteren Steuerformular, können Dialoge u.U. nicht aufgerufen werden (technische Fehlermeldung).

Lösung:

Die Dialoge können auch im oben genannten Fall angezeigt werden. Die Werte aus der Vorperiode werden korrekt in die aktuelle Periode geladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Bei einer Organgesellschaft und / oder einem Zwischenorganträger, die an einer Organträger-Personengesellschaft beteiligt ist, wird die gewerbesteuerliche Kürzung (GewSt 1 A, Zeile 71) bzw. Hinzurechnung (GewSt 1 A, Zeile 56) des Anteils am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft falsch berechnet. Das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft wird nicht berücksichtigt. Im Ergebnis wird somit ein falscher Gewerbeertrag ermittelt.

Lösung:

Der Anteil am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft wird um das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft korrigiert, so dass die gewerbesteuerliche Hinzurechnung in GewSt 1 A, Zeile 56 bzw. die Kürzung in GewSt 1 A, Zeile 71 nunmehr richtig berechnet werden.

Situation:

Der Meilenstein Latente Steuern kann in Handelsrecht-Perioden vor dem Meilenstein Tatsächliche Steuern geschlossen werden. Dies kann dazu führen, dass die Berechnung der Verlustvorträge nicht stimmt.

Lösung:

Auch in Handelsrecht-Perioden muss zuerst der Meilenstein Tatsächliche Steuern auf erledigt gesetzt werden, bevor der Meilenstein Latente Steuern in den Status plausibel und anschließend erledigt wechseln kann.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Vorschlagswerte werden in Leseansichten der Dialoge in den Tatsächlichen Steuern mit in die Exportansichten (Excel, PDF und Druck) übernommen. Dadurch ist nicht mehr erkennbar, welcher Wert nun im Dialog eingetragen wurde und in Excel kann nicht mit den Werten gerechnet werden.

Lösung:

Die Vorschlagswerte werden in den Exportansichten nicht angezeigt.

Status / Bewegungsdaten kopieren

Situation:

Die Funktion 'Bewegungsdaten kopieren' im Einzelgesellschaftsbereich wurde überarbeitet.

Lösung:

Die Reihenfolge der Bedienelemente wurde angepasst, die englischen Übersetzungen vervollständigt und Erläuterungstexte hinzugefügt.

Situation:

Ist das BP-Modul aktiviert, so fehlen die Verknüpfungen im Dialog "Tatsächliche Steuern" in den Zeilen 59.1.1, 59.2.1, 59.3.2.
Die Automatisierung zwischen der Anlage GK und den Zeilen 0.3, 0.5 und 0.7 fehlen ebenfalls.

Lösung:

Die Zeilen 59.1.1, 59.2.1 und 59.3.2 werden aus den Zeilen 0.3, 0.5, 0.7, 0.7.1 und 0.7.2 gefüllt.

In VZ 2017 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 50.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 51.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 53.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

In VZ 2016 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 33.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 34.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 37.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

WICHTIG: Nach Aktivieren des Patches müssen die Werte in den oben genannten Zeilen überprüft und gegebenenfalls korrigiert werden.

2016, 2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Einige Sachverhalte wurden in der TRR nicht verarbeitet. Dazu gehören der nach § 8c KStG nicht berücksichtigungsfähige Verlust und im Falle einer Abspaltung der bei der übertragenden Körperschaft wegfallende Verlust nach § 15 Abs. 3, § 16 UmwStG sowie die Korrekturen nach § 2 Abs. 4 Sätze 3 und 4 UmwStG.
Dies führte dazu, dass in der TRR in der Zeile "Übrige Sonstige" ein ungeklärter Betrag stehen blieb.

Lösung:

Die o. g. Sachverhalte werden nunmehr ordnungsgemäß in der TRR verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Status

Situation:

Sollen aus einer Quellperiode, die auf dem Steuerformular 2018 oder 2019 basiert, Bewegungsdaten in eine Periode, die das Steuerformular 2017 verwendet, kopiert werden, funktioniert dies nicht für die Daten aus dem Dialog FE-K4.

Lösung:

Die Bewegungsdatenkopie für den Dialog FE-K4 funktioniert für die Steuerformulare 2017, 2018 und 2019.

2017, 2018, 2019

Situation:

Die Mapping Engine erlaubt noch nicht den Import in alle Dialoge.

Lösung:

Die Mapping Engine erlaubt das Speichern mittels Kommentaren und den Import in die Dialoge "Veränderung Steuerposiitionen", "Sonstige", "Verlustvortrag", "Entwicklung Verlustvortrag", "Anlage AESt" sowie in Differenzspalten des Dialogs "Bilanzpositionen". Desweiteren kann die Mapping Engine auch im Massenimport verwendet werden.

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

In bestimmten Konstellationen entstehen im Elster-Versand der Körperschaftsteuer ab VZ 2019 und beim Versand von Detailinformationen Lücken (z. B. beim Versand von Anlage Z, Zeile 4). In dieser Konstellation bleibt ein leeres Element in der versendeten XML-Datei zurück (im Beispiel: <Einzel/>). Beim Testversand ist die entsprechende XML-Datei dann nicht plausibel und kann nicht erfolgreich versendet werden.

Bei größeren Lücken werden diese leeren Elemente noch nicht korrekt abgeräumt.

Lösung:

Leere Elemente in den Nutzdaten der XML-Datei werden vor dem Versand entfernt, sodass die XML-Datei beim Testversand plausibel ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

In der Zeile 29.2 der Anlage OG können keine negativen Werte eingetragen werden.

Lösung:

Die Zeile 29.2 der Anlage OG kann auch negativ erfasst werden.

2019

Reports

Steuer Reports

Situation:

Mit der BRG 1300864 wurde die Berechnung der OCI-Werte im Ergebnisblatt umfangreich überarbeitet. Bei einer bestimmten Konstellation der Stammdaten (Änderung des Organ- und/oder Konzernkreises zur Vorperiode) tritt beim Export der GTC-IDs (und somit auch bei der Validierung) ein Fehler auf.

Lösung:

Die überarbeitete Berechnung wurde so angepasst, dass der Export der GTC-IDs wieder funktioniert.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Der Dialog Rollforward wurde um die Anpassungen aus FX und Hyperinflation erweitert.
Die neuen Spalten sind "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation"
Diese sind aber nicht im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" berücksichtigt.

Lösung:

Im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" werden die neuen Spalten mit ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

1) Die 8b-Sachverhalte der Erfassungs-Perioden werden nicht in die Summen-Periode kopiert.
2) 8b-Sachverhalte der ersten Ebene werden nach dem Speichern der Tatsächlichen Steuern in der Summen-Periode gelöscht.
3) FE-K4-Werte der kopierten Sachverhalte werden in der Summen-Periode nicht angezeigt.

Lösung:

Das Summieren der 8b-Sachverhalte funktioniert über mehrere Buchungsebenen hinweg korrekt. Die den 8b-Sachverhalten zugehörigen Eingaben im Dialog FE-K4 werden ebenfalls in der Summen-Periode ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei Personengesellschaften wird der Wert in der Zeile 41.1 GewSt 1 A (Zinsaufwendungen des laufenden Wirtschaftsjahres) nicht gespeichert, sofern im Einkünftedialog eine disquotale Verteilung der Einkünfte vorgenommen wird.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300924 wurde dieser Umstand behoben. Die Eingabe in der Zeile 41.1 GewSt 1 A wird nun gespeichert und anschließend ordnungsgemäß im Einkünftedialog (Zeile 32.1.1.1) verarbeitet.

Situation:

Im Dialog *Entwicklung Verlustvortrag* wird der 'Stand Vorperiode' bei aktiviertem BP-Modul nicht aus der Vorperiode gezogen. Dieses Verhalten tritt auf, sofern die Zielperiode, in der der Vorjahreswert gezeigt wird, im Stand Reporting ist und der Vorperiode keine BP-Periode zugeordnet ist.

Lösung:

Wenn der Vorperiode einer Reporting-Periode keine BP-Periode zugeordnet wurde, werden Vorjahreswerte aus dieser Periode gezogen. Ist eine BP-Periode der Vorperiode zugeordnet, wird die Vorperiodenwerte aus dieser gezogen.

Teil-/Konzern

Report LS

Situation:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) fehlen Werte aus Gesellschaften, die nicht innerhalb der Konzernstruktur sind und die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch schlägt die Validierung fehl.

Lösung:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) sind Werte aus allen Gesellschaften innerhalb der Konzernstruktur ausgewiesen, die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch geht die Validierung auf.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage EMU

Situation:

Im Dialog 'Anlage EMU' wurde der Wert, welcher auf den Mitunternehmer "Others" entfällt, nicht berücksichtigt in der Zeile 7.1.
Es wurde zudem eine veraltete Berechnungs- und Speicherroutine aufgerufen, wodurch es zu Unterschieden zwischen den gespeicherten und dargestellten Werten kommen konnte.

Lösung:

Die Werte werden für den Mitunternehmer "OTHERS" korrekt berücksichtigt. Es wird die aktuelle Berechnungs- und Speicherroutine verwendet.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei einer Schnittstellenstruktur mit konfiguriertem Dateipfad kann die Importdatei nach dem Import nicht in ein anderes Verzeichnis verschoben werden.

Lösung:

Die Datei wird nach dem Import freigegeben, so dass sie verschoben werden kann.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

In den Bilanzpositionen wird der Speichern-Button auch dann angezeigt, wenn der Nutzer sich im Lese-Modus befindet.

Lösung:

Der Speichern-Button wird im Lese-Modus nicht mehr angezeigt.

Eigene Reports

Situation:

1) Das Erstellen von Reports ist nur für „Company“ möglich. Aktuell ist beim Bereich nicht „Group Structure“ oder ähnliches wählbar bzw. beim Speichern wird der Bereich wieder auf "Company" gesetzt.
Somit funktioniert der Report nur für eine Gesellschaft und nicht für Teilkonzerne mit mehreren Gesellschaften.
2) Teilweise werden nicht alle geänderten Werte beim Bearbeiten von Eigenen Reports gespeichert.

Lösung:

1) Der Bereich eines Reports kann geändert werden und wird korrekt ausgewertet.
2) Alles Angaben eines Reports können bearbeitet und verändert werden.

Situation:

Beim Hinzufügen von Rollen zu einem Benutzer erhält der Anwender jedes Mal eine Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ...", auch wenn dort überhaupt keine Änderungen vorgenommen wurden.

Lösung:

Die Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ..." wird nur noch angezeigt, wenn tatsächlich Benutzerinformationen editiert und noch nicht gespeichert wurden.

Eigene Reports

Situation:

Es ist nicht möglich, ohne superuser-Berechtigungen ein Template eines eigenen Reports herunterzuladen.

Lösung:

Jeder Benutzer, der die Editieransicht des eigenen Reports öffnen kann, kann auch das angehängte Template herunterladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Ohne die BRG 1300923 ist der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften nur mit Hilfe von manuellen Korrekturen möglich. Insbesondere ist der Datenfluss im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft fehlerhaft.

Lösung:

Mit der BRG 1300923 wird der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften überarbeitet. Der Datenfluss wurde insbesondere im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft überarbeitet. Bitte beachten Sie, dass die Berechnung nun entsprechend den Vorgaben der Finanzverwaltung umgesetzt wurde. Der elektronische Versand der Körperschaftsteuererklärung für Fälle der mittelbaren Organschaft ist weiterhin nicht möglich. Für diesen Zweck muss der ERiC noch durch die Finanzverwaltung entsprechend angepasst werden.

Schnittstellen - Import

Compliance / Zahlungsverfolgung

Situation:

Beim Import von Zahlungen im Compliance-Modul wird ein leeres Importprotokoll angezeigt und nichts gespeichert. Dennoch wurde eine erfolgreiche Import-Meldung angezeigt.

Lösung:

Der Import funktioniert wieder ordnungsgemäß. Sofern nicht hinreichend viele Spalten für die Erstellung einer Zahlung angegeben wurden, wird dem Anwender eine Fehlermeldung angezeigt.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Werden im Dialog HB/StB zusätzlich zu den Bilanzwerten noch GuV-Werte importiert und diese in die Formulare der Steuerberechnung geschlüsselt, so werden diese im Zuge des Mappings nicht erkannt.

Lösung:

Der Import der GuV-Werte aus dem Dialog HB/StB in die Steuerberechnungsformulare funktioniert wieder korrekt.

Situation:

Nach dem Download eines Dateianhangs im FAQ-Bereich reagiert die Seite nicht mehr, z.B. bei Auswahl einer anderen Hauptkategorie.

Lösung:

Nach dem Download eines Dateianhangs kann der Anwender weiterhin in dem Dialog arbeiten, ohne die Seite neu laden zu müssen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten Gewerbesteuer-Hebesätze für das Jahr 2020 angezeigt. Hebesätze, die für das Jahr 2020 durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2020-01-01" gekennzeichnet. Gemeinden, die nicht mehr in alter Form existieren, stehen weiterhin mit den Hebesätzen aus früheren Jahren zur Verfügung.

Teil-/Konzern

Situation:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine werden zwar der Status und der Name des ausführenden Benutzers im Meilenstein aktualisiert, nicht jedoch der Zeitstempel.

Lösung:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine wird auch der Zeitstempel aktualisiert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei einer Personengesellschaft wurde die Zeile 87.1 (Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag) in der GewSt 1 A berechnet, obwohl diese Zeile ausschließlich für Organgesellschaften bzw. Zwischenorganträgern relevant ist, deren Organträger eine Personengesellschaft ist. Der berechnete Wert in der Zeile 87.1 GewSt 1 A hatte jedoch keine Auswirkung auf die weitere Ermittlung des Gewerbeertrags.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300916 wurde sichergestellt, dass die Zeile 87. 1 GewSt 1 A ausschließlich bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern berechnet wird, deren Organträger eine Personengesellschaft ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Veränderung St.-Pos.

Situation:

Im Dialog "Veränderung Steuerpositionen" werden unter bestimmten Konfigurationen die Endbestände eines Jahres nicht vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

Lösung:

Der Endbestand des Vorjahres wird in den Kundenkonfigurationen vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

1300917

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage AESt

Situation:

Die Checkbox "Datenübernahme anzeigen" im Dialog "BMG Transfer" funktioniert nicht.

In der Anlage AESt werden geänderte Werte aus § 8b-Sachverhalten und (Spezial-) Investmenterträgen nicht beim Eintritt in den Dialog angezeigt, sondern erst nach dem Speichern. Die Checkbox "Datenübernahme OG/MU" funktioniert nicht, so dass auch diese Werte erst nach dem Speichern angezeigt werden.

Lösung:

Die Funktionen stehen wieder zur Verfügung.

Family Office

Situation:

Bei Mappings für Family Office-interne Berechnungen kann es zu fehlerhaften Berechnungen kommen.

Lösung:

Alle Family Office-internen Mappings werden korrekt berechnet.

Sonstige

Situation:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern einmal in der TRR und im Dialog Sonstige angezeigt. Allerdings mit unterschiedlichen Vorzeichen.

Lösung:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden, wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern in der TRR und im Dialog Sonstige mitdemselben Vorzeichen angezeigt.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In bestimmten Family-Office-Strukturen wurden bei einem Mapping einer internen Position zu einer anderen internen Position, diese vom Wert her verändert.

Lösung:

Dies lag daran, dass der berechnete Wert ebenfalls über alle möglichen Pfade innerhalb der Struktur verarbeitet wurde. In einem internen Mapping ist dies allerdings nicht gewünscht, da bei Berechnung des ersten Mappings bereits die Family-Office Struktur berücksichtigt wird. Das Mapping wird nun beim internen Mapping nach internen Mapping lediglich über die direkte Verbindung von Sender und Empfänger verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Werden im Dialog "Länder" die Steuersätze nicht gepflegt oder wird dort überall eine 0,00 eingetragen (z. B. bei ausländischen Gesellschaften) und werden die latenten Steuern als absolute Beträge im Bilanzvergleich unter "Sonstige latente Steuern" eingetragen, so ist der Ausweis der Latenzen im Ergebnisblatt falsch, weil die Zeile "Summe latente Steuern auf temporäre Differenzen" nicht berechnet wird. Auch bei manuell angelegten Spalten mit einem abweichenden latenten Steuersatz ist der Ausweis im Ergebnisblatt falsch.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300922 wurde dieser Umstand korrigiert, so dass die latenten Steuern im Ergebnisblatt nun korrekt ausgewiesen werden.

Sicherheit

Benutzer

Situation:

Rollen, die eine "AllObjects"-Berechtigung enthalten, können durch den Benutzer-Administrator zugeordnet werden.

Lösung:

Der Benutzer-Administrator muss selbst über die Berechtigung "AllObjects" verfügen, um diese Rolle einem Benutzer zuordnen zu können.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern ist nicht immer möglich.

Lösung:

Es ist nun auch für solche Gesellschaft, die neben der IFRS Bilanz auch eine HGB Bilanz (der Dialog HB/StB) im GTC nutzen, ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern über den GTC Roboter möglich.

Schnittstellen - Export

Situation:

Bei Verwendung des Stammdatenimports im STB aus dem GTC mit der Version 3.0 wird nach Auswahl der Periode ein Fehler angezeigt.

Lösung:

Der Stammdatenimport (vom GTC zum STB), Version 3.0 kann ohne Fehlermeldung aufgerufen werden.

Situation:

Anlage OG: Bei der Eingabe von nicht gerundeten Werten wird ein arithmetischer Fehler angezeigt.

Basisdaten: Beim Anlegen einer Betriebsstätte wird fälschlicherweise die Hinweismeldung "Wollen Sie die Daten verwerfen?" angezeigt.

Lösung:

Anlage OG: Die Eingabe eines nicht gerundeten Wertes führt nicht länger zu einer Fehlermeldung.

Basisdaten: Das Anlegen einer Betriebsstätte verursacht keine Hinweismeldung mehr.

Situation:

Bei einem erweiterten Import aus STB heraus werden GuV-Werte im GTC zwischengespeichert. Mit nachfolgendem Import der STB-Werte ins GTC werden sie im Importprotokoll angezeigt. Sie bleiben allerdings nach einem Wechsel der Gesellschaft stehen.

Lösung:

Mit jedem neuen Aufruf des Importdialogs werden vorherige Importprotokolle gelöscht.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

Im Dialog Bilanzpositionen können zwei Blöcke für Sonstige Sachverhalte mit einem Flag angezeigt werden, in denen Zeilen des Dialogs Sonstige ausgewählt werden können. Hier fehlen jedoch einige Zeilen.

Lösung:

Im Dialog Bilanzpositionen stehen in den beiden Blöcken 'Sonstige Sachverhalte' alle editierbaren Zeilen des Dialogs Sonstige zur Auswahl.

Situation:

Bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdaten werden die Daten des MVB-Dialogs übernommen.

Lösung:

Bewegungsdaten werden nur dann übernommen, wenn die Checkbox "Steuerberechnung mit Bewegungsdaten" aktiviert ist.

BMG Transfer

Situation:

Steuerformular 2019: Wird auf Ebene einer Personengesellschaft ein Snapshot für die übergeordnete Einheit als relevant markiert, so wird auf Ebene des Mitunternehmers im BMG-Transfer in der Zeile 12 nicht die korrekte beziehungsweise keine Steuernummer angezeigt.

Lösung:

Sofern auf Ebene der Personengesellschaft für die übergeordnete Einheit ein Snapshot verwendet wird, wird in der Zeile 12 im BMG-Transfer die Steuernummer dieser Personengesellschaft aus dem Snapshot angezeigt werden.

Einzelgesellschaft

Status

Situation:

Der Meilenstein für Tatsächliche Steuern kann durch Klick auf den Meilenstein geschlossen werden, ohne dass die Berechnung zuvor als plausibel gekennzeichnet war.

Lösung:

Erst wenn der Meilenstein Tatsächliche Steuern den Status "plausibel" erreicht hat, kann er durch Klick darauf auf "erledigt" gesetzt werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage GK

Situation:

Bei der Übernahme der Ergebnisse aus Personengesellschaften aus dem Dialog BMG-Transfer in die Anlage GK (Zeile 14) wurde fälschlicherweise die Zeile 13 'Im Jahresüberschuss/-fehlbetrag laut Handels- oder Steuerbilanz nach Anpassungen (laut Zeilen 11 bis 12 Anlage GK) enthaltener Gewinn/Verlust aus der Beteiligung an Personengesellschaften' berücksichtigt. Dies führte dazu, dass der Wert aus der Zeile 13 in der Anlage GK im Ergebnis doppelt gekürzt wurde.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300908 wurde die Berechnung der Zeile 14 Anlage GK korrigiert und die richtige Übernahme der Ergebnisse aus Personengesellschaft aus dem Dialog "BMG-Transfer" sichergestellt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Mit der Erweiterung der gesellschaftsspezifischen Steuersätze (BRG 13008672) wurde u.a. in der TRR die Zeile "Ausländische Steuern" angepasst. Der dort angezeigte Wert ist um den Faktor 100 zu groß, da der Steuersatz falsch ermittelt wurde.

Lösung:

Der Steuersatz zum Solidaritätszuschlag wird nun korrekt für die Berechnung geladen und der Ausweis in der TRR erfolgt korrekt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Ausländische Gesellschaften, die in Deutschland beschränkt steuerpflichtig sind, können auch an inländischen Personengesellschaften beteiligt sein. Das Ergebnis der Personengesellschaften muss über den BMG-Transfer an die ausländische Gesellschaft weitergegeben werden. Dies geschieht aktuell nicht.

Lösung:

Der BMG-Transfer wird auch bei ausländischen Gesellschaften eingeblendet, sofern diese beschränkt steuerpflichtig sind (Aktivierung über Stammdaten).

Situation:

In der Steuerplanung einer ausländischen Gesellschaft tritt folgendes Verhalten auf. Wird in der Zeile 16 "Nutzung von Verlustvorträgen" einen größerer Wert als in Zeile 14 "Zu versteuerndes Einkommen für die Gesellschaftssteuer" eingegeben, führt dies zu einer fehlerhaften Verlustnutzung in Zeile 29 "Körperschaftsteuerlicher Verlust bzw. Verlustnutzung des laufenden Jahres".

Lösung:

Für die Zeile 16 gibt es nun einen Vorschlagswert. Dieser ermittelt sich aus dem Minimum von Zeile 31 und (Zeile 14 + Zeile 15), wobei der Vorschlagswert nicht negativ werden kann.

Wird in Zeile 17 ein negatives Einkommen ermittelt, weil bspw. nicht der Vorschlagswert aus Zeile 16 übernommen wurde, wird dem Anwender eine Warnmeldung angezeigt, die auf diesen Umstand hinweist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Zeilen Anlage FE AUS 1 GEW 3 und Anlage FE AUS 2 VUV 16 werden automatisch mit dem jeweiligen Staat befüllt. Dies geschieht aber nicht, wenn eine Auswahl in den Zeilen 5 oder 6 oder 7 (AUS 1) bzw. 17.2 (AUS 2) vorgenommen wurde. Dies soll aber auch geschehen, wenn eine Auswahl in Zeile 9 (AUS 1) bzw. den Zeilen 17.1 bis 19.2 (AUS 2) getroffen wurde.

Lösung:

Die Automatisierung der Zeile 3 Anlage FE AUS 1 GEW und der Zeile 16 Anlage FE AUS 2 VUV wurde um die entsprechenden Zeilen erweitert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Im VZ 2018 und VZ 2019 wird die Zeile 74a der GewSt 1 A bei Körperschaften nicht mehr berechnet, so dass keine automatische Kürzung der geleisteten Zuwendungen nach § 9 Nr. 5 GewStG vorgenommen wird. Dies führt im Ergebnis zu einem falschen Gewerbeertrag.

Lösung:

Die Berechnung der Zeile 74a GewSt 1 A bei Körperschaften wurde korrigiert. Der Kürzungsbetrag i. S. d. § 9 Nr. 5 GewStG wird nun automatisch bei der Ermittlung des Gewerbeertrages berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Berechnung der Korrektur nach § 7 Satz 4 GewStG ist nicht vollständig automatisiert.

Lösung:

Die Berechnung der Korrektur nach § 7 Satz 4 GewStG automatisiert. Für diesen Zweck werden die entsprechenden Sachverhalte i. S. d. § 8b KStG berücksichtigt sowie die Beteiligungsstruktur (Eingabe über die Basisdaten) zur Berechnung herangezogen. Eine manuelle Erfassung bzw. Korrektur ist über die Zeile 34.6 GewSt 1 A möglich.

Situation:

Da der Jahresabschluss 2020 weiterhin mit den Steuerformularen 2017 gerechnet wird, die Steuererklärung (StE) aber mit den Steuerformularen 2019 erstellt wurde, muss gewährleistet werden, dass die StE 2019 in die Betriebsprüfungs-Periode mit dem Steuerformular 2017 inkl. Bewegungsdaten ohne Datenverlust kopiert werden kann.

Lösung:

Wurde eine Periode mit Formularset 2019 kopiert, kann diese nachträglich auf das Formularset 2017 zurückgesetzt werden. In diesem Fall wird das Mapping von 2017 zu 2019 rückwärts durchlaufen.

Sollen nur die Stammdaten aus einer Periode mit Formularset 2019 für den Jahresabschluss (mit Formularset 2017) übernommen werden, ist dies ebenfalls möglich.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

(Spezial-) Investmenterträge

Situation:

Bei Oracle-Datenbanken kommt es zu einer Fehlermeldung, wenn ein (Spezial-) Investmentertrag angelegt wird und in dem Feld "Art des Sachverhalts" oder "Art des Fonds" keine Auswahl vorgenommen wird.

Lösung:

Die Felder können auch bei Oracle-Datenbanken mit dem Wert "(N/A)" versehen werden.

Schnittstellen - Import

Situation:

Beim Speichern von Sachverhalten während des Importvorgangs (über das erweiterte Mapping) im Bilanzvergleich tritt eine Fehlermeldung auf. Dies passiert, wenn nicht in allen Bilanzposten der Periode und Gesellschaft der Haken bei "Differenzen automatisch aufteilen" deaktiviert ist.

Lösung:

Die Bearbeitungsroutine beim Speichern wurde durch Umstellung der Verarbeitung korrigiert. Die Sachverhalte werden nun korrekt gespeichert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Für Anwender, die den separaten Dialog "HB / STB" verwenden und Vorschlagswerte für das Mehr-/Minderergebnis auf Basis dieses Dialogs berechnen, ergaben sich bisher verschiedene Werte. In der Anklage GK erfolgt die Berechnung korrekt. Im Dialog Einkünfte erfolgte die Berechnung bisher jedoch noch auf den Werten des Bilanzvergleichs und ist somit nicht korrekt.

Lösung:

Sollen die Vorschlagswerte für das Mehr-/Minderergebnis aus dem Dialog "HB/STB" ermittelt werden, geschieht das nun ab dem Veranlagungszeitraum für alle Dialoge (Anlage GK, Tatsächliche Steuern, Einkünfte) auf gleiche Weise.

Schnittstellen - Import

GewSt-Zerlegung

Situation:

In der Gewerbesteuerzerlegung kann ein Benutzer ohne Edit-Berechtigung, aber mit GewStZ-Import-Berechtigung den Import-Button nicht sehen. Dadurch ist es dem Benutzer unmöglich einen Import in die Zerlegung durchzuführen.

Lösung:

Ein Benutzer der über eine GewStZ-Import-Berechtigung, aber keine Edit-Berechtigung verfügt, kann den Import-Button sehen und einen Import durchführen. Die importierten Werte kann er daraufhin nicht editieren.

Situation:

Die Toolbox-Einstellungen in den Stammdaten können geändert werden, obwohl nur Leseberechtigungen vorhanden sind (Master Data: Toolbox - Read).

Lösung:

Die Toolbox-Einstellungen in den Stammdaten können nur geändert werden, wenn Schreibberechtigungen vorhanden sind.

Situation:

Die Währungsumrechunung wird bei der Bewegungsdatenkopie wegen unterschiedlicher Umrechnungskurse auch dann ausgeführt, wenn die Währung dieselbe ist. Dies ist falsch.

Lösung:

Die Währungsumrechnung wird nur dann ausgeführt, wenn sich sowohl die Währungen als auch die Umrechnungskurse unterscheiden.

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

Bei bestimmten Konstellationen entstehen in Elster-Versand der Körperschaftsteuer ab VZ 2019 und beim Versand von Detailinformationen Lücken (z. B. beim Versand von Anlage Z Zeile 4). In dieser Konstellation bleibt ein leeres Element in der versendeten XML-Datei zurück (im Beispiel: <Einzel/>). Beim Testversand ist die entsprechende XML-Datei dann nicht plausibel und kann nicht erfolgreich versendet werden.

Lösung:

Leere Elemente in den Nutzdaten der XML-Datei werden vor dem Versand entfernt, sodass die XML-Datei beim Testversand plausibel ist.

Eigene Reports

Situation:

Eigene Reports vom Typ "Export" können nur mit Systemadministrator-Berechtigungen bearbeitet werden, sofern der Report durch einen anderen Anwender angelegt wurde.

Lösung:

Reports vom Typ "Export" werden nun wie Reports vom Typ "Standard" behandelt. Der Zugriff auf diese Reports kann über die allgemeinen Rechte für den Bereich der "Eigenen Reports" oder über die Rollen-Zuordnung im Report selbst eingeschränkt werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

1. Sachverhalte aus dem (Spezial-) Investmenterträge Dialog können noch nicht exportiert werden
2. die neu hinzugekommenen Felder für 8b in VZ 2019 können noch nicht exportiert werden.

Lösung:

1. Sachverhalte aus dem (Spezial-) Investmenterträge Dialog können exportiert werden
2. die neu hinzugekommenen Felder für 8b in VZ 2019 können exportiert werden.
Detaillierte Informationen können dem GTC-Handbuch entnommen werden.

Schnittstellen - Import

Situation:

Der flexible RFC unterstützt aktuell nicht die Möglichkeit zusätzliche Buchungskreise zu berücksichtigen.

Lösung:

Analog zum Standard-RFC wurde die Option, zusätzliche Buchungskreise zu berücksichtigen, auch für den flexiblen RFC implementiert.

Mein Profil

Situation:

Die Handhabung für das Hochladen eines Elster-Zertifikats und dem dazugehörigen PIN ist umständlich.

Lösung:

Erst beim Speichern der Benutzerinformationen wird die Elster-PIN auf Gültigkeit geprüft, sofern zuvor ein Elster-Zertifikat hochgeladen wurde. Die Logik wurde im Dialog "Mein Profil" und in der Benutzerverwaltung angepasst.

