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Im Bereich "E-Bilanz erzeugen" wird die Erzeugung und Übermittlung der E-Bilanz vorgenommen. Die (nicht verpflichtende) Option "Kontennachweise übermitteln" fügt die Informationen aus dem Kontenmapping in den Datensatz der E-Bilanz. Der Name der Bilanzposition, die Kontonummer, die Kontobeschreibung und der Kontosaldo werden dann an die Finanzverwaltung übermittelt. Nachfragen seitens der Finanzbehörden sollen dadurch reduziert werden.
| Auswahloptionen | Erläuterung |
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| Mit Testvermerk erzeugen und validieren | Bei dieser Auswahl überprüft die Anwendung die XBRL-Instanz. Es erfolgen Summenprüfungen, Prüfungen der Rechenregeln und sonstige Validierungen auf Einhaltung der XBRL-spezifischen Vorgaben. ERiC-Validierungen werden ebenfalls durchgeführt. Es erfolgt keine Übermittlung der E-Bilanz. |
| Ohne Testvermerk erzeugen und validieren | Bei dieser Auswahl überprüft die Anwendung die XBRL-Instanz. Es erfolgen Summenprüfungen, Prüfungen der Rechenregeln und sonstige Validierungen auf Einhaltung der XBRL-spezifischen Vorgaben. ERiC-Validierungen werden ebenfalls durchgeführt. Die XBRL-Instanz wird ohne sog. Testmerker erstellt und kann anschließend z.B. mit der AMANA Software Transfer Client [TC] von einem anderen, nicht im Unternehmensnetzwerk angemeldeten Rechner, als Echtfall an die Finanzverwaltung versendet werden. Es erfolgt keine Übermittlung der E-Bilanz. Diese Option wird z.B. vereinzelt im Bankensektor verwendet. |
| Mit Testvermerk erzeugen, validieren und übermitteln | Bei dieser Auswahl überprüft die Anwendung die XBRL-Instanz. ERiC-Validierungen werden ebenfalls durchgeführt. Im Unterschied zu den beiden oben genannten Optionen erfolgt hierbei auch eine Testübermittlung an das Finanzamt. Ist die Übermittlung erfolgreich, erscheint das PDF-Übertragungsprotokoll. Der übermittelte Datensatz wird bei Testübermittlungen nach Auskunft der Finanzverwaltung umgehend gelöscht.
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| Ohne Testvermerk erzeugen, validieren und übermitteln | Bei dieser Auswahl übermittelt die Anwendung die E-Bilanz als Echtfall an die Finanzverwaltung. Bei erfolgreicher Übermittlung erscheint das PDF-Übertragungsprotokoll [ohne des Zusatz ***Testfall***].
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| Tip | ||
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Bei der Option "Mit Testvermerk erzeugen, validieren und übermitteln" werden auch die technischen Voraussetzungen für die Übermittlung der E-Bilanz getestet. Diese Option ist vor Durchführung der Echtfallübermittlung empfehlenswert. |
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