EG - elektronischer Versand

Basisdaten

Situation:

Die Angabe: Die Steuererklärung wurde unter Mitwirkung eines Angehörigen der steuerberatenden Berufe im Sinne der §§ 3 und 4 StBerG angefertigt.'
wird beim elektronischen Versand nur berücksichtigt, sofern auch die Checkbox 'Kontaktdaten der Steuerberatung versenden:' gesetzt wird.

Lösung:

Die Angabe: "Die Steuererklärung wurde unter Mitwirkung eines Angehörigen der steuerberatenden Berufe im Sinne der §§ 3 und 4 StBerG angefertigt.' kann nun auch ohne die Kontaktdaten versendet werden.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei der Ermittlung des Gewerbeertrages werden die Zeilen 91 Eigene, 92 Eigene sowie 93 Eigene des Vordrucks GewSt 1 A trotz der bestehenden Verknüpfung nicht berücksichtigt. Dies führt zu einem falschen Gewerbeertrag.

Lösung:

Für Zeilen 91 bis 93 GewSt 1 A wird die Summe berechnet, welche in die Summe S.6 einfließt.
Die Berechnungsänderung wird mit entsprechenden Berechnungsgrundlage aktiviert.

2018, 2019, 2020

EG - Latente Steuern

Situation:

In einer Summenperiode werden Steuersätze von Verlustvorträgen und der Tatsächlichen Steuer Ausland (Zeilen 18 und 19.10) aus der Erfassungs- und Anpassungsebene aufaddiert.

Lösung:

Die Steuersätze werden nicht addiert sondern aus der Erfassungsperiode übernommen.

EG - Steuerrechnung (Inland)

EG - elektronischer Versand

Mein Profil

Situation:

In den Verbindungsparametern ist für die Verbindung zum TransferClient ein Proxy konfiguriert.

In diesem Fall kann im Dialog "Mein Profil" kein Zertifikats-PIN hinterlegt und gespeichert werden.

Lösung:

Auch beim Speichern der Zertifikats-PIN werden die konfigurierten Proxy-Einstellungen berücksichtigt.

Schnittstellen - Import

Validierung

Situation:

Die Angabe einer "Unterposition/Partner" in der Schnittstellen-Struktur hat keine Auswirkung.

Lösung:

Im Standardimport (xls, csv, txt) und im Remote Funktion Call (RfC) werden nun auch "Unterposition/Partner" im Importmapping ausgewertet und verarbeitet.

EG - Latente Steuern

Report VV

Situation:

Durch einen Wechsel der Periode kann es passieren, dass im Dropdown für "Gesellschaft" keine Gesellschaft ausgewählt ist.

Wechselt der Anwender nun in den Stammdaten-Bereich und führt dort eine der folgenden Aktionen aus, resultiert dies in Systemfehlermeldungen:
* das Anlegen einer neuen Gesellschaft,
* das Aufrufen des Sub-Dialogs "Spalten verwalten im Dialog "Bilanz Konzern" und
* das Aufrufen des Dialogs "Importmapping"

Lösung:

Da in den oben genannten Kontexten die Auswahl einer Gesellschaft nicht notwendig ist, werden die Fehlermeldungen in diesen Fällen unterbunden. Die Aktionen können fehlerfrei ausgeführt werden.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei der Angabe von Dateipfaden in Schnittstellenstrukturen können Platzhalter verwendet werden. Es gibt noch keinen Platzhalter für zusätzliche Buchungskreise.

Lösung:

Es gibt den Platzhalter {BUKRS1} für den ersten der zusätzlichen Buchungskreise. Der Platzhalter {BUKRS} wird durch die Folge aller Buchungskreise (getrennt durch den Unterstrich '_') ersetzt.

Situation:

Es wird die internationale Konfiguration des GTC verwendet.

Wird nun die Länderzuordnung in den Stammdaten der Gesellschaften geändert, wird ein Systemfehler angezeigt.

Lösung:

Unter der oben genannten Bedingung wird keine Systemfehlermeldung angezeigt und die Daten können erfolgreich gespeichert werden.

Situation:

Bei Stammdaten-Änderungen und im Periodenimport werden Meilensteine zurückgesetzt. Dies geschah bisher uneinheitlich und nicht zentral über eine einheitliche Logik.

Lösung:

Wenn der Status von Meilensteinen durch Änderungen an Stammdaten (Gesellschaften, Länder) zurückgesetzt wird, geschieht dies nun immer über dieselbe Logik, sodass Meilensteine immer auf denselben Zustand zurückgesetzt werden und Abhängigkeiten mit betrachtet werden.