Situation:

Der Changelog enthält nicht alle geänderten Felder, wenn der Änderungs-Text in der Spalte 'Neuer Wert' eine bestimmte Länge überschreitet. Im Bereich Perioden fehlen außerdem die Einstellungen für das Kopieren von Bewegungsdaten beim Neu-Anlegen von Perioden.

Lösung:

Die Änderungen werden komplett ausgegeben. Außerdem werden beim Anlegen von Perioden die Informationen zur Bewegungdatenkopie ebenfalls berücksichtigt.

Situation:

Im (Teil-)Konzern-Bereich im Dialog Validierung kann gespeichert werden, obwohl nur Leseberechtigungen vorhanden sind (Transaction Data (Group) - Read).

Lösung:

Im (Teil-)Konzern-Bereich im Dialog Validierung kann gespeichert werden, sofernLese- und Schreibberechtigungen vorhanden sind (Transaction Data (Group) - Read und Edit).

Situation:

Die Formel für die Zeile 83, Reingewinn (CH) subtrahierte u.a. den Wert aus Zeile 82.3 und die Zeile 11 des Beteiligungsabzug (CH) übernahm den Wert vom Reingewinn (CH) Zeile 82.3.

Lösung:

Die Zeile 83, Reingewinn (CH) berechnet sich aus den Zeilen 79, minus Zeile 80, plus Zeile 82.2 und minus Zeile 82. Die Zeile 11, Beteiligungsabzug (CH) speist sich nun aus der Zeile 3, Bundessteuer (CH).

Situation:

Werden Einkünfte disquotal verteilt, so ist die Berechnung der Zeile 0.1 Einkünfte nicht passend (ab Formularset 2018)

Lösung:

Werden die Einkünfte disquotal verteilt, errechnet sich die Zeile 0.1 Einkünfte (Spalte des Mitunternehmers) aus der Zeile 0.0.1 abzüglich Zeile 0.0.2

Situation:

Die Eingaben in der Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte werden nicht in den Dialog Tatsächliche Steuern übernommen und führen somit zu einer Differenz in der TRR. Dies betrifft Perioden, die mit dem Formularset 2017 arbeiten.

Lösung:

Die Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte ist nun in den Dialog tatsächliche Steuern verknüpft und wird in der TRR korrekt als Überleitungsposition berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Performance beim Aufrufen und Speichern der Dialoge im Bereich der Tatsächlichen Steuern war nicht ausreichend.

Lösung:

Es wurden diverse Optimierungen umgesetzt, um die Performance zu verbessern. Insbesondere wurde dafür gesorgt, dass Datenbank-Abfragen reduziert werden.

1. Aufruf und Speichern der Anlage AESt verlangsamten sich bei Gesellschaften mit vielen Daten in den Steuerdialogen, weil zu Beginn der AESt-Berechnungen alle diese Daten durchlaufen und bei Bedarf bereinigt wurden. Das konnte durch einen verbesserten Algorithmus beschleunigt werden.
2. Wegen Querbezügen zwischen der Anlage GK und anderen Steuerdialogen muss die Berechnung der Anlage GK zweimal durchgeführt werden. Mit Aktivierung der BRG werden ab VZ 2018 nur noch die dafür relevanten Anteile der Anlage GK in der zweiten Berechnung durchlaufen.
3. Detailinformationen werden einmal komplett aus der Datenbank geholt und für spätere Abfragen zwischengespeichert statt diese nach Bedarf abzufragen.
4. Die Sichtbarkeit der Dialoge wird beim Aufruf der Steuerformulare zwischengespeichert.
5. Mit Aktivierung der BRG erfolgt die Berechnung beim Aufruf der Steuerdialoge ab VZ 2018 in einer optimierten Form.
6. Die Liste der Beteiligten einer Gesellschaft wird beim Aufruf der Dialoge zwischengespeichert, um sie nicht mehrere Male aus der Datenbank abfragen zu müssen.

Situation:

Die Effekte aus den Zeilen "Latente Steuern auf Zugänge/Abgänge Verlustvorträge" im Dialog Sonstige werden bei einer ausländischen Gesellschaft nicht korrekt in der TRR verarbeitet.

Der Wert der Zeile "Körperschaftsteuer" wird in der TRR doppelt angezeigt. Der Wert der Zeile "Gewerbesteuer" wird überhaupt nicht in der TRR ausgewiesen.

Lösung:

Die TRR-Zeile "Lokale Ertragsteuern (nur Ausland)" enthält nur die Sonstige-Zeile "Latente Steuern auf Zugänge/Abgänge Verlustvorträge (Gewerbesteuer)".

GewSt 1 A

bzw.

Tatsächliche Steuern (VZ 2017)

Situation:

Bei der Gewerbesteuer wurde mit dem zweiten Corona-Steuerhilfegesetz der Freibetrag für die Hinzurechnungstatbestände des § 8 Nr. 1 GewStG von 100.000 EUR auf 200.000 EUR erhöht.

Lösung:

Mit der Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300902 wird ab dem Erhebungszeitraum 2020 bei der Ermittlung der Gewerbesteuer der Freibetrag für die Hinzurechnungstatbestände des § 8 Nr. 1 GewStG in Höhe von 200.000 EUR berücksichtigt.

Der neue Freibetrag findet in Perioden mit einem Formularset >= 2017 und einem Ultimo neuer als 31.12.2019 Anwendung.

Somit ist sichergestellt, dass im Jahresabschluss 2020 mit dem Formularset 2017 gearbeitet werden kann.

GewSt 1A

Situation:

Bei der Bewegungsdatenkopie werden die in VZ 2018 manuell eingegebenen Werte in die Zeilen übernommen, die im VZ 2019 nunmehr geschlossen sind. Die Werte können anschließend in VZ 2019 nicht mehr gelöscht werden. Dies ist bei den Zeilen 62.1, 62.2 und 85 in der GewSt 1 A aufgefallen.

Lösung:

Die Datenbereinigung wurden bei den betroffenen Zeilen in VZ 2019 ergänzt, so dass keine Werte mehr in den geschlossenen Zeilen stehen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Bei einer Personengesellschaft, die gleichzeitig auch Organträger ist, wurde der Gewerbeertrag der Organgesellschaft(en) im Einkünftedialog nicht richtig berücksichtigt. Dies führte dazu, dass der Gewerbeertrag laut Vordruck GewSt 1 A mit dem im Einkünftedialog ermittelten Gewerbeertrag nicht übereinstimmte.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300904 wird im Einkünftedialog für die richtige Abbildung des Gewerbeertrags der Organgesellschaft(en) ein neuer Zeilenblock (Zeile 34 ff.) eingefügt. Die Änderung wurde für die Veranlagungszeiträume 2018 und 2019 vorgenommen.

ERiC-Versand/ -Mapping

Transfer zum OT

Situation:

Sofern eine OG / ZOT ausschließlich Sachverhalte i. S. d. Spezial-Investmentdialogs hat, werden die Korrekturposten im Dialog Transfer zum OT Zeile 50.1 und 51.1 korrekt berechnet. Die Zeile 52.1 wird nicht berechnet und ist NIL. Da die Korrekturposten beim OT / ZOT immer gemeinsam zu übermitteln sind, führt dies zu Validierungsfehlern beim ERIC-Versand

Lösung:

Wenn eine der drei Zeilen 50.1, 51.1 oder 52.1 berechnet ist, also ungleich NIL, werden die anderen Zeilen mindestens mit 0 zu berechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage BEG

Situation:

Streubesitzdividenden, die sowohl körperschaftsteuerpflichtig als auch gewerbesteuerpflichtig sind, werden in der Anlage BEG nicht korrekt verarbeitet. Dies führt zu Validierungsfehlern bei der Übermittlung der Gewerbesteuererklärung, da die Zeile 12 der Anlage BEG nicht mit 0 übermittelt wird.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300906 werden die Streubesitzdevidenden in der Anlage BEG ordnungsgemäß verarbeitet. Auch die Gewerbesteuererklärung kann für diesen Fall valide übermittelt werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

In Veranlagungszeiträume 2018 sowie 2019 funktionierte die Automatisierung zwischen dem Einkünftedialog und dem Vordruck GewSt 1 A bei einigen Zeilen (wie z. B. Zeilen 32.8, 33.2 und 33.5) nicht korrekt.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300907 wurde dieser Umstand für die betroffenen Zeilen im Einkünftedialog (wie z. B. 32.8, 33.2 und 33.5) korrigiert.

Situation:

Die Anlage einer Periode über den Wizard mit Bewegungsdatenkopie kann zu einer Verdopplung der Sachverhalte i. S. d. § 8b KStG im Dialog tatsächliche Steuern führen.

Lösung:

Die Bewegungsdatenkopie im Zusammenspiel mit der Anlage einer Periode über den Wizard wurde verbessert. Die Sachverhalte werden bei der Berechnung des Dialogs Tatsächliche Steuern nicht verdoppelt.

Situation:

Bei Problemen im Aufbau einer RFC-Verbindung zu einem SAP-System werden stets drei Versuche hintereinander gestartet. Wenn die Verbindung wegen eines falschen Passworts in der Verbindungskonfiguration im GTC nicht zustande kam, kann das dazu führen, dass der SAP-Account gesperrt wird.

Lösung:

Pro Import wird nur ein Versuch unternommen, die Verbindung zum SAP-System aufzubauen.

GewSt-Zerlegung

Situation:

In der GewSt-Zerlegung einer Personengesellschaft ist der fiktive Mitunternehmerlohn unabhängig vom Zerlegungsmaßstab zu übermitteln. Des Weiteren ist bei den Betriebsstätten, auf die kein fiktiver Mitunternehmerlohn entfällt, dieses Feld mit 0 zu übermitteln. Dies konnte bisher ausschließlich über die Schnellerfassung vorgenommen werden.
Lösung:

Der Mitunternehmerlohn wird automatisch mit 0 übermittelt, sofern kein Mitunternehmerlohn eingegeben wurde. Die Angabe zum Mitunternehmerlohn ist jetzt unabhängig vom Zerlegungsmaßstab bei Personengesellschaften editierbar.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich

Situation:

Wenn eine Bewegungsdatenkopie des Bilanzvergleichs durchgeführt wird, bei der nur die Checkbox bei "HB/StB-Abweichung" aktiviert ist, werden alle Werte in den Differenzspalten des Tabs "IFRS - HGB" auf 0 gesetzt.

Lösung:

Wenn nur die Checkbox bei "HB/StB-Abweichung" aktiviert ist, werden bleiben die Werte in den Differenzspalten des Tabs "IFRS - HGB" erhalten.

Steuer Reports

Situation:

Der Report "Details zum Report LS" zeigte nur maximal 79 Bilanzpositionen an.

Lösung:

Es werden nun alle Bilanzpositionen angezeigt.

Situation:

Wenn die Berechtigungen eines Anwenders auf einen anderen kopiert werden, werden alle Rollen ausgefiltert, die das Objekt "Family Office" enthalten.

Lösung:

Wenn der Anwender, der Berechtigungen zuordnet, selbst über eine Family Office Berechtigung verfügt, werden beim Kopieren von Rollen alle Rollen berücksichtigt.

Wenn der Anwender, der Berechtigungen zuordnet, selbst nicht über eine Family Office Berechtigung verfügt, werden beim Kopieren von Rollen nur diejenigen Rollen berücksichtigt, die nicht das Objekt "Family Office" enthalten.

Bilanz Gesellschaft

Situation:

Bei lokalen Bilanzen kommt es zu einem Kompilierfehler, der die Anzeige des Dialogs Bilanz Gesellschaft verhindert. Des Weiteren gab es einige Layout-Fehler in den Überschriften des Dialogs.

Lösung:

Der Kompilierfehler wurde behoben und das Layout überarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

Bei der Bewegungsdatenkopie aus einer Periode mit dem VZ 2018 in eine Periode mit dem VZ 2019 werden die Eingaben in der Anlage OG zur Zinsschranke (Zeile 27 bis 30 Anlage OG) bereinigt.

Lösung:

Die Daten zur Zinsschranke werden bei der Bewegungsdatenkopie nicht mehr bereinigt. Für diesen Zwecke wird die Anlage Zinsschranke automatisch in der Zielperiode bei der entsprechenden Gesellschaft aktiviert.
Sollte die Anlage Zinsschranke nicht benötigt werden, kann diese über die Formular-Konfiguration wieder deaktiviert werden. Damit die Daten zur Zinsschranke in der Anlage OG nicht bereinigt werden, muss die Anlage Zinsschranke vorher zwingend gespeichert werden.
Ist die Anlage Zinsschranke aktiviert, werden die Daten in der Anlage Zinsschranke erfasst und automatisch in die entsprechenden Zeilen der Anlage OG kopiert. Ist die Anlage Zinsschranke deaktiviert, sind die Angaben zur Zinsschranke in der Anlage OG zu erfassen.
Um den Fehler beheben zu können, wurden für die Zeilen in der Anlage OG zur Zinsschranke neue technische IDs vergeben. Insofern sind die Importe dieser Werte entsprechend anzupassen. Sofern weiterhin die Anlage Zinsschranke verwendet werden soll, können die alten technischen IDs verwendet werden.

Korrektur englischer Übersetzungen

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Steuerformular 2019: Die Zeile 74a GewSt 1 A wird falsch berechnet, sofern in der Zeile 1 Dialog Zuwendungen kein Eintrag vorgenommen wurde, sondern nur in der Zeile 2. In diesem Fall wird auch kein Tooltipp in der Zeile angezeigt.

Lösung:

In diesem Fall sollte die Zeile 74a GewSt 1 A NIL sein. Dies gilt auch für die Zeile 57 GewSt 1 A.

Situation:

Ist eine Personengesellschaft an einer Organträger-Personengesellschaft beteiligt, so wird bei dieser in der GewSt 1 A die Zeile 33.2 falsch ermittelt, da das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaften (insb. bei mehrstufigen Personengesellschaften) im Ergebnis doppelt berücksichtigt wird. Dies führt dazu, dass der Gewerbeertrag falsch ermittelt wird.

Lösung:

Das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaften wird im Ergebnis nur noch einmal berücksichtigt.

ERiC-Versand/ -Mapping

BMG Transfer

Situation:

Wird bei einer Personengesellschaft die Einstellung geändert, ob diese vermögensverwaltend ist oder nicht, bleiben Daten im BMG Transfer des Mitunternehmers stehen. Dies führt unter anderem zu Validierungsfehlern beim Elster-Versand

Lösung:

Wird bei einer Personengesellschaft die Einstellung geändert, ob diese vermögensverwaltend ist oder nicht, werden die nicht mehr relevanten Daten im BMG Transfer des Mitunternehmers bereinigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Transfer zum OT

Situation:

Ab VZ 2019 wurde der Dialog "Transfer zum OT" aufgrund des "optimierten Bruttoverfahrens" überarbeitet. In den Zeilen 50 bis 53 werden Korrekturbeträge ermittelt, die für die Ermittlung des Organeinkommens relevant sind. Dabei sind auch entsprechende Korrekturbeträge aus Personengesellschaften zu berücksichtigen (insgesamt 3 Korrekturposten). Aktuell schlagen sich diese Korrekturposten in unterschiedlichen Zeilen im Dialog "Transfer zum OT" nieder. Dies soll jedoch einheitlich erfolgen.

Lösung:

Die Korrekturbeträge in den Zeilen 50 bis 53 des Dialogs "Transfer zum OT" werden einheitlich verarbeitet. Dafür wurden die Zeilen Anlage OG 30a und 30b jeweils in die Zeilen 50.3 und 51.3 übernommen und aus den Summenzeilen 50 und 51 entfernt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Der Spendenhöchstbetrag für die gewerbesteuerliche Kürzung nach § 9 Nr. 5 GewStG für Peronengesellschaften wurde fehlerhaft berechnet.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300893 wurde die Berechnung des Spendenhöchstbetrags für die gewerbesteuerliche Kürzung nach § 9 Nr. 5 GewStG für Peronengesellschaften angepasst. Dabei wird nun ausschließlich auf die eigenen Gesamtumsätze und der im Kalenderjahr aufgewendeten Löhne und Gehälter abgestellt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage BEG

Situation:

Die Vorschlagswerte in der Anlage BEG bauen aufeinander auf. Dadurch ist es immer notwendig, den Dialog mehrere Male zu speichern, um die Berechnung korrekt durchzuführen.

Lösung:

Die Vorschlagwerte werden nun in feste Verknüpfungen umgestellt und die Eingabefelder geschlossen. Dadurch soll die Anlage BEG automatisiert berechnet werden und muss nicht mehrfach gespeichert werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Wird bei einer Standalone Gesellschaft oder bei einem Organträger ein § 8b Abs. 1 KStG angelegt, wird in die Zeile 63 GewSt 1 A automatisch eine 0,00 reingeschrieben und elektronisch übermittelt. Dies ist falsch und führt zu diversen Validierungsfehlern.
Lösung:

Im Dialog Beteiligungsstruktur werden nicht zu füllende (ausgegraute) Beteiligungswerte nicht mehr als 0,00 gespeichert und somit nicht mehr falsch in die GewSt 1 A verknüpft.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Ohne die BRG 1300896 werden bei Kapitalgesellschaften, die Mitunternehmer einer Personengesellschaft sind, die Organträger ist, die entsprechenden Werte nicht in die Anlage OT der Kapitalgesellschaft übertragen.

Lösung:

Mit die BRG 1300896 werden bei Kapitalgesellschaften, die Mitunternehmer einer Personengesellschaft sind, die Organträger ist, die entsprechenden Werte in die Anlage OT der Kapitalgesellschaft übertragen.
Des Weiteren wurden weitere Fehlerkorrekturen bei der Anlage FE-OT hinsichtlich des elektronischen Versand vorgenommen.

Bitte beachten Sie, dass die Anlage OT bei einer Kapitalgesellschaft, die nicht selbst Organträger / Zwischenorganträger ist, aktuell nicht elektronisch übermittelt werden kann. Der Fall befindet sich aktuell in der Abstimmung mit der Finanzverwaltung.

Situation:

Bei Anlage eines Kommentars werden die Werte nicht in die Summen-Spalte übernommen, obwohl das Feld "Daten übernehmen" angekreuzt wurde. Dies passiert bei Einkünfte-Zeilen, die mit der GewSt 1 A automatisiert sind.

Lösung;

Die Summe der Kommentare werden in die Einkünfte und die automatisierte GewSt 1 A Zeilen übernommen. Beim Löschen aller zugehörigen Kommentare wird der Wert ebenfalls in beiden Zeilen entfernt.

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

Die Zeilen 3.1 und 3.2 des Einkünfte Dialogs gehen positiv in den Vorschlagswert FE 1 Zeile 4 (VZ 2018, 2019) bzw. FE 1 Zeile 5 (VZ 2017) ein.

Lösung:

Die Zeilen 3.1 und 3.2 des Einkünfte Dialogs gehen negativ in den Vorschlagswert FE 1 Zeile 4 (VZ 2018, 2019) bzw. FE 1 Zeile 5 (VZ 2017) ein.

Situation:

Mithilfe der Import-Schnittstelle "Direktimport" lassen sich Daten aus einer Transfer-Tabelle importieren, welche zuvor per Webservice dort gespeichert worden sind.

Lösung:

Nun ist es möglich nicht nur Webservice-Daten zu importieren, sondern auch per Datenbank-Befehl bereitgestellte Daten. Diese sog. StoredProcedure kann in der Schnittstellen-Struktur benannt werden und wird anschließend beim Bilanzimport als erstes aufgerufen.

ERiC-Versand/ -Mapping

Anlage OG

Situation:

Steuerformular 2017: In der Anlage OG wird nur die Hausnummer übernommen, jedoch nicht der Hausnummernzusatz und die Adressergänzung.

Lösung:

Steuerformular 2017: In der Anlage OG werden der Hausnummernzusatz und die Adressergänzung übernommen und per Elster versendet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

MVB - IFRS

Situation:

Die Excel- und Druckansichten im Dialog MVB - IFRS bzw. MVB - STB wurden nicht korrekt dargestellt. Die Überschriftenspalten sind verschoben.

Lösung:

Die Excel- und Druckansichten im Dialog MVB - IFRS bzw. MVB - STB werden korrekt dargestellt. Die Überschriften werden vollständig angezeigt.

Situation:

Aktuell ist es, bei aktiviertem Betriebsprüfungsmodul, nicht möglich den Meilenstein in Planungsperioden auf den Status "plausibel" zu setzen bzw. zu schließen

Lösung

Der Meilstenstein lässt sich in Planungsperioden wieder auf den Status "plausibel" setzen bzw. schließen.

Anlage ÖHK

Die Anlage ÖHK ist für das Steuerformular 2019 vollständig verfügbar und kann mit Elster versandt werden.

Anlage ÖHG

Die Anlage ÖHG ist für das Steuerformular 2019 vollständig verfügbar und kann mit Elster versandt werden.

Situation:

Beim Speichern eines Imports in die TIMPORT-Tabelle werden dort zuvor alle Werte zu der importierenden Period/Unit aus der Tabelle gelöscht. Wenn ausschließlich in andere GTC-Dialoge importiert wird, bleiben die Einträge in der TIMPORT-Tabelle erhalten.

Wenn zu einem Eintrag in der TIMPORT-Tabelle eine manuelle Anpassung vorgenommen wurde, werden diese Werte beim Re-Import nicht übernommen.

Lösung:

In der Schnittstellen-Struktur kann unter "Datentransfer: Spalten zurücksetzen" explizit angegeben werden, ob grundsätzlich alle Import-Werte bzw. alle manuellen Anpassungen der TIMPORT-Tabelle zurückgesetzt werden sollen (Checkbox "Importwert" bzw. "Manuelle Anpassung"). Das Zurücksetzen der Werte wird auch dann vorgenommen, wenn ausschließlich in andere GTC-Dialoge importiert wird. Wenn beide Checkboxes aktiviert sind und nach dem Import beide Werte leer sind (d.h.: kein Re-Import zu dem Schlüssel), wird der gesamte Eintrag aus der TIMPORT-Tabelle gelöscht.

GewSt-Zerlegung

Situation:

Die GewSt-Zerlegung kann nicht valide übermittelt werden, weil die Rechtsform der Gesellschaft fehlt.

Lösung:

Das Elster-Mapping wurde angepasst, sodass nun der entsprechende Rechtsformschlüssel für die GewSt-Zerlegung ordnungsgemäß übermittelt wird.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

Im Falle von vororganschaftlichen Mehrabführungen werden auf Ebene des Zwischen- bzw. Organträgers im § 8b- Dialog automatisch § 8b Abs. 1 - Sachverhalte angelegt. Dabei wird in die nicht "werthaltigen" Felder automatisch eine "0" geschrieben. Dies führt insbesondere in der Anlage BEG zu fehlerhaften Vorschlagswerten.

Lösung:

Bei der automatischen Anlage von 8b- Sachverhalten auf Ebene des Zwischen- bzw. Organträgers wird in die nicht "werthaltigen" Felder ein NIL-Wert geschrieben.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Eine GewStZerlegung inklusive einer Oberzerlegung kann nicht per Elster abgegeben werden.

Lösung:

Eine GewStZerlegung inklusive einer Oberzerlegung kann per Elster abgegeben werden.
Dazu muss bei der Definition der Zerlegungsmßstäbe ein weiterer Maßstab gepflegt werden (Oberzerlegung (Elster)), der sich von allen anderen Zerlegungsmaßstäben unterscheidet. Dieser wird im Elster-Versand als letzter Zerlegungsmaßstab inklusive der zugehörigen Werte abgegeben. Der neue Zerlegungsmaßstab hat auf die Berechnung keine Auswirkung.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

KSt-Zerlegung

Situation:

Im Rahmen der KSt-Zerlegung werden bei einem Organträger in der Rechtsform einer Kapitalgesellschaft bei einer mehrstufigen Beteiligungsstruktur, in der eine Beteiligung von unter 100% vorliegt, die Arbeitslöhne von den unteren Gesellschaften nicht anteilig berücksichtigt.

Lösung:

In einer mehrstufigen Beteiligungsstruktur werden bei einer KSt-Zerlegung auch bei Beteiligungen unter 100% die Arbeitslöhne entsprechend der Beteiligungsquote über alle Ebenen berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

KSt 1F

Situation:

Wurde in der Zeile 17 Spalte 4 KSt 1 F ein Sonderausweis aus dem Vorjahr eingetragen und liegen ausschließlich organschaftliche Mehrabführungen vor (Zeile 65 Spalte 3 ist negativ), so kann die Zeile 118 Spalte 3 nicht negativ werden. Dies führt dazu, dass unter Umständen das steuerliche Einlagekonto nicht korrekt berechnet werden kann.

Lösung:

Wurde in der Zeile 17 Spalte 4 KSt 1 F ein Sonderausweis aus dem Vorjahr eingetragen und liegen ausschließlich organschaftliche Mehrabführungen vor (Zeile 65 Spalte 3 ist negativ), so kann die Zeile 118 Spalte 3 bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern negativ werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Arbeitslöhne werden ungerundet in der Berechnung 'Zerlegung des Gewerbesteuermessbetrags' berücksichtigt. Insofern wird auch hier ein falsches Steuersoll berechnet.

Lösung:

Der Gewerbeertrag wird grundsätzlich auf Hunderterstellen abgerundet.Alle Zerlegungsmaßstäbe, die "Arbeitslöhne" in ihrer Bezeichnung haben, werden auf volle 1.000 EUR abgerundet. Alle Berechnungen werden mit den gerundeten Beträgen vorgenommen. Im elektronischen Versand werden die ungerundeten Beträge herangezogen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

In Zeile 30d der Anlage OG sind Fälle zu berücksichtigen, wenn die Personengesellschaft, an der die Organgesellschaft beteiligt ist, übernehmender Rechtsträger einer Umwandlung mit steuerlicher Rückwirkung ist. Die positiven Einkünfte des übertragenden Rechtsträger waren dabei manuell in der Zeile 30d der Anlage OG zu erfassen.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300888 wurde der Datenfluss zu der Zeile 30d Anlage OG für den Fall einer Umwandlung mit steuerlicher Rückwirkung implementiert. Die entsprechenden Eintragungen sind nun auf Ebene der Personengesellschaft im Dialog "Transfer zum Anteilseigner" vorzunehmen und werden beim Mitunternehmer, sofern dieser eine Organgesellschaft ist, automatisch in der Zeile 30d Anlage OG verarbeitet.

1300888

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Unter bestimmten Umständen werden die Beträge beim Import in die Gewerbersteuerzerlegung trotz definierten Zahlenformats als 0,00 eingelesen.

Lösung:

Die Zahlenformate aus der Schnittstellen-Struktur werden korrekt ausgelesen und verarbeitet, so dass alle Beträge korrekt in die Gewerbesteuerzerlegung importiert werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Wird die Definition der Zerlegung geändert, z.B. einzelne Maßstäbe gelöscht, werden die Werte für die Oberzerlegung und die der gelöschten Zerlegungsmaßstäbe nicht korrekt aus der Datenbank entfernt. Dadurch kann die Zerlegungsberechnung fehlerhaft sein.

Lösung:

Wird die Zerlegungsdefinition geändert, werden die Werte für die Oberzerlegung und entfernten Zerlegungsmaßstäbe korrekt bereinigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Es kann keine KSt- oder GewSt-Zerlegung mit dem Zerlegungsmaßstab "Umsätze (Netz)" angelegt werden. Der Zerlegungsmaßstab wird zur Auswahl angeboten, beim Speichern tritt jedoch eine Fehlermeldung auf.

Lösung:

Bei der Definition einer KSt- oder GewSt-Zerlegung kann der Zerlegungsmaßstab "Umsätze (Netz)" ausgewählt und die Zerlegung erfolgreich gespeichert werden.

Situation:

Die Validierung, ob die Summe aller Kommentare mit aktivierter Checkbox 'Daten übernehmen' mit dem Betrag der dazugehörigen Zeile und Spalte übereinstimmt, funktioniert in den Steuerformularen 2018 und 2019 nicht mehr.

Lösung:

Die Validierung, ob die Summe alle Kommentare mit aktivierter Checkbox 'Daten übernehmen' mit dem Betrag der zugehörigen Zeile und Spalte übereinstimmt, funktioniert nun auch in den Steuerformularen 2018 und 2019.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Der gewichtete Hebesatz in der Gewerbesteuerzerlegung wird auf zwei Nachkommastellen gerundet angezeigt. Bei einer Berechnung des Steuersolls mit dem gewichteten Hebesatz führt dies zu Rundungsdifferenzen.

Lösung:

Der gewichtete Hebesatz in der Gewerbesteuerzerlegung wird auf acht Nachkommastellen gerundet angezeigt. Bei einer Berechnung des Steuersolls mit dem gewichteten Hebesatz werden Rundungsdifferenzen minimiert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Die GewSt-Zerlegung ist für das Steuerformular 2019 vollständig verfügbar und kann mit Elster versandt werden.

Hinzugekommen sind die Zeilen 9, 10 und 10b des Formulars. Diese sind zu finden im Dialog 'Basisdaten' bzw. den Stammdaten der Gesellschaft in den Reitern 'Anschrift des Unternehmers' und 'Zusatzinformationen ERiC-Versand | Tab GewStZ'.

KSt-Zerlegung

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

KSt-Zerlegung

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Beim Anlegen von Ordnungsmerkmalen in den Basisdaten erfolgt keine Warnmeldung, wenn der Dialog verlassen wird, ohne zu speichern. Die Änderungen gehen dadurch verloren.

Lösung:

Eine Warnmeldung macht nun vor Verlassen des Dialogs darauf aufmerksam, wenn Ordnungsmerkmale zwar eingetragen, aber noch nicht gespeichert wurden.
Des Weiteren werden leere Merkmale nicht gespeichert.

Situation:

Über den flexiblen Export kann ein hinterlegter eigener Report direkt im Einzelgesellschafts-Bereich ausgeführt werden. Machen dies mehrere Benutzer gleichzeitig überschreiben die Exporte sich gegenseitig das Ergebnis und nur der zuletzt angestoßene Report wird ausgeführt.

Lösung:

Der flexible Export kann benutzer- und gesellschaftsübergreifend unabhängig voneinander ausgeführt werden.

BP Sachverhalte

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Bisher können Importvorgänge in die Gewerbesteuerzerlegung in dem Sinne "additiv" vorgenommen werden, dass der erste Import die Daten zum ersten Zerlegungsmaßstab importiert und der zweite Import die Daten zum zweiten Zerlegungsmaßstab. Allerdings müssen beide Importe dieselben Gemeinden beinhalten. Wenn eine Gemeinde nur im ersten Import vorkommt, werden ihre Daten beim zweiten Import gelöscht.

Lösung:

Der Import erfolgt grundsätzlich "additiv". Sollen mit einem Import bereits vorhandene Daten gelöscht werden, wird dies nun explizit über die Schnittstellenstruktur konfiguriert.
Hier gibt es eine Checkbox "Alle Daten löschen", bei deren Aktivierung vor dem Speichern des Imports alle vorhandenen Daten der GewStZ gelöscht werden. Außerdem gibt es für jeden Zerlegungsmaßstab eine separate Checkbox, um die Werte unter diesem Zerlegungsmaßstab auf 0 zurückzusetzen.
Bei einem Organträger, der Daten zu mehreren Gesellschaften seiner Organschaft importiert, kann über eine weitere Checkbox ausgesteuert werden, ob das Zurücksetzen bzw. Löschen von Daten für alle Gesellschaften der Organschaft erfolgen soll oder nur für diejenigen Gesellschaften, die im Import vorkommen.

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

Zeichenketten, für z.B. Unternehmensbezeichnungen, Straßennamen, dürfen bei der elektronischen Übermittlung oft nur eine bestimmte Länge haben. Ist die Zeichenkette länger wird der falsche Teil der Zeichenkette übertragen.

Lösung:

Zeichenketten, die beim elektronischen Versand nur eine bestimmte Länge x haben dürfen, werden abgeschnitten und somit die ersten x Zeichen übertragen.

Situation:

1) Weichen Kommentarwerte von den Werten der zugehörigen GTC-Spalte ab, wird eine Fehlermeldung geworfen. Diese enthält keine Handlungsanweisung.
2) Werden eingetragene Patches nicht aktiviert, weil diese schon durch die Berechnungsgrundlage aktiviert wären, wird eine Erfolgs-Meldung angezeigt, die etwas missverständlich ist.

Lösung:

1) Die Meldung ist nun eine Warnmeldung und enthält eine Handlungsanweisung.
2) Die Meldung ist nun Info-Meldung und verständlicher formuliert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

NIL-Werte in den Detaildialogen der Tatsächlichen konnten in der Datenbank gespweichert werden und wurden anschließend wie 0,00-Werte behandelt. Dadurch könnte es ggf. zu Abweichungen in der Berechnung kommen.

Lösung:

NIL-Werte werden nicht mehr in der Datenbank abgespeichert. Bitte speichern Sie die Berechnung erneut durch, um die ggf. die Berechnung zu korrigieren.

Situation:

Wenn in den Zuwendungen in der Zeile 1 bei "Der Empfänger liegt in" keine Angabe gemacht wurde kam es zu einem Fehler

Lösung:

Der Fehler wurde behoben und es kann "keine Angabe" ausgewählt werden.

Situation:

Wird eine Periode von VZ 2017 auf VZ 2019 kopiert, dann wird der Wert aus Zeile 34 GewSt1A (VZ 2017) in die Zeile 34 GewSt1A kopiert (VZ 2019). Was nicht korrekt ist, da die Zeile 34 aus VZ 2017 nun Zeile 33 ist in VZ 2019.

Lösung:

Zeile 34 GewSt1A (VZ 2017) wird nicht mehr in die Zeile 34 GewSt1A (VZ 2019) kopiert. Die Zeile 33 GewSt1A (VZ 2019) wird berechnet.

Situation:

Die Korrekturposten (Betrag, um den das zuzurechnende Einkommen zu korrigieren ist, wenn der Organträger der Einkommensteuer unterliegt und steuerfreier Teil der Einkünfte im Sinne der §§ 3 Nummer 40, 3c Absatz 2 EStG und § 4 Absatz 7 UmwStG) wird im Dialog Transfer zum OT nicht korrekt ermittelt.

Im laufenden Wirtschaftsjahr entstandene Aufwendungen im Zusammenhang mit Sachverhalten i. S. d. § 8b Abs. 3 KStG sowie Sachverhalte i. S. d. § 3 Nr. 41 Buchst. a EStG werden nicht korrekt verarbeitet.

Lösung:

Mit der BRG 1300874 werden die Korrekturposten (Betrag, um den das zuzurechnende Einkommen zu korrigieren ist, wenn der Organträger der Einkommensteuer unterliegt und steuerfreier Teil der Einkünfte im Sinne der §§ 3 Nummer 40, 3c Absatz 2 EStG und § 4 Absatz 7 UmwStG) im Dialog Transfer zum OT korrekt ermittelt.

Im laufenden Wirtschaftsjahr entstandene Aufwendungen im Zusammenhang mit Sachverhalten i. S. d. § 8b Abs. 3 KStG sowie Sachverhalte i. S. d. § 3 Nr. 41 Buchst. a EStG werden korrekt verarbeitet.

BP Sachverhalte

Situation:

Eine Weitergabe der Tatsächlichen und der Latenten Steuern aus BP ist immer zwingend innerhalb der Organschaft zum Organträger gegeben. Es gibt keine Möglichkeit die Latente Steuer beim Organträger zu verarbeiten.

Lösung:

Durch die neue Option in den Stammdaten der Gesellschaft, gibt es nun die Möglichkeit die Latente Steuern aus BP bei der Organgesellschaft zu belassen und die Tatsächliche Steuer wird weiterhin beim Organträger verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Haben die Mitunternehmer einer Personengesellschaft Vorabgewinne erhalten, so wurde für diesen Fall die Verteilung des Restgewinns in der Zeile 0.1 des Einkünftedialogs falsch berechnet (ab VZ 2018).

Lösung:

Mit Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300876 wird die Gewinnverteilung im Einkünftedialog auch bei Vorabvergütungen korrekt vorgenommen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Bei Organträger-Personengesellschaften wurden ab VZ 2017 aufgrund eines Vorzeichenfehlers die außerbilanziellen Korrekturen der organschaftlichen Ausgleichsposten (Zeilen 3.3 und 3.4) im Einkünftedialog falsch verarbeitet.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300877 werden die außerbilanziellen Korrekturen der organschaftlichen Ausgleichsposten (Mehr- und Minderabführungen) im Einkünftedialog nun korrekt berücksichtigt.

Anlage WA

Situation:

Ab dem VZ 2019 gibt es im GTC einen neuen Dialog für die Erfassung von Spezial-Investmenterträgen. Bei der Erfassung dieser Erträge können auch die einbehaltenen Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag eingegebenen werden, die zudem in der Anlage WA zu erkären sind.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300878 werden ab VZ 2019 die im Dialog "Spezial-Investmenterträge" erfassten Beträge für Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag automatisch in der Anlage WA verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

Die §8b-Sachverhalte haben im Steuerformular 2019 einen anderen Aufbau als in den Vorjahren. Das Import-Template und der Standardbericht für die Sachverhalte wurden noch nicht entsprechend angepasst.

Lösung:

Für das Steuerformular 2019 ist nun ein neues Import-Template hinterlegt, die Importroutine ist entsprechend angepasst.
Der Standardbericht für §8b-Sachverhalte ist ebenfalls an den neuen Aufbau angepasst. Der Report ist in der Übersicht zu den §8b-Sachverhalten direkt abrufbar und ersetzt die Spezialberichte "8b-Report für mittelbare Beteiligungen" und "8b-Report für alle Beteiligungen".

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage GK

Situation:

1. Detailinformationen in VZ 2019, die aus älteren Steuerformularen kopiert wurden, wurden teilweise nicht dargestellt, weil Spalten fehlten.
2. Manuelle Detailinformationen in VZ 2019, die aus älteren Steuerformularen kopiert wurden, wurden verdoppelt, weil sie zudem automatisich erstellt wurden.

Lösung:

1. Detailinformationen werden wieder korrekt dargestellt, auch wenn Spalten fehlen.
2. Manuelle Detailinformationen werden abgeräumt, wenn die Details nicht editierbar sind, weil sie automatisch angelegt werden.

Achtung: Dazu muss die Steuerberechnung der betroffenen Einzelgesellschaft erneut im Dialog Anlage GK gespeichert werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Für Personengesellschaft fehlt die Berechnung der Gewerbesteuer i. S. d. § 35 EStG im Dialog Einkünfte.

Lösung:

Die Beteiligungsquote, die für die Berechnung der Gewerbesteuer in den Zeilen 45.1 und 45.2 herangezogen wird, wird zuvor auf zwei Nachkommastellen gerundet.

Des Weiteren steht eine neue Zeile 45.3 'Gewerbesteuer-Messbetrag im Sinne des § 35 EStG' zur Verfügung. Der Wert in der Zeile 45.3 berechnet sich wie folgt: [Abrunden(Zeile 42 Spalte Summe * 3,5%)] * auf 2 Nachkommastellen gerundeter Beteiligungs-Quote

Für die Veranlagungszeiträume 2018 und 2019 wird die Zeile 45.3 als Vorschlagswert in den Dialog FE 1, Zeile 21 und für den Veranlagungszeitraum 2017 in den Dialog FE 1, Zeile 16 verknüpft.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Ausland)

Reingewinn (CH)

Situation:

In der Schweizer Steuerberechnung galt bisher für den Kanton "Basel Stadt" eine Sonderbehandlung, da hier der Steuerberechnung ein renditenabhängiger Steuersatz zugrunde lag.

Lösung:

Mit der BRG 1300881 wird die Standardberechnung auch für den Kanton "Basel Stadt" verwendet. Dazu ist in der Steuersatz-Importdatei der zur Zeit gültige Steuersatz von 6,5% in die Spalte "Gesamt - Stufe 1" der Gemeinden im Kanton Basel Stadt einzutragen.

Situation:

Ohne die BRG 1300882 gibt es keinen Datenfluss für Zwecke der Anlage FE-OT für den VZ 2019.

Lösung:

Mit der BRG 1300882 wurden die technischen Voraussetzungen für den Datenfluss für Zwecke der Anlage FE-OT im VZ 2019 geschaffen. Es werden aber noch nicht sämtliche Zeilen automatisiert berechnet (Zeile 7, 8 und 13 Anlage FE-OT). Des Weiteren ist der Datentransfer in die Anlage OT beim Mitunternehmer (=Kapitalgesellschaft) nicht sichtbar. Diese Punkte werden mit einer weiteren Version bereitgestellt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Finanzverwaltung hat den Datenfluss bei Beteiligungen an Personengesellschaften im VZ 2019 geändert. Dieser wurde an die Verarbeitung von Organgesellschaften angeglichen. Auf Ebene des Mitunternehmers / Anteilseigners werden nur noch wenige Werte aus Personengesellschaften gesondert erfasst. Es werden hauptsächlich nur noch die steuerpflichtigen Einkünfte aus der Beteiligung hinzugerechnet. Der Abzug des bisher bilanziell erfassten Ergebnisses bleibt bestehen.
Das Besondere ist, dass nur noch die steuerpflichtigen Einkünfte hinzugerechnet werden. Das bedeutet, dass auf Ebene eines Mitunternehmers (=Standalone KapGes) in dieser Position schon sämtliche außerbilanziellen Korrekturen vorgenommen wurden. Dies betrifft insbesondere Sachverhalte i. S. d. § 8b KStG aber auch Umwandlungssachverhalte sowie Erträge aus Investmentfonds.
Bei Organgesellschaften darf dies aufgrund des § 15 Satz 1 Nummer 2 und 2a sowie § 15 Satz 2 KStG nicht erfolgen. Diese Beträge sind in einem sog. Korrekturposten gesondert in der Anlage OG zu erfassen.
Lösung:

Da die notwendigen Eingaben auf Ebene der Personengesellschaften vorliegen, kann dieser Korrekturposten bereits auf Ebene der Personengesellschaft berechnet werden.
Es ist dabei nur zu beachten, dass dieser Korrekturposten zweimal berechnet wird. Einmal unter der Annahme, dass der Mitunternehmer ausschließlich eine Kapitalgesellschaft ist und somit der Körperschaftsteuer unterliegt. Der zweite Korrekturposten ist unter der Annahme zu berechnen, dass der Mitunternehmer der Einkommensteuer unterliegt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

ERiC-Transfer

Situation:

Wird die Sprache im GTC auf "englisch" gestellt, kann der Dialog "ERiC-Versand" nicht aufgerufen werden.

Lösung:

Die fehlenden Übersetzungen wurden ergänzt, so dass der Dialog auch genutzt werden kann, wenn die Sprache "englisch" eingestellt ist.

Situation:

Einige Bezeichnungen im internationalen Umfeld sind nur in deutscher Sprache verfügbar bzw. nicht verständlich übersetzt.

Lösung:

Die Übersetzungen wurden hinzugefügt bzw. überarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Der Rechtsformschlüssel 'Rechtsformschlüssel (GewSt)' (Basisdaten | Gesellschaftsdaten) wird bei der Bewegungsdatenkopie aus dem VZ 2018 oder älter nicht kopiert.

Lösung:

Der Rechtsformschlüssel 'Rechtsformschlüssel (GewSt)' (Basisdaten | Gesellschaftsdaten) wird bei der Bewegungsdatenkopie aus dem VZ 2018 oder älter kopiert.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Report TRR

Situation:

Die Darstellung des Dialogs "Report TRR" ist fehlerhaft. Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird nicht angezeigt. Die Berechnung der Summenzeilen ist jedoch korrekt.

Lösung:

Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird im Dialog "Report TRR" angezeigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Ab dem Veranlagungszeitraum 2019 muss der Steuerpflichtige Steuergestaltungen i. S. d. § 138d ff. AO elektronisch melden (siehe auch DAC 6-Tool). Dabei erhält der Steuerpflichtige je Meldung ein Ordnungsmerkmal. Dieses muss dann in den Ertragsteuererklärungen (KSt, GewSt und FEIN) übermittelt werden.

Lösung:

Für den oben genannten Zweck steht in den Basisdaten ein neuer Reiter "Mitteilung von Steuergestaltungen" zur Verfügung. Dort können die Steuergestaltungen durch den Steuerpflichtigen zentral erfasst werden. Die Berücksichtigung beim Versand erfolgt dann automatisch. Eine Doppel-Erfassung für die verschiedenen Steuererklärungsarten ist somit nicht notwendig.

Situation:

Die Felder "Gemeinde der Geschäftsleitung", "Letztmalig im Erhebungszeitraum" und "Ist in die Oberzerlegung eingebunden" werden im Import mit dem Importwert "1" aktiviert. Es sind allerdings Boolesche Felder (Ja/Nein-Felder), die insbesondere über die REST-Schnittstelle auch mit dem Importwert "true" aktivierbar sein müssen. Das Zurücksetzen eines aktivierten Feldes funktioniert nicht über den Import.

Lösung:

Die Felder können mit den Importwerten "1", "true", "wahr" und "X" (case-insensitive) aktiviert werden. Alle anderen Importwerte deaktivieren die Felder.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Die Verlustvorträge können auf verschiedene Zeilen - abhängig von deren Verfall - aufgeteilt werden. Es ist allerdings nicht direkt ersichtlich, in welchem konkreten Jahr der Verlust dann verfällt.

Lösung:

Ergänzend zur Darstellung der Jahresanzahl, wird nun auch noch die Jahreszahl in den jeweiligen Zeilen angezeigt.

Veränderung St.-Pos.

Situation:

Im Dialog Veränderung Steuerpositionen gibt es eine feste Verknüpfung zwischen den Tatsächlichen Steuern und dem Dialog Veränderung Steuerpositionen: Bei Standalone-Gesellschaften geht z.B. die Zeile 49.1 als Steueraufwand/-ertrag in die zweite Spalte des Dialogs. Organgesellschaften haben keinen eigenen Steueraufwand, weshalb dort auch keine Verknüpfung ist.
Wechselt nun eine Gesellschaft von einer Organgesellschaft zu einer Standalone, werden nicht die 0,00 der letzten Spalte der Vorperiode als Anfangsbestand übernommen, sondern mit den Einstellungen der aktuellen Periode (also Standalone) nochmal berechnet und dann übernommen. Dies führt dazu, dass die Gesellschaft nun plötzlich einen Anfangsbestand hat.

Lösung:

Der Anfangsbestand in der aktuellen Periode soll dem Endbestand der Vorperiode entsprechen.

Situation:

Wenn mehrere Anwender zeitgleich Datenabrufe aus unterschiedlichen SAP-Systemen durchführen, können sporadisch Fehlermeldungen auftreten (ungültiger User/Passwort).

Lösung:

Die SAP-Schnittstelle ist dahingehend erweitert worden, dass zeitgleiche Datenabrufe korrekt verarbeitet werden.

Situation:

Die Liste der verfügbaren Web Services und die Liste aller User können bei direkter Eingabe der URL von allen angemeldeten Anwendern abgerufen werden.

Lösung:

Bei den Listenabrufen wird überprüft, ob der Anwender über die notwendigen Berechtigungen verfügt.

Situation:

Die Stammdaten von Gesellschaften, die nur bei Anwendung des deutschen Steuerrechts relevant sind, werden auch für nicht-deutsche Gesellschaften angezeigt.

Es fehlen zudem einige Übersetzungen ins Englische.

Lösung:

Die Stammdaten von Gesellschaften, die nur für die Anwendung des deutschen Steuerrechts relevant sind, können durch Aktivierung eines Customizing-Flags ausgeblendet werden.

BMG Transfer

Situation:

Im BMG-Transfer kann man unter den Zeilen 59.3.5 und 59.4.5 eine Bilanzpositionsnummer eingeben. Daraufhin wird der Wert aus den Zeilen 59.3.5 und 59.4.5 entsprechend in den Bilanzvergleich (Tab "HGB-StB") übertragen. Der BMG- Transfer musste aber zwei Mal gespeichert werden damit der Wert korrekt übertragen wird.

Lösung:

Nach dem erstmaligem Speichern wird der Wert korrekt in den Bilanzvergleich übertragen

Anlage OG

Situation:

Wenn Anlage OG Zeil 16 nicht berechnet wird, soll diese abgeräumt werden. Dies passiert in Perioden mit Steuerformular 2019 noch nicht.

Lösung:

Wenn Anlage OG Zeil 16 nicht berechnet wird, wird diese in Perioden mit Steuerformular 2019 korrekt abgeräumt werden.

Einzelgesellschaft

Situation:

Über die Gesellschaftsstammdaten war es bisher möglich die folgenden Steuersätze gesellschaftsspezifisch anzupassen: Durchschnittlicher Steuersatz (laufendes Jahr), Durchschnittlicher Steuersatz (für latente Steuern), GewSt-Anteil der latenten Steuern.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300872 ist es nun möglich auch die folgenden Steuersätze individuell anzupassen: Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer/ Steuermesszahl, Zusätzliche Steuer.
Zudem können die gesellschaftsspezifischen Steuersätze nun auch im Bereich der Einzelgesellschaft im Basisdaten-Dialog angepasst werden.

ERiC-Transfer

Steuer Reports

Situation:

Der Report "Kurzübersicht Organgesellschaften" funktioniert nicht.
In Perioden mit Steuerformular 2017 wird der Report ausgeführt, enthält jedoch keine Daten. In Perioden mit Steuerformular 2018 und 2019 ist der Report nicht ausführbar.
Der Report wird fälschlicherweise auch bei ausländischen Gesellschaften angezeigt.

Lösung:

Der Report "Kurzübersicht Organgesellschaften" wird in Perioden mit Steuerformular 2016 und 2017 korrekt erstellt.
In Perioden mit Steuerformular ab 2018 ist der Report nicht mehr ausführbar.

Kurzübersichts-Reports stehen in Confluence als "Eigene Reports" zum Download zur Verfügung.

Import (TK)

Situation:

Auch wenn beim Massenimport (aktivierte Robotik) die Checkbox für das Öffnen von Meilensteinen nicht gesetzt ist, werden Importe in die Steuerdialoge vorgenommen. Der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" steht anschließend auf "In Arbeit".

Lösung:

Wenn die Checkbox zum Öffnen der Meilensteine beim Massenimport deaktiviert ist, wird bei nicht begonnenen Meilensteinen kein Import in die Steuerformulare vorgenommen und die Meilensteine werden auch nicht geöffnet.

---

Situation:

Sofern eine Quellperiode archivierte Gesellschaften mit Dateianhängen/Kommentaren enthielt, konnte diese Periode nicht in eine neue Periode inklusive der Bewegungsdaten kopiert werden. Dieses Verhalten trat seit der Version 19.10.00 auf, mit Bereitstellung der Währungsumrechnung für Einzelgesellschaften.

Lösung:

Bei der Periodenkopie werden Kommentare archivierter Gesellschaften nicht in der Währungsumrechnungs-Funktion verarbeitet.

ERiC-Transfer

Die aktuelle Implementierung der ERiC-Schnittstelle wurde in der Version 31.6 eingebunden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Zinsschranke

Situation:
In Anlage Zinsschranke wurde die Zeile 73 im Veranlagungszeitraum 2018 nie berechnet.

Lösung:
Anlage Zinsschranke Zeile 73 wird im Veranlagungszeitraum 2018 immer dann berechnet, wenn Anlage Zinsschranke Zeile 74 einen Wert enthält.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage GK

Situation:
Zeile 37 und 39 Anlage GK wurde nicht gerundet und die falsche Summe der Einzelwerte wurde übertragen.

Lösung:
Zeile 37 und 39 Anlage GK ergibt sich aus der Summe der Einzelwerte "Verlustverrechnung" welche in der Zeile 36 bzw. 38 enthalten sind. Die Summe wird aufgerundet.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
Bisher gibt es nicht die Möglichkeit FX und Hyperinflation Effekte auf steuerliche Verluste abbilden zu können

Lösung:
Die neu hinzugefügte Spalte Hyperinflation dient dazu Hyperinflations-Anpassungen nach IAS 29 abbilden zu können.
Diese Zeilen sind in die TRR verknüpft.
Die hinzugefügte Spalte Währungskursanpassungen dienst dazu, Effekte aus Kursschwankungen separat darzustellen und in der TRR ausweise zu können.
Auch hier erfolgt die Verknüpfung in die TRR automatisch.

Situation:
Die detaillierte Darstellung der latenten Steuern im OCI im Ergebnisblatt zeigt bei bestimmten Stammdaten-Konstellationen fehlerhafte Werte an.

Lösung:
Die Berechnung wurde entsprechend in diesen Fällen korrigiert. Details hierzu sind auch im Handbuch zu finden.
https://docs.amana.de/display/GTCD12/Ergebnisblatt#Ergebnisblatt-Tabellenbereich:ComprehensiveIncome

Situation:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt sowohl für IFRS als auch für HGB vom Vorzeichen des IFRS-Werts ab.

Lösung:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt für IFRS vom Vorzeichen des IFRS-Werts und für HGB vom Vorzeichen des HGB-Werts ab.

Anlage OT

Situation:
Die Detailinformationen der Zeile 36a Anlage OT (Nach DBA steuerfreie ausländische Einkünfte vor, die dem § 2a EStG unterliegen) wurden nicht korrekt angezeigt und beim elektronisch Versand nicht korrekt übermittelt.

Lösung:
Die Anzeige und der Versand wurden entsprechend überarbeitet. Somit ist die Anzeige der Detailinformationen möglich und der elektronisch Versand wird korrekt durchgeführt.

Situation:
Hat man nur einen Zuwendungsvortrag aus vorangegangenem Veranlagungszeitraum und keine geleisteten Spenden im aktuellem Jahr, so werden die abziehbaren Zuwendungen falsch berechnet. (Zeile 13 Dialog Zuwendungen)

Lösung:
Die Zeile 13 Dialog Zuwendungen wird nun korrekt berechnet wenn nur ein Zuwendungsvortrag besteht.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Im Dialog GewSt 1 A werden für die Zeilen 61 und 63 Werte ausgewiesen, auch wenn keine Anlage BEG ausgefüllt wurde.

Lösung:
Mit der BRG 1300866 wird dies verhindert und auch wenn die zugrunde liegenden 8b-Sachverhalte gelöscht wurden, werden die Werte in den Zeilen 61 und 63 ebenfalls gelöscht.

Anlage ÖHG

Situation:
Hat eine Organgesellschaft oder ein Zwischenorganträger die Anlage ÖHG ausgefüllt und wird dabei ein Wert in der Zeile 60 (positiver Gewerbeertrag) angegeben, so werden die Zeilen 76 ff automatisch gefüllt. Im Elster-Versand führt dies zu einem Validierungsfehler.

Lösung:
Die Zeilen 76 ff bleiben bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern leer.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Lösung:

Elster

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die verdeckten Gewinnausschüttung von OG's wurde beim OT im VZ 2017 im Dialog Tatsächliche Steuern in der falschen Spalte verarbeitet. Bei PersG die OT sind fehlte die Verarbeitung der verdeckten Gewinnausschüttung im Dialog EInkünfte.

Lösung:
Neue Zeile im Dialog Einkünfte 13.5 "Von der Organgesellschaft erhaltene verdeckte Gewinnausschüttung".
Im Dialog Tatsächliche Steuern erfolgt der Ausweis der erhaltenen verdeckten Gewinnausschüttung in Zeile 20 Spalte eigene Werte.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Personengesellschaften fehlen bei den relevanten Gesellschaften des Meilensteins latente Steuern und auch bei den zugegangenen latenten Steuern im Ergebnisblatt, sobald auch eine ausländische Niederlassung unterhalb der aktuellen Gesellschaft hängt.

Lösung:
Die Personengesellschaften sollen auf der Status-Seite angezeigt werden und über das Ergebnisblatt ihr latenten Steuern zugehen lassen.

Situation:
Verknüpfung von Zeilen im Dialog Einkünfte aus neuen BMG Transfer Zeilen im VZ 2018

Lösung:
Folgende Zeilen wurden in dem Dialog Einkünfte verknüpft: 3.3, 3.4, 13.1,13.3, 13.7,13.8, 13.8.1, 13.8.2, 20.1

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zerlegung für die Gewerbesteuer erfolgt auch bei einem Gewerbeverlust, da auch ein negativer Gewerbesteuermessbetrag für die Gewerbesteuerzerlegung verwendet wird. Der Gewerbesteuermessbetrag darf jedoch minimal 0 sein.

Lösung:
Wenn ein Gewerbeverlust erzielt wird, ist der Gewerbesteuermessbetrag 0 und der Gewerbeverlust wird nicht zerlegt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Eingaben in den Dialog Zuwendungen werden nur unter der Bedingung gespeichert, sofern bestimmte Zeilen (1, 4.1, 4.2, 16, 17.2 oder 18) ungleich NIL sind. Dies führt bei Importen in diesen Dialog dazu, dass importierte Werte in bestimmten Fällen nicht gespeichert wurden.

Lösung:
Die oben beschriebene Regelung wurde dahin gehend geändert, dass der Dialog erst berechnet wird, sofern eine der Zeilen (1, 4.1, 4.2, 16, 17.2 oder 18) ungleich NIL sind. Jetzt können auch sämtliche Werte bei einem Import in den Dialog Zuwendungen gespeichert werden.

Situation:
Bei den Formularen für Personengesellschaften bestanden noch falsche Verknüpfungen zwischen den Dialogen, sodass in besonderen Fällen nicht zutreffende oder nicht gewünschte Werte übermittelt werden. Betreffende Dialoge und Zeilen: FE-3 Zeile 9, GewSt 1 A Zeilen 77 und 96, FE-AUS 1 Zeilen 3 und 18, FE-AUS 2 Zeile 16 und FE-Zinsschranke Zeile 8.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Tatsächliche Steuern

Durch Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300863 können die geleisteten Vorauszahlungen auf die Steuerumlagen des laufenden Jahres sowie die Vorauszahlungen auf die Ausgleichzahlung i. S. d. § 16 KStG im Dialog "Tatsächliche Steuern" separat abgebildet und im Buchungsbeleg entsprechend verarbeitet werden.

Situation:

Lösung:

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Beteiligungsabzug (CH)

Situation:
In Zeile 7.2, Beteiligungsabzug wird die Subtraktion der Beträge von Zeilen 6.1 und 8.2 berechnet.

Lösung:
Nach der Subtraktion wird das Vorzeichen umgedreht.

Situation:
Die eingebundene Bibliothek CKEditor v4.5.10 hat bekannte Sicherheitslücken.

Lösung:
Es wurde die Version 4.13.1 der CKEditor-Bibliothek eingebunden.

Situation:
Das Wiederherstellen von Snapshots führte dazu, dass im Snapshot die Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' gelöscht wurden. Außerdem war das Wiederherstellen der Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' fehlerhaft.

Lösung:
Das Wiederherstellen von Snapshots funktioniert einwandfrei für Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' und löscht keine Daten aus Snapshots.

Reports

Steuer Reports

Situation:
Es fehlt eine Übersicht mit einer Zuordnung von GTC-IDs zum jeweiligen Steuerformular.

Lösung:
Es steht nun der Steuerreport "Zuordnung GTC-IDs zu Steuerformular-Dialogen" zur Verfügung (ab VZ 2018).

Situation:
Bei aktivierter Anlage ÖHG dürfen die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A nicht verschickt werden. VZ: 2018

Lösung:
Die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A sind für Eingaben gesperrt, sobald die Anlage ÖHG aktiviert ist.
Neue Zeilen 82.1 und 82.2 bei Organgesellschaft und Zwischenorganträger in GewSt1A in denen der Gewerbeverlust bzw. Gewerbeertrag eingegeben werden muss für die Weitergabe an den Organträger.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AEV

Situation:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV wurden gelöscht,sofern die Bereinigung der Bewegungsdaten angestoßen wurde.

Lösung:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV werden nicht gelöscht.

Situation:
Bei der Auswahlliste für Summen-Perioden fehlten einige Perioden.

Lösung:
Es wurde eine neue Checkbox in den Perioden-Stammdaten "Ist Summenperiode?" hinzugefügt.
In der Auswahlliste für Summenperioden befinden sich nur noch Perioden mit der gesetzten Checkbox.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt-Zerlegung

Situation:
Sofern die Kleinstbetragsregelung im Rahmen der Gewerbesteuer Zerlegung greift, wird das Steuersoll nicht zutreffend ermittelt.

Lösung:
Das Steuersoll wird auch zutreffend ermittelt, wenn die Kleinstbetragsregelung im Rahmen der Gewerbesteuer Zerlegung greift.

Situation:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet nicht alle Report LS-Postionen auf, wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt.

Lösung:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet alle Report LS-Postionen auf. Wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt, wird gegebenenfalls eine 0 ausgewiesen.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

GewSt 1A

Situation:
VZ 2018: Zeile 41.2 GewSt1 A verweist auf Einkünfte-Dialog Zeile 14.7 und Zeile 15. Dadurch wird bei Kapitalgesellschaften hier kein Wert ermittelt.

Lösung:
Bei Kapitalgesellschaften ist die Zeile 41.2 GewSt1 A nun mit Zeile D.24.1 Anlage Zinsschranke verknüpft.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Leereinträge in Auswahlboxen im Bereich der Tatsächlichen Steuern enthielten bisher keinen Text, sodass sie vom Benutzer leicht übersehen werden konnten.

Lösung:
Ab dem Veranlagungszeitraum 2018 enthalten alle Auswahlboxen im Bereich der tatsächlichen Steuerberechnung nun einen Eintrag mit dem Text "(Keine Angabe)".

Situation:
Die Spalten in den Dialogen Verlustvortrag und Ergebnisblatt waren in Perioden mit Rechnungslegungsvorschrift = ''Handelsrecht" verschoben

Lösung:
Die Spalten in den Dialogen Verlustvortrag und Ergebnisblatt passen in Perioden mit Rechnungslegungsvorschrift = ''Handelsrecht" zur Überschrift.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Transfer zum OT

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft kein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG in der Zeile 78 der Anlage GK eingetragen wurde, wurde für die auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK) immer ein Wert in Höhe von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergegeben und in die Anlage OT (Zeile 38) übernommen. Dies führte dazu, dass die Anlage OT elektronisch nicht übermittelt werden konnte, da in so einem Fall auch die Zeile 37 der Anlage OT auch mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG (Zeilen 79 und 80 der Anlage GK) einer Organgesellschaft wird nur dann in entsprechender Höhe (ggf. mit EUR 0,00) an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergereicht, sofern in der Zeile 78 der Anlage GK ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG eingetragen wurde.

Situation:
Bei der Kopie von Bewegungsdaten und der Verwendung von Summenperioden war es bisher nicht möglich unterschiedliche Währungen und Währungskurse zu verwenden.

Lösung:
Bei der Kopie von Bewegungsdaten und der Verwendung von Summenperioden werden unterschiedliche Währungen und Währungskurse unterstützt. Währungsbeträge werden entsprechend der in den Ländern bzw. Gesellschaften gepflegten Umrechnungskurse in die Währung der Zielperiode umgerechnet.

Anlage KSt 1 F

Situation:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung in der Anlage KSt 1 F führt zu einer Fehlermeldung, wenn das Datum des Gewinnverteilungsbeschlusses nicht angegeben wird. Dadurch kann keine verdeckte Gewinnausschüttung angelegt werden.

Lösung:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung ist ohne Angabe des Datums des Gewinnverteilungsbeschlusses möglich.

Situation:
Sobald ein Sachverhalt in der Anlage FE-K 4 angelegt wird, kann dieser nicht gespeichert werden, wenn ausschließlich die Stammdaten gefüllt werden (Zeile 4.1 bis 10).
Felder in der FE-K4 lassen sicht nicht leeren. Wenn man Felder leert, bleiben die Felder in der Anzeige leer. Wenn man aber wieder neu in den Dialog einsteigt, sind die Felder gefüllt. Die Daten bleiben in der Datenbank.

Lösung:
Sofern die Kopfdaten nicht automatisch aus vorhandenen §8b-Sachverhalten mit gepflegter Partner-ID bezogen werden, bleiben die Zeilen 4.1 bis 10 für die Eingabe offen. In diesem Fall wird das Formular nicht bereinigt, wenn nur Kopfdaten gespeichert wurden.
Die Felder lassen sich wieder erfolgreich leeren.

Situation:
In den Gesellschafts-Stammdaten können 1 bis 4 gesetzliche Vertreter eingepflegt werden. Seit dem Steuerformular 2017 gibt in den Formularen jedoch gar keine Felder mehr, die versendet werden müssten.

Lösung:
Ab dem Steuerformular 2019 kann nur noch ein gesetzlicher Vertreter gepflegt werden für die Gewerbesteuer. In den Steuerformularen bis 2018 wurden die ein Hinweis eingebaut, dass die Felder nur zum Steuerformular 2016 relevant sind.

Eigene Reports

Situation:

Lösung:

Situation:

Die Steuersätze für die Luftverkehrssteuer müssen laut Verordnung zur Festlegung der Luftverkehrsteuersätze 2020 angepasst werden.

Lösung:

Die Steuersätze für die Luftverkehrssteuer wurden mit einer BRG an die Luftverkehrsteuersätze 2020 angepasst.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage GK

Situation:
Werden die Investment- bzw. Spezialfonds nicht im GTC gepflegt, so sind die entsprechenden Zeilen in der Anlage GK im VZ 2017 editierbar. Die Zeile 110b der Anlage GK ist allerdings weiterhin nicht editierbar und kann aktuell ausschließlich über den BMG-Transfer befüllt werden.

Lösung:
Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds besteht, ist auch die Zeile 110b in der Anlage GK und die Zeile 9.2 in der tatsächlichen Steuern editierbar und die Zeilen sind miteinander automatisiert.

Situation:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern nicht centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern nicht in richtiger Höhe angerechnet.

Lösung:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern in richtiger Höhe angerechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode kann es dazu kommen, dass die Gewerbesteuer im Formular GewSt 1 A in der Summenspalte nicht berechnet wird. Die Berechnung erfolgt erst, wenn Stammdaten geändert und gespeichert werden.

Lösung:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode wird die Gewerbesteuerberechnung durchgeführt.

Anlage AESt

Situation:
Die Zeilen D.33.1 bis D.33.9 und D.38.1 bis D.38.9 im Dialog Angaben für MU > Anlage AESt > Verteilung waren geschlossen und konnten nicht auf die Mitunternehmer verteilt werden

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Z

Situation:

Lösung:

Situation:
Bei der Erstellung einer Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode werden kundenspezifische Differenzspalten im Bilanzvergleich mit kopiert.

Lösung:
Differenzspalten werden nicht mitkopiert, wenn eine Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode angelegt wird.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

§8b KStG

Situation:
Die Anlage von §8b-Sachverhalten kann sich bei einer Vielzahl von Sachverhalten als sehr langwierig gestalten.

Lösung:
Im §8b-Sachverhalt steht nun eine Importfunktion zur Verfügung. Basis ist ein Excel-Template, welches hier heruntergeladen werden kann. Dort können die Sachverhalte erfasst und anschließend ins GTC importiert werden.

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG (Zeile 78 Anlage GK) eingetragen wurde, jedoch keine auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK), so kann beim Zwischenorganträger bzw. beim Organträger die Körperschaftsteuererklärung nicht valide verschickt werden, da in solchem Fall die Zeile 38 der Anlage OT mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Werden auf Ebene einer Organgesellschaft keine Eintragungen in den Zeilen 79 und/oder 80 der Anlage GK für die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG vorgenommen, so wird automatisch ein Wert von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger für Zwecke der elektronischen Datenübermittlung weitergeleitet.

Situation:
Ohne die BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) erst durchgeführt sofern in der Zeile 26 (Übertrag aus der Anlage SAN) mind. ein Wert i. H. v. 0 EUR erfasst wird. Im ERiC-Versand kann dies zu Validierungsfehlern führen.

Lösung:
Mit der BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) unabhängig von der Zeile 26 berechnet.

Situation:
Im Family Office kann es unter bestimmten Umständen beim Neuanlegen von Berichten passieren, dass die Werte des Ursprungssenders mit einer falschen Beteiligungsquote multipliziert werden. In diesen Fällen ist der Gesamtwert über alle Empfänger höher als der Wert beim Ursprungssender. Hiervon sind sowohl Einkünfte als auch Werte aus den Steuerdialogen und aus den 8b-Sachverhalten betroffen.

Außerdem werden Kapitalgesellschaften als Mitunternehmer zwischen Ursprungssender und Empfänger nicht gesondert behandelt.

Lösung:
Die Verteilung der Werte eines Ursprungssenders auf Sender und Empfänger wird korrekt berechnet. Der Gesamtwert über alle Empfänger ist nicht höher als der Wert beim Ursprungssender.

Kapitalgesellschaften spielen innerhalb des Family Office eine besondere Rolle. Sobald eine Kapitalgesellschaft im Family Office ist, werden die Werte, die über die Kapitalgesellschaft kommen, nicht in Reports berücksichtigt. Durch diese "abschirmende Wirkung" von Kapitalgesellschaften kann die Summe über alle Empfänger niedriger sein als der Wert des Ursprungssenders.

Situation:
Für VZ kleiner als 2018 funktionierten Exporte (Excel, PDF, Druckansicht) unter Umständen nicht.

Lösung:
Die Funktionen zum Exportieren des Dialogs, also die Excel-, Druck- und PDF-Ansicht, sind aufrufbar.

Situation:
Der Report "Export GTC IDs" bricht ab, wenn die Gesellschaft nicht existiert. Wurde dieser Report in einem "eigenen Report" eingebaut und ruft diesen dort für die Vorperiode ab, bricht der gesamte Report ab. Der eigene Report kann nicht erzeugt werden.

Lösung:
Der "Eigene Report" mit dem Report "Export GTC IDs" als Basis kann aufgerufen werden, auch wenn die Gesellschaft in der Vorperiode nicht existiert.

Einzelgesellschaft

Situation:
Wechselt man im Import-Dialog das Schnittstellen-Format, kommt ein Nullpointer.

Lösung:
Man kann im Import-Dialog das Schnittstellen-Format ohne Fehler ändern.

Situation:
Bei Kunden-Infrastrukturen mit URL-Umleitungen kommt es zu Problemen bei manchen Ajax-Aufrufen.

Lösung:
Die URLs werden einheitlich und vollständig per JavaScript generiert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Der Vorschlagswert für Zeile 39.4 Einkünfte stimmt nicht mit dem tatsächlichen Wert überein.

Lösung:
Das manuelle Pflegen des Wertes Zeile 140 GewSt 1A bei deaktivierter Anlage EMU wurde ermöglicht (Hinweismeldung bei Deaktivierung der Anlage EMU)
Berechnungskorrekturen in den Einkünften mit neuer Zeile 39.3 für die Zuführung des Verlustvortrags

ERiC-Transfer

Situation:
Seit dem Einbau des ERiC 31 können Steuerfall.xml Dateien nicht mehr korrekt im Internet Explorer geöffnet werden, da sie aufgrund von Sonderzeichen und Umlauten im falschen Zeichensatz nicht wohlgeformt sind.

Lösung:
Der Fehler tritt nicht auf, wenn in Zeichensatz UTF-8 verwendet wird. ERiC setzt UTF-8 ab Version 31 ohnehin voraus. Etwaige Versendungsaltdaten mit anderem Encoding müssen somit neu erstellt werden.

Situation:
Besteht auf Ebene einer Personengesellschaft ein Zinsvortrag, werden die nichtabzugsfähigen Zinsaufwendungen im Dialog Einkünfte nicht korrekt berechnet. Darüber hinaus wird für Zwecke der Gewerbesteuer im VZ 2018 die Korrektur der gewerbesteuerlichen Hinzurechnung unzutreffend ermittelt.

Lösung:
Besteht auf Ebene einer Personengesellschaft ein Zinsvortrag, werden die nichtabzugsfähigen Zinsaufwendungen im Dialog Einkünfte korrekt berechnet. Darüber hinaus wird für Zwecke der Gewerbesteuer im VZ 2018 die Korrektur der gewerbesteuerlichen Hinzurechnung zutreffend ermittelt.

Situation:
Die Summenspalte in der Anlage AEV wurde nicht berechnet in VZ 2018

Lösung:
Die Summenspalte wird in der Anlage AEV berechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Kapitalertragsteueranmeldung (KapEStA) steht bisher nicht für den Zeitraum 2020 zur Verfügung

Lösung:

ERiC-Transfer

Situation:
Bisher ist die ERiC-Version 31.2 noch nicht eingebunden

Lösung:

Anlage ÖHK

Situation:
Die Zeilen 53.1, 53.2 und 54.1 der Anlage ÖHK werden nicht berechnet. Dadurch wird kein Verlustabzug bei Sparten berechnet und ein Versand ist nicht möglich.

Lösung:
Die Zeilen werden nun korrekt berechnet.

KSt 1F

Die Zeile 148 KSt1F darf nicht negativ sein.

Lösung:

Anlage GK

Situation:
Mit aktivierter Summen-Perioden-Funktion gibt es Probleme im Zusammenhang mit den 8b-Sachverhalten auf den einzelnen Erfassungs-Perioden. Diese werden zwar in die Summen-Periode kopiert, allerdings nicht die benötigten Werte innerhalb der Formulare.

Lösung:
Sowohl 8b-Sachverhalte, als auch die Werte für die Berechnung in den Formularen werden nun korrekt kopiert.

Situation:
Die Excelansicht des Questionnaires zeigt eine weiße Seite, wenn der Dialog ein Validierungselement (VAL1) enthält.

Lösung:

Situation: 

Lösung:

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten GewerbesteuerHebesätze für das Jahr 2019 angezeigt. Hebesätze, die für das Jahr 2019 durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2019-01-01" gekennzeichnet.

Situation:

Handelt es sich bei der Gesellschaft um eine ausländische Anschrift werden Ort und PLZ nicht korrekt über die Stammdaten-Web-Service-Schnittstelle (zum STB) übermittelt.
Zudem werden Informationen zu den Gesellschaftern nicht vollständig übermittelt.

Lösung:

Mit der Schnittstellen-Version "2019/11" werden die ausländische Postleitzahl und der ausländische Ort korrekt über die Schnittstelle an das STB übergeben. Für Gesellschafter, die in den Basisdaten angelegt wurden, werden nun auch die folgenden Eigenschaften mit übertragen: "Art der Beteiligung", "Die Beteiligung gehört zum Privatvermögen" und "Art des Beteiligten".

Situation:

In VZ 2019 wurden in der Ansicht "ALLE" immer 0,00-Werte angezeigt, auch wenn keine Werte in den monatlichen Meldungen eingegeben wurden.

Lösung:

Wenn keine Werte für eine Zeile erfasst wurden, wird auch in der Ansicht "ALLE" nichts (dargestellt als graue 0,00) angezeigt.

Situation:

Es werden keine Fehlerhinweise angezeigt, z.B. beim nicht erlaubten Zurücksetzen von Meilensteinen.

Lösung:

Fehlerhinweise werden bei Bedarf angezeigt.

Situation:

Sofern ein ausländischer 8b-Sachverhalt angelegt wird und die entsprechenden Vorschlagswerte in der Anlage AESt übernommen werden, werden diese Werte beim Organträger nicht gelöscht sofern der 8b-Sachverhalt gelöscht oder das Land geändert wird.

Lösung:

Sobald ein ausländischer 8b-Sachverhalt gelöscht bzw. das Land geändert wird, sollen die Daten so gelöscht werden, als würde die Betriebsstätte gelöscht werden.

Situation:

Sofern eine Personengesellschaft eine Dividende nach § 8 Abs. 1 KStG erhält, ist dieser Sachverhalt bei der Personengesellschaft anzulegen und das Vorliegen der Voraussetzungen der Steuerbefreiung nach § 8b Abs. 1 i. V. m. Abs. 4 KStG der Mitunternehmer auf Ebene der Personengesellschaft zu prüfen. Liegen die Voraussetzungen nicht vor, wird im 8b-Dialog der Sachverhalt disquotal angelegt und auf die Mitunternehmer verteilt. Dies führt dazu, dass der Vorschlagswert in der Zeile 12 der Anlage BEG falsch ermittelt wird und im Ergebnis dann auch der Gewerbeertrag der Personengesellschaft. Zudem wird der steuerpflichtige 8b-Sachverhalt beim Mitunternehmer nicht richtig verarbeitet. Dies führt dazu, dass die Zeile 85 der Anlage GK in diesem Fall mit dem falschen Wert an die Finanzverwaltung übermittelt wird. 

Lösung:

Die Verknüpfung in der Anlage BEG wurde angepasst, sodass der zutreffende Vorschlagswert in der Anlage BEG ermittelt und der Gewerbeertrag der Personengesellschaft korrekt berechnet wird. Die weitere Verarbeitung bei den Mitunternehmern nun erfolgt zutreffend.

Situation:

Die Schweizer Steuerberechnung ist u.U. nicht detailliert genug.

Lösung:

Mit der BRG 1300833 wurden in den Dialogen "Ausscheidung" (Zeilen 13.1 - 13.6), "Reingewinn" (Zeilen 77.3, 82.3, 82.4) und "Kapitalermittlung" (Zeilen 4.1, 4.2, 6.1, 6.2, 19.1, 19.2, 22.1, 22.2, 31.1, 31.2, 33.1, 33.2) Zeilen zur detaillierteren Erfassung ergänzt. Die Berechnung wurden passend zu den neuen Zeilen angepasst.

Der Beteiligungsabzug kann durch Aktivierung eines Customizing-Flags in der Ansicht und Berechnung so verändert werden, dass dieser direkt in der Anwendung ermittelt werden kann.

Situation:

Im Dialog Veränderung Steuerpositionen ist der Steueraufwand des aktuellen Jahres für die Körperschaftsteuer aus der Tatsächlichen Steuern Zeile 49.1 verknüpft. Da bei OGs und ZOTs in der Zeile allerdings auch immer Steuern ausgewiesen werden, führt dies zu einem falschen Ergebnis.

Lösung:

Die Zeile 49.1 darf nur für OTs und Standalones verknüpft werden. OGs und ZOTs müssen immer eine 0,00 haben.

Situation:

Im Rückstellungsdialog werden die Zeilen BP Korrektur gewerbesteuerlicher Verlustvortrag Vorjahr und BP Korrektur körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag Vorjahr in der letzten Spalte bzw. im aktuellen Jahr nicht für die Berechnung des Verlustvortrags Vorjahr berücksichtigt (in den Zeilen Zeile 38.2 und 43.2)

Lösung:

Die BP-Korrekturzeilen sollen richtig berücksichtigt werden bzw. vom Verlustvortrag des Vorjahres abgezogen werden.

Situation:

Wenn das Tax Return-Modul nicht aktiviert ist, bleiben die Reiter "Anlage FB" und "Formular-Konfiguration" bei Personengesellschaften leer.

Lösung:

Die Reiter Anlage FB und Formular-Konfiguration werden auch bei nicht aktivierten Tax Return-Modul mit Inhalten angezeigt.

Lösung:

1. Zahlungsart

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Sofern bei einer Organgesellschaft vor Aktivierung der BRG 1300792 ein Snapshot erstellt und aktiviert worden ist, werden nach dem Update (ab Version 19.00.06/19.04.00) die Informationen aus der Organgesellschaft zu den aktiven und passiven Ausgleichsposten nicht an den Organträger übermittelt, da die Berechnungslogik sich geändert hat. Dadurch fehlen die Angaben in der Anlage GK des Organträgers. Das zu versteuernde Einkommen wird nicht zutreffend ermittelt.

Lösung:
Beim Organträger erscheint der Hinweis, dass der Snapshot veraltet ist. Bei der Organgesellschaft ist ein neuer Snapshot zu erstellen.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
In der TRR sind im Zusammenhang mit latenten Steuern aus Verlustvorträgen und Steuersatzänderungen diverse fehlerhafte Berechnungen.

Lösung:
Die Berechnungen wurden korrigiert:
- Der Steuersatzänderungseffekt bezieht sich nun auf den Brutto-Betrag der Vorperiode.
- Es wird nur eine Steuersatzänderung angezeigt, wenn in beiden Perioden ein Brutto-Betrag vorhanden ist.
- Über alle Verlustkategorien hinweg (z.B. Zinsschranke, Capital Losses) wurde die Verknüpfung zur TRR vereinheitlicht.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:
Nach dem Import der Bilanzwerte in den Bilanzvergleich (IFRS und HGB) werden zugehörige Sachverhalte nicht aktualisiert. Dadurch kommt es zu einem Schiefstand zwischen Bilanz-Ansicht und Sachverhalts-Ansicht.

Lösung:
Die komplette Bilanz und alle dahinterliegenden Bilanzpositionen mit Sachverhalten sollen auf einmal durchgerechnet und gespeichert werden. Bei Bilanzpositionen mit automatisierter Differenzberechnung müssen die Differenzen der Sachverhalte mitberechnet werden.
Beim Import von IFRS/HGB in eine Bilanzposition, zu der es noch keine Sachverhalte gibt, sollen die Standardsachverhalte angelegt werden. Beim Ändern/ Speichern des Dialogs Bilanzvergleich sollen nur existierende Sachverhalte angepasst, aber keine neuen angelegt werden.
Die richtigen Werte sieht man, wenn man den Sachverhalt einmal abspeichert.

Situation:
Das Kommentare-Feature funktioniert in diversen Dialogen nur eingeschränkt.

Lösung:
Das Kommentare-Feature steht jetzt in folgenden Dialogen wieder vollumfänglich zur Verfügung: Alle Feststellungsdialoge, Anlage MU, Anlage BEG, Anlage WA, Anlage ÖHG, Anlage ÖHK, Anlage OT, Anlage KSt 1 F sowie den Spezialfonds. 

Situation:
In der Anlage OG wird nur die Hausnummer übernommen aber nicht der Hausnummernzusatz.

Lösung:
Bei der Übernahme wird der Hausnummernzusatz und die Adressergänzung mit berücksichtigt.

Situation:

Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds bestand, waren folgende Zeilen im VZ 2017 in der Anlage GK nicht editierbar: Zeile 110c und Zeile 110d.

Lösung:

Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds besteht, sind ab VZ 2017 die Zeilen in der Anlage GK und ggf. tatsächlichen Steuern editierbar und miteinander automatisiert.

Situation:
Beim Ausrollen von Compliancetemplates werden die Schritte nicht korrekt angelegt.
Es fehlen eine Vielzahl von Einträgen und die Payment-Ids in der Datenbank werden nicht korrekt gesetzt.

Lösung:
Zur korrekten Bearbeitung von Templateeinträgen wurde die PaymentID in die Templateeinträge geschrieben.
Diese muss vor dem Ausrollen wieder entfernt werden, damit die anzulegenden ComplianceStatus-Objekte neue IDs von der Datenbank zugewiesen bekommen.

ERiC-Transfer

Situation:
In einigen Fällen werden beim Produktivversand Umlaute im PDF-Protokoll nicht mehr korrekt dargestellt, obwohl die Umlaute im Testversand korrekt übertragen wurden.

Lösung:
Mit einer Customizing-Einstellung kann die Behandlung der Umlaute im GTC konfiguriert werden. Bei Problemen mit Umlauten im Produktivversand wenden Sie sich bitte an die GTC-Hotline, damit die Konfiguration durchgeführt werden kann.

Situation:
Der Export der technischen GTC-IDs umfasst noch nicht alle möglichen Varianten.

Lösung:
Der Export wurde um die folgenden Werte erweitert:
* TOTAL-Werte aus dem Bilanzvergleich
* Bemessungsgrundlagen (Brutto-Differenzen) der aktiven und passiven latenten Steuern
* Spalten "Zugänge und Abgänge" und "Anpassung der Vorperiode" aus dem Ergebnisblatt
* Werte aus dem MVB-Dialog
* generell auch die Werte der TrueUp-Periode

GewSt 1A

Situation:
Die Zeile 40a in GewSt 1 A wurde nicht übermittelt. Dadurch wird der Gewerbeertrag seitens der Finanzverwaltung mangels fehlender Angaben nicht in richtiger Höhe ermittelt.

Lösung:
Die Zeile 40a in GewSt 1 A wird übermittelt. Der Gewerbeertrag kann seitens der Finanzverwaltung aufgrund vollständiger Angaben ermittelt werden.

Situation:
In eine bestimmten Version der Planung wird bei der Berechnung des latenten Steueraufwand der latente Steuersatz nicht durch 100 dividiert und es kommt somit zu falschen Ergebnissen.

Lösung:
Der Steuersatz muss durch 100 dividiert werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zeilen 32.2.3 und 33.1.3 im Einkünfte-Dialog sind nicht mit den entsprechenden Zeilen im Dialog GewSt 1 A verknüpft. Da diese automatisch aus dem BMG-Transfer gefüllt werden, kommt es bei der Ermittlung des Gewerbeertrages zu Differenzen zwischen den beiden Dialogen.

Lösung:
Es wurden Verknüpfungen zwischen den beiden Dialogen erstellt, sodass hierdurch keine Differenzen zwischen den Dialogen auftreten und der Gewerbeertrag gleichlaufend ermittelt wird.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Bei der Berechnung des Anrechnungshöchstbetrages (Zeile 73 Anlage AESt) wird falsch gerundet, sodass ein zu niedriger Anrechnungshöchstbetrag ermittelt wird.

Lösung:
Die Rundung bei der Berechnung des Anrechnungshöchstbetrages wurde angepasst. Der Anrechnungshöchstbetrag wird korrekt gerundet.

Situation:
Bei der Übermittlung der steuerfreien Bezügen nach § 8b Abs. 1 KStG aus mittelbaren Beteiligungen, bei denen die mittelbare Beteiligung über eine Mitunternehmerschaft zu Beginn des Kalenderjahres jeweils mindestens 10 % betrug (Zeile 87 Anlage GK), wird die ID 8560503 mit dem Namen/ der Bezeichnung der ausschüttenden Körperschaft und nicht mit dem Namen der entsprechenden Mitunternehmerschaft versendet (VZ 2018).

Lösung:
Das Mapping wurde so angepasst, dass die Detailinformationen zu der Zeile 87 Anlage GK (ID 8560503) mit dem Namen der Mitunternehmerschaft an die FinVerw übermitteln werden.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
Eintragungen aus dem Dialog Sonstige in den Zeilen "Sonstige latente Steuern (länderspezifische Position) (erfolgswirksam)" gehen in die TRR-Zeile "Latente Steuern aus sonstigen länderspezifischen Positionen". Dabei werden sowohl die Werte aus der aktuellen, als auch aus der Vorperiode geholt. Änderungen in einer True Up Periode werden dabei allerdings nicht verarbeitet.

Lösung:
Existiert also eine True Up-Periode, so sollen die Werte statt aus der Vorperiode aus dieser Periode geholt werden.

§8b KStG

Situation:
Wenn im §8b KStG-Dialog ein Sachverhalt angelegt wird, jedoch keine Werte für Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag eingegeben werden, wird ein Wert von € 0,00 für Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag in die Anlage(n) WA und GK übertragen und elektronisch übermittelt.

Lösung:
Beim §8b-Dialog werden nur Werte übermittelt, die tatsächlich eingegeben werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zeile 14 Spalte Eigene Werte in den Tatsächlichen Steuern wurde vor den Zeilen 14.1 bis 14.5 berechnet. Daher musste man zweimal speichern, um diese korrekt zu berechnen.

Lösung:
Die Zeile 14 Spalte Eigene Werte in den Tatsächlichen Steuern wird nach den Zeilen 14.1 bis 14.5 berechnet. Dadurch wird die Zeile beim ersten Speichern korrekt berechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage BEG

Situation:
1. Werte von gelöschten 8b-Sachverhalten bleiben in der Datenbank gespeichert.
2. Legt man 8b-Sachverhalte mit sehr langen Partner-IDs an und trägt für diese Werte in der Anlage BEG an, kommt es beim Anlegen von Snapshots zu einem Datenbankfehler.

Lösung
1. Werte von gelöschten 8b-Sachverhalten werden bereinigt.
2. Der Snapshot kann fehlerfrei angelegt werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Ohne die BRG 1300822 werden die abzugsfähigen Spenden bei der Berechnung der Summe der Einkünfte der Organgesellschaften für Zwecke der Höchstbetragsberechnung nach § 26 Abs. 2 KStG auf Ebene des Organträger abgezogen. Dies betrifft den Veranlagungszeitraum 2017 (Steuerformular 2017).

Lösung:
Mit der BRG 1300822 werden die abzugsfähigen Spenden bei der Berechnung der Summe der Einkünfte der Organgesellschaften für Zwecke der Höchstbetragsberechnung nach § 26 Abs. 2 KStG auf Ebene des Organträger nicht mehr abgezogen. Dies betrifft den Veranlagungszeitraum 2017 (Steuerformular 2017).

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Ohne die BRG 1300823 werden die Zeilen 31 und 34 sowie Zeilen 36 und 39 auf Ebene eines Zwischenorganträgers / Mitunternehmers nicht mit dem Wert 0,00 berechnet, sofern die Organgesellschaft / Personengesellschaft ausschließlich Bezüge und Veräußerungsgewinne nach § 8b KStG / § 3 Nr. 40 EStG erklärt hat. Die Zeilen 31 bis 35 sowie 36 bis 40 sind aber für den elektronischen Versand immer gemeinsam zu übermitteln. Dieser konnte für somit nicht erfolgreich durchgeführt werden.

Lösung:
Mit der BRG 1300823 werden die Zeilen 31 und 34 sowie Zeilen 36 und 39 auf Ebene eines Zwischenorganträgers / Mitunternehmers auch mit dem Wert 0,00 berechnet, sofern die Organgesellschaft / Personengesellschaft ausschließlich Bezüge und Veräußerungsgewinne nach § 8b KStG / § 3 Nr. 40 EStG erklärt hat.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Bei mehrstöckigen Personengesellschaften kommen die auf Ebene der Personen-Untergesellschaft angelegten § 8b-Sachverhalte beim Mitunternehmer (Körperschaft) der Personen-Obergesellschaft nicht an. Insofern findet keine Steuerfreistellung dieser Sachverhalte auf Ebene der Körperschaft statt, was zum falschen zvE führt.

Lösung:
Durch neue Verknüpfungen im BMG-Transfer und dem Einkünfte-Dialog kommen die Sachverhalte der Personen-Untergesellschaft bei der Körperschaft bzw. Mitunternehmer der Personen-Obergesellschaft an, sodass das zvE zutreffend berechnet wird.

Schnittstellen

GewSt-Zerlegung

Situation:
Nach dem Speichern der mittels REST abgerufenen externen Daten zur Gewerbesteuer-Zerlegung erfolgt keine Rückmeldung bezüglich der erfolgreich durchgeführten Übernahme. Der REST Service unterstütz keine Client Authentisierung.

Lösung:
Nach der erfolgreich durchgeführten Übernahme der Gewerbesteuer-Zerlegung-Daten wird per REST eine Meldung an das externe System übermittelt. Die Meldung beinhaltet eine externe ID zur eindeutigen Identifizierung. Der REST Service kann mittels Client Authentisierung abgesichert werden.