Situation

Stammdatenänderungen werden im GTC im sogenannten Changelog dokumentiert. Für Benutzerrollen funktioniert das Mitschreiben der Änderungen nicht korrekt.

Lösung:

Die Changelog-Exceldatei umfasst nun ggf. mehrere Reiter / Tabellenblätter, die Informationen zu Stammdatenänderungen enthalten.

Änderungen an oder das Anlegen von Benutzerrollen werden in einem separaten Reiter des Benutzer-Changelogs ausgewiesen.
Zusätzlich werden die Änderungen an Administrations- und Namensgebungsinformationen (Stammdaten / Administration / Sonstige) in separaten Reitern dargestellt.

Situation:

Wenn Meilensteine zurückgesetzt werden, haben diese im Anschluss entweder den Status "in Arbeit" oder "plausibel". Für den Anwender ist nicht klar erkennbar, was er daraufhin tun muss.

Lösung:

Die Meilensteine der Einzelgellschaft werden beim Zurücksetzen vom Status "erledigt" immer in den Status "in Arbeit" zurückgesetzt. Alle Aktivitäten, die notwendig sind, um den Meilenstein zu schließen, müssen erneut durchlaufen werden.

Situation:
Der Anwender hat die Berechnung der tatsächlichen Steuern durchgeführt und in dem Rahmen auch den Vorschlagswert für den "Steuerbilanz-Mehr-/Mindergewinn" in die Berechnung übernommen. Der Meilenstein für Tatsächliche Steuern wechselt in den Status "plausibel".

Nun werden neue Erkenntnisse im Bilanzvergleich erfasst, der Vorschlagswert für den "Steuerbilanz-Mehr-/Mindergewinn" ändert sich. Da der Meilenstein für Tatsächliche Steuern jedoch bereits im plausibel-Status ist, prüft der Anwender seine Eingaben in den tatsächlichen Steuern nicht erneut, sondern schließt den Meilenstein.

Die Vorschlagswerte zum "Steuerbilanz-Mehr-/Mindergewinn" weichen letztendlich in den Tatsächlichen Steuern von den eingegebenen Werten ab.

Lösung:
Befindet sich der Meilenstein "Tatschliche Steuern im Status "plausibel" und der Bilanzvergleich wird nun gespeichert, wird der genannte Meilenstein auf "in Arbeit" zurückgesetzt. Der Dialog "Tatsächliche Steuern" muss deshalb anschließend erneut gespeichert werden.

Falls die Vorschlagswerte in den Tatsächlichen Steuern / Anlage GK oder im Dialog "Einkünfte" nicht mit den Eingabewerten übereinstimmen, wird zusätzlich eine Warnung angezeigt, die auf diesen Umstand hinweist. Da es sich nur um einen Warnhinweis und nicht um einen Fehlerhinweis handelt, kann der Meilenstein trotz dieser Meldung geschlossen werden.

2017, 2018, 2019, 2020

Eigene Reports

Situation:

Im Report Repository kann der angemeldete Benutzer, die Reports von anderen Benutzer sehen, sofern die ID des anderen Benutzers mit den gleichen Ziffern beginnt.

Lösung:

Es werden immer nur die Reports des angemeldeten Benutzers angezeigt.

Schnittstellen - Import

Situation:

Je nach Komplexität der Bilanzstruktur dauert das Laden des Dialogs Bilanzvergleich etwas länger. Es gibt jedoch Importe, die den Bilanzvergleich nicht betreffen. Trotzdem wird der Anwender nach dem Speichern eines Imports direkt in den Dialog Bilanzvergleich umgeleitet.

Lösung:

Die Anwendung bleibt nach dem Speichern im Import-Dialog. Zudem ist die Benutzerführung verbessert worden und es werden nur die jeweils relevanten Schaltflächen angezeigt.

Dialog Konfiguration

Situation:

Für den Dialog "Stammdaten / Dialogkonfiguration" gibt es keine eigene Berechtigung, der Dialog wird mit der Berechtigung "System-Administrator" gesteuert. Um die Anzeige der Dialoge konfigurieren zu können, benötigt der Anwender somit immer Administrationsrechte.

Lösung:

Der Dialog "Stammdaten / Dialogkonfiguration" ist an ein neues, eigenes Berechtigungsobjekt "Master Data: Dialogues" mit den Ausprägungen "Read" und "Edit" gekoppelt.

Mit dem GTC-Update erhalten alle Anwender, die bisher die Berechtigung "System-Administrator" über eine Rolle zugeordnet hatten, auch die Berechtigung "Master Data: Dialogues".

Nur wenn die beiden genannten Berechtigungen nicht mehr in einer Rolle vereint sein sollen, besteht Handlungsbedarf. In diesem Fall muss die eine Rolle in zwei Rollen aufgetrennt und den GTC-Benutzern neu zugeordnet werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage AESt

Situation:

Bezieht eine Organgesellschaft als auch ihr Organträger (Spezial-)Investmenterträge aus demselben ausländischen Fonds, so werden diese Erträge im Ergebnis doppelt in der Anlage AESt beim Organträger ausgewiesen (VZ 2019).

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300945 wurde dieser Umstand korrigiert. Die (Spezial-)Investmenterträge werden nun unter der ISIN des Spezialinvestmentfonds zusammengefasst und auf dieser Weise korrekt in der Anlage AESt beim Organträger verarbeitet.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Ausland)

Veränderung St.-Pos.

Situation:

Zwischen den Dialogen Tatsächliche Steuern (Ausland) und Veränderung Steuerpositionen werden die Körperschaft- und lokale Steuer fest verknüpft. Die sonstigen Steuern müssen allerdings manuell übertragen werden.

Lösung:

Für die im Dialog Tatsächliche Steuern erfassten sonstigen Steuern, soll im Dialog Veränderung Steuerpositionen ein Vorschlagswert angezeigt werden. Übernimmt man diesen ist der gesamte Steueraufwand in beiden Dialogen identisch.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Das graue Lade-Overlay beim Öffnen des Dialogs Anlage WA schließt sich in bestimmten Konstellationen in Veranlagungszeiträumen vor 2018 nicht von allein.

Lösung:

Die Lade-Funktion für das Öffnen des Dialogs Anlage WA wurde korrigiert.

Benutzbarkeit / Performance

Situation

Für den Dialog Schnittstellen gibt es keine eigene Berechtigung, sondern der Anwender braucht hierfür die Berechtigung "System Administrator". Die Schnittstellen werden jedoch i.d.R. nicht von den Systemadministratoren gepflegt.

Lösung:

Die Dialoge "Stammdaten / Schnittstellen / Konfiguration" und "Stammdaten / Schnittstellen / Strukturen" sind an ein neues Berechtigungsobjekt "Master Data: Interfaces" mit den Ausprägungen "Read" und "Edit" gekoppelt. Initial erhalten alle Anwender mit der Berechtigung "System Administrator" auch die Berechtigung "Master Data: Interfaces".

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei einem flexiblen RFC-Import mit Standard-Mapping und konfigurierter UnitID-Spalte in der Schnittstellen-Struktur, wird die zurückgegebenen UnitID ignoriert und durch die gerade ausgewählte Gesellschaft überschrieben.

Lösung:

Die UnitID wird nun, wenn der Parameter in der Schnittstellen-Struktur angegeben ist, zur Validierung des RFC-Import herangezogen.

Benutzbarkeit / Performance

Situation:

Für den Dialog Schnittstellen gibt es keine eigene Berechtigung, sondern der Anwender braucht hierfür die Berechtigung "System Administrator". Die Schnittstellen werden jedoch i.d.R. nicht von den Systemadministratoren gepflegt.

Lösung:

Die Dialoge "Stammdaten / Schnittstellen / Konfiguration" und "Stammdaten / Schnittstellen / Strukturen" sind an ein neues Berechtigungsobjekt "Master Data: Interfaces" mit den Ausprägungen "Read" und "Edit" gekoppelt.

Mit dem GTC-Update erhalten alle Anwender, die bisher die Berechtigung "System-Administrator" über eine Rolle zugeordnet hatten, auch die Berechtigung "Master Data: Interfaces".

Nur wenn die beiden genannten Berechtigungen nicht mehr in einer Rolle vereint sein sollen, besteht Handlungsbedarf. In diesem Fall muss die eine Rolle in zwei Rollen aufgetrennt und den GTC-Benutzern neu zugeordnet werden.

EG - Steuerrechnung (Ausland)

Situation:

Die Berechnung der Vorschlagswerte in den Zeilen 2.0 und 2.1 der ausländischen tatsächlichen Steuern (Toolbox) berücksichtigt nicht die folgenden Effekte aus dem Dialog "Sonstige": "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (GuV)" und "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (OCI)"

Lösung:

In die Berechnung der Vorschlagswerte in den Zeilen 2.0 und 2.1 der ausländischen tatsächlichen Steuern (Toolbox) fließen nun auch die Effekte aus den Zeilen "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (GuV)" und "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (OCI)" des Dialogs "Sonstige" ein.

Da es sich bei den Werten um latente Steuern handelt, werden diese in der Toolbox durch den latenten Steuersatz dividiert, um die zugrundeliegende Bruttodifferenz zu ermitteln. Die berechnete Differenz geht anschließend negativ in den Vorschlagswert der Zeilen 2.0 und 2.1 ein.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Wurde in einem Dialog eine Auswahl in einer Auswahlliste getroffen, wird dies nicht in der Druckansicht des Dialogs angezeigt.

Lösung:

Wurde in einem Dialog eine Auswahl in einer Auswahlliste getroffen, wird dies in der Druckansicht des Dialogs korrekt angezeigt.

Situation:

Sofern Eingaben auf Ebene einer Organgesellschaft geändert werden, nach dem Meilenstein 'Tatsächliche Steuern' des (Zwischen-) Organträgers im Status 'plausibel' ist, kann es in bestimmten Fällen dazu führen, dass der Meilenstein nicht in den Status 'in Bearbeitung' zurückgesetzt wird. Dies führt dazu, dass die Steuerberechnung nicht vollständig durchgeführt wurde und der Meilenstein 'Tatsächliche Steuern' trotzdem geschlossen werden kann. Insbesondere sind davon vororganschaftliche Sachverhalte betroffen, die nachträglich auf Ebene der Organgesellschaft erfasst werden (u. A. Zeile N-4.1 tatsächliche Steuern 2017). Ohne die Fehlerbehebung ist somit die Steuerberechnung des (Zwischen-) Organträgers nach dem Speichern des BMG-Transfers erneut zu speichern. Erst dann sollte der Meilenstein geschlossen werden.

Lösung:

Die Speicherreihenfolge wurde auf Ebene des Zwischen-) Organträgers optimiert, so dass die Berechnung mit dem Speichern des BMG-Transfers auch für vororganschaftliche Sachverhalte korrekt durchgeführt wird. Ein erneutes Speichern ist somit nicht mehr nötig. Der Meilenstein 'Tatsächliche Steuern' kann somit direkt geschlossen werden.
Bitte beachten Sie, dass diese Lösung nur anwendbar ist, sofern in der entsprechenden Periode sämtliche Berechnungsgrundlagen aktiviert sind.

2017, 2018, 2019, 2020

Situation:

Anmeldeversuche mit dem Superuser-Account unterliegen keinen Einschränkungen, so ist beispielsweise die Anzahl an Anmeldeversuchen nicht eingeschränkt.

Lösung:

Der Superuser-Account unterliegt denselben Richtlinien wie andere Benutzer-Accounts. Die mehrmalige Falscheingabe des Passworts führt entsprechend der Passwort-Konfiguration zur Sperrung des Accounts.

In einer Konfigurationsdatei im GTC sind "verbotene" Passwörter hinterlegt. Der Anwender darf keines dieser Passwörter verwenden.

Schnittstellen - Import

Situation:

Im Importdialog muss der Anwender zuerst das Format der Schnittstelle auswählen, bevor die eigentliche Schnittstelle ausgewählt werden kann. Die Handhabung ist umständlich, sofern verschiedene Formate im GTC konfiguriert sind.

Lösung:

Im Importdialog wird nur noch eine Auswahlliste mit allen Schnittstellen, die der Gesellschaft zur Verfügung stehen, angezeigt. Zuerst werden die gesellschaftsspezifischen und anschließend die Standard-Schnittstellen aufgeführt.

Situation:

Die Werte aus dem Dialog "Datentransfer" können nicht über technische IDs exportiert werden.

Lösung:

Die Werte aus dem Dialog "Datentransfer" können über technische IDs exportiert werden. Die Dokumentation dazu kann im GTC-Handbuch (https://docs.amana.de/x/LQKpAw) eingesehen werden. Somit ist es auch möglich, die Werte in der Validierung zu verwenden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die TRR-Effekte für die Erweiterungen der Toolbox wurden mit dem falschen Steuersatz generiert und der Effekt wurde an der falschen Stelle gezeigt.

Lösung:

Der korrekte Steuersatz aus den Stammdaten wird nun für die TRR genutzt und der Effekt an der richtigen Stelle gezeigt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHG

Situation:

Die Zeile 88 der Anlage ÖHG ist fest mit Zeile 68 Anlage ÖHG verknüpft. 
Die Zeile 68 ist jedoch mit 0 zu füllen, wenn ein Gewerbeverlust vorliegt oder der Gewerbeertrag 0 ist. Wenn dies der Fall ist, darf Zeile 88 nicht gefüllt werden. (ERiC Fehlercode: 40902)

Lösung:

Die Zeile 88 darf nur berechnet werden, wenn Zeile 78 > 0 ist +und+ 68 > 0 ist.

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Berechnung der Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A ist nicht korrekt. Diese wird bei Kapitalgesellschaften zu 100% aus der Spalte "Eigene" berechnet. Dies führt im Ergebnis zu einem falschen Gewerbeertrag.

Lösung:

Die Zeile 40a, Spalte Summe im Dialog GewSt 1A wird nun auch bei Kapitalgesellschaften richtig berechnet, indem nur 50% des Wertes aus der Spalte "Eigene" in der Summenspalte berücksichtigt werden.

2018, 2019

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Sofern keine zusätzliche Steuer (SolZ) unter dem Dialog "Länder" bzw. in den Gesellschaftsstammdaten hinterlegt war, wurde der TRR-Effekt für die Zeile "Effekt aus Verlustrücktrag, davon Körperschaftsteuer" mit insgesamt 0,00 berechnet.

Zudem wurde bei der Berechnung der Konzernsteuersatz und nicht der Gesellschaftssteuersatz herangezogen. Dies führte dazu, dass die TRR nicht aufging.

Lösung:

Die Berechnung der TRR-Zeile "Effekt aus Verlustrücktrag, davon Körperschaftsteuer" wurde angepasst. Sofern keine zusätzliche Steuer gepflegt ist, wird der TRR-Effekt auf Basis des Körperschaftsteuersatzes ermittelt.

Zudem wird bei der Berechnung der Zeile nun auf den Gesellschaftssteuersatz abgestellt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Datenbereinigung über eine spezifische Funktion bei der Änderung von Gesellschaftsdaten hat nicht ordnungsgemäß funktioniert. Davon waren mehrere Zeilen im Dialog Gewst1A betroffen. Die Bereinigung wurde an der Oberfläche augenscheinlich korrekt durchgeführt, jedoch nicht in der Datenbank persistiert, sodass dadurch unter Umständen Quereffekte auftreten konnten.

Lösung:

Dies lag an einer Überprüfung auf Datenänderungen in der Speicherroutine, welche die Zeilen welche mit der spezifischen Funktion gelöscht wurden nicht in Betracht gezogen hatte. Dies wurde nun korrigiert, sodass nach Anstoßen der Speicherroutine die Oberflächen- und die Datenbankeinträge den gleichen Wert beinhalten.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Bei der Umstellung auf die andere Elster-Mappingverarbeitung ist ein Fehler für die Version 201907 nicht aufgefallen. Hier konnte keine ordnungsgemäße Migration statt finden, da für Anlage FE 2 VuV das falsche Mapping hinterlegt war und ein Syntaxfehler im Mapping der Anlage ÖHG nicht aufgefallen ist.

Lösung:

Die beiden Fehler wurden behoben

Situation:

Seit dem Veranlagungszeitraum 2017 ist das Ultimo der Periode relevant für die Berechnung. Trotzdem ist es möglich, dass Ultimo der Periode zu ändern, ohne dass ggf. die Meilensteine von "erledigt"/"geprüft" auf "in Bearbeitung" zurückgesetzt werden.

Lösung:

Bei Änderungen im Feld "Ultimo" und Speichern der Periode werden die Meilensteine zurückgesetzt. Dem Anwender wird zuvor eine Warnung angezeigt.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Bei der Bereitstellung der KapEStA 2021 Formulare wurde der Elster-Versand nicht korrekt umgesetzt. In diesem wird auf das Mapping der Formulare im Stand 2020 zurückgegriffen, welche inhaltlich identisch sind. Es steht allerdings eine falsche KapEStA version in der zu versendenden .xml.

Lösung:

Das richtige KapEStA Mapping(2021) wird für die Versendung der KapEStA 2021 Formulare verwendet und es steht die richtige Version in der zu versendenden .xml.

Situation:

SAP-Funktionsbausteine erfordern je nach Infrastruktur des Kunden manchmal spezielle Konfigurationsparameter des RFC. Diese konnten bisher über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" nicht gepflegt werden. So konnte keine Infrastruktur mit Load Balancing konfiguriert werden.

Lösung:

Beliebige zusätzliche Konfigurationsparameter eines RFC können über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" im "Parameter 4" gepflegt werden. Sie werden als Schlüssel-Wert-Paare eingegeben. Für Load Balancing können hier die Werte für jco.client.r3name, jco.client.mshost, jco.client.msserv und jco.client.group specifiziert werden.

EG - elektronischer Versand

ERiC-Transfer

Situation:

Im Dialog "ERiC-Versand" unter der Kategorie "Hochgeladene Dokumente" wird beim Löschen oder Herunterladen der Datei eine Fehlermeldung angezeigt.

Lösung:

Das Löschen und Herunterladen der Datei funktioniert ordnungsgemäß.

Schnittstellen

Situation:

SAP-Funktionsbausteine erfordern je nach IT-Infrastruktur ggf. spezielle Konfigurationsparameter des RFC. Diese konnten bisher nicht über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" gepflegt werden. So konnte auch keine verschlüsselte Verbindung über Secure Network Communications (SNC) konfiguriert werden.

Lösung:

Es können nun beliebige zusätzliche Konfigurationsparameter eines RFC über "Stammdaten / Administration / Verbindungsparameter" im "Parameter 4" hinterlegt werden. Sie werden als Schlüssel-Wert-Paare eingegeben (getrennt durch # oder neue Zeile). Für Verbindungen über SNC können hier die Werte für jco.client.snc_mode, jco.client.snc_sso, jco.client.snc_qop, jco.client.snc_partnername, jco.client.snc_myname und jco.client.snc_lib spezifiziert werden.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Lösung:

Der Import in den Dialog "HB/StB" ist nun auch über die Schnittstelle "Direktimport" möglich.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Bereitstellung der KapEStA-Funktionen für den Veranlagungszeitraum 2021 inklusive elektronischen Versand.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Zeile 31.9 Einkünfte wurde trotz der bestehenden Verknüpfung bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte nicht berücksichtig.

Lösung:

Bei der Berechnung der Zeile 37 Einkünfte wird die Zeile 31.9 Einkünfte berücksichtigt.

GewSt 1A

Situation:

Bei der Bewegungsdatenkopie werden die im VZ 2017 manuell eingegebenen Werte in die Zeile übernommen, die in den nachfolgenden Veranlagungszeiträumen 2018 und 2019 nunmehr geschlossen sind. Die Werte können anschließend in VZ 2018 und 2019 nicht mehr gelöscht werden.
Dies tritt bei der Zeile 82 GewSt 1 A auf, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

Lösung:

Zeile 82 GewSt 1 A wird bereinigt, wenn die Gesellschaft eine OG ist und die Anlage ÖHG aktiviert ist.

2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

MVB - IFRS

Situation:

Im MVB-Dialog werden Spalten für erfolgsneutrale Differenzen angezeigt.

Lösung:

Aus fachlicher Sicht sind OCI-Differenzen im MVB-Dialog nicht notwendig. Daher werden die Spalten nun ausgeblendet und es können auch keine Spalten für erfolgsneutrale Differenzen hinzugefügt werden.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Die Berechnung der Vorschlagswerte zum Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG im Einkünftedialog (Zeile 41) war in einigen Fällen falsch.

Lösung:

Die Berechnung der Vorschlagswerte in der Zeile 41 des Einkünftedialogs wurde mit der Berechnungsgrundlage 1300937 angepasst. Der Freibetrag nach § 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG wird nun immer quotal auf die Mitunternehmer verteilt. Dadurch wird auch der Gewerbesteuer-Messbetrag im Sinne des § 35 EStG korrekt ermittelt.

2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Transfer zum OT

Situation:

Bei der Berechnung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wurde bislag nicht die tatsächliche Beteiligungsquote mit acht Nachkommastellen sondern eine Quote mit zwei Nachkommastellen herangezogen.

Lösung:

Bei der Abbildung der besonderen Ausgleichsposten nach § 14 Abs. 4 KStG wird nun die tatsächliche Beteiligugsquote mit acht Nachkommastellen berücksichtigt.

2018, 2019

GewSt 1A

Situation:

Sofern eine Organgesellschaft Erträge aus (Spezial-)Investmenterträgen erzielt, wird in der Zeile 87b GewSt 1 A der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag als Vorschlagswert ermittelt und anschließend über die Zeile 105 des Dialogs "Transfer zum OT" an den Zwischenorganträger weitergeleitet. Auf Ebene des Zwischenorganträger fehlte allerdings die weitere, rechnerische Verarbeitung dieses Korrekturbetrages in der Zeile 87b GewSt 1 A, da die Zeile 105 des BMG-Transfer nicht berücksichtigt wurde.

Lösung:

Durch eine technische Anpassung wird auf Ebene des Zwischenorganträgers nun auch der entsprechende Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag aus den Organgesellschaften in der Zeile 87b GewSt 1 A berücksichtigt und somit auch ordnungsgemäß an den letzten Organträger weitergeleitet.

Steuer Reports

Situation:

Im Dialog Steuer Reports fehlen in dem Report ‚Gesellschaften‘ einige Zusatzinformationen wie zum Beispiel "Reporting Dimension".

Lösung:

In dem Dialog Steuer Reports werden im Report ‚Gesellschaften‘ die fehlenden Zusatzinformationen wieder angezeigt.

EG - Latente Steuern

Situation:

Im Dialog "Bilanzvergleich" befindet sich der Button "HB I berechnen" im Reiter "IFRS-HGB", dies ist die falsche Stelle.

Lösung:

Der Button "HB I berechnen" soll in den Reiter "HGB-StB".

Situation:

Die Überprüfung auf Lese- und Schreibberechtigungen wurde im KapEStA-Dialog nicht gesellschaftsspezifisch ausgewertet. Dies führte dazu, dass der Benutzer ohne spezifische Berechtigungen im Einzelgesellschaftsbereich den KapEStA-Dialog öffnen und ggf. editieren konnte.

Lösung:

Die Rollenzuweisung wird nun perioden- und gesellschaftsspezifisch ordnungsgemäß ausgewertet.

Reports

Situation:

Mit der Berechtigung "Tax Reporting - Read" (anstelle von "Tax Questionnaire Reports - Read") können Anwender den Dialog "Eigene Reports" sehen und Reports ausführen.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird nicht korrekt ausgewertet.

Lösung:

Die Sichtbarkeit des Dialogs "Eigene Reports" wird ausschließlich über die Rolle "Tax Questionnaire Reports" ausgesteuert.
Die Zuordnung der "Schreiben"-Berechtigung zu einem Eigenen Report wird korrekt ausgewertet.

Situation:

In den Basisdaten einer Einzelgesellschaft ist das Feld "Verwendeter Hebesatz / Manuelle Eingabe / Hebesatz" nicht speicherbar, wenn dem Anwender die Basisdata-Edit-Berechtigung über die Ausprägung "Land" oder "Reporting Dimensionen" zugewiesen wurde.

Lösung:

Die Bearbeitung des Hebesatzes in den Basisdaten ist auch in der oben genannten Konstellation möglich.

Entwicklung VV

Situation:

Für die Spalten "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" des Dialogs "Entwicklung Verlustvortrag" gibt es keine technischen IDs für Import und Export.

Lösung:

Import und Export von Werten für "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation" (Dialog "Entwicklung Verlustvortrag") werden mit neuen technischen IDs ermöglicht. Die Spalten werden auch im Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" berücksichtigt.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Mit dem Zweiten Corona-Steuerhilfegesetz wurde der Verlustrückstrag nach § 10d EStG i. V. m. § 8 Abs. 1 S. 1 KStG für die Veranlagungszeiträume 2020 und 2021 betragsmäßig von 1 Mio. Euro auf 5 Mio. Euro erhöht.

Lösung:

Im Dialog "Tatsächliche Steuern" (Zeile 46.1) bzw. in der Anlage Verluste (Zeile 20.1) kann der Verlustrücktrag bis zu einem Betrag von maximal 5 Mio. Euro manuell erfasst werden. Die implementierte Beschränkung der Eingabe auf 1 Mio. Euro wurde aufgehoben.

Der erweiterte Verlustrücktrag findet in Perioden mit einem Formularset >= 2017 und einem Ultimo neuer als 31.12.2019 Anwendung.

2017, 2018, 2019

Einbindung der ERiC-Version 33.2

Voraussetzung für den Versand ist zudem die Installation einer neuen Transfer Client-Version (21.0.0) und die entsprechende Konfiguration im GTC.

Situation:

Die Robotik im Massenimport kann den Meilenstein "Latente Steuern" nicht schließen, wenn ein Import in den Bilanzvergleich stattfindet.
Das Schließen des Meilensteins "Latente Steuern" funktioniert ebenfalls nicht, wenn die Checkbox für die Übernahme der Steuersätze im Verlustvortrag-Dialog deaktiviert ist.

Lösung:

Wenn die entsprechenden Checkboxen in der Schnittstellenstruktur gesetzt sind, schließt die Robotik die Meilensteine nach einem Massenimport bis hin zum Meilenstein "TRR".

MVB - IFRS

Situation:

In den MVB-Dialog können bisher nur die MVB-Werte importiert werden.

Lösung:

Es können nun zusätzlich auch die (erfolgswirksamen) Differenzen in den MVB-Dialog importiert werden.

Dazu müssen diese in der dazugehörigen Schnittstellenstruktur im Stammdaten-Bereich unter "Schnittstellen / Strukturen" einmalig konfiguriert werden.

Alternativ besteht auch die Möglichkeit die Differenzen über das Mapping mit Hilfe der Berechnungslogik GUVTEMP und GUVPERM zu importieren.

Situation:

Es gibt zwei Situationen, in denen ein Import in die Differenzspalten des Bilanzvergleichs nicht möglich ist:

1. Die Gesellschaft ist neu angelegt und der Bilanzvergleich wurde noch nicht aufgerufen und gespeichert.
2. Die Periode wurde ohne Bewegungsdatenkopie angelegt und der Bilanzvergleich der Gesellschaft noch nicht aufgerufen und gespeichert.

Lösung:

Sowohl beim Anlegen einer Gesellschaft als auch bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdatenkopie werden alle Differenzspalten (mit dem Wert 0) angelegt.

Achtung:

Ein Migrations-Job in der aktuellen GTC-Version sorgt dafür, dass zu allen bereits angelegten Gesellschaften ohne Differenzspalten (in aktiven und offenen Perioden) die Differenzspalten ergänzt werden. Dieser Job wird beim Server-Start durchgeführt. Dadurch kann es ungewöhnlich lange dauern, bis der Server erfolgreich gestartet ist. 

Wir empfehlen daher, alle nicht mehr benötigten Perioden auf "geschlossen zu setzen", bevor das GTC auf die aktuelle Version aktualisiert wird.

Situation:

Nach dem Aufruf einer großen Zahl an "Eigenen Reports" oder dem Speichern vieler/großer Dateien in der Datenbank (z.B.: Anhänge an Kommentaren) kann es passieren, dass die Datenbank ein Ressourcen-Problem bekommt (d.h.: Das System wird langsamer oder meldet unter Oracle den Fehler "ORA-01000: maximum open cursors exceeded").

Lösung:

Datenbank-Ressourcen werden programmtechnisch geschlossen, so dass das Verhalten nicht mehr auftritt.

Situation:

Eigene Reports können bisher nur im Reporting-Bereich ausgeführt werden. 

Lösung:

Die eigenen Reports können nun direkt in Einzelgesellschafts-Dialogen über den Button "Report erstellen ..." ausgeführt werden.

Dazu wird der Report im Dialog "Eigene Reports" einem oder mehreren Dialogen und Steuerformularen zugeordnet.

Die zugeordneten Reports können nur ausgeführt werden, wenn der Anwender über die entsprechenden Berechtigungen verfügt.

Situation:

Mit aktivierter BRG 1300882 dauert der Aufruf der Status-Seite bei Gesellschaften mit vielen abhängigen Gesellschaften u.U. mehrere Minuten.

Außerdem werden die Elster-Meilensteine der abhängigen Gesellschaften ggf. nicht vollständig angezeigt.

Lösung:

Die Implementierung nutzt einen verbesserten Algorithmus, um die Daten zu den abhängigen Gesellschaften einzuholen und minimiert dabei die Anzahl an Datenbankzugriffen. Dadurch verbessert sich die Ladezeit des Dialogs um ein Vielfaches.

Die Sichtbarkeit der abhängigen Elster-Meilensteine ist vollständig gesellschaftsspezifisch.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In der Variante OBD = 1 (siehe auch Abbildung) kann in der folgenden Konstellation der Dialog nicht geöffnet werden: In der Vorperiode existiert eine Gesellschaft X, die als Partner im OBD-Dialog die Gesellschaft Y eingetragen hat. Nun wird die gesamte Periode inklusive der Bewegungsdaten kopiert. In der neuen Periode wird die Gesellschaft Y archiviert. Die Gesellschaft X kann in der Folge den Dialog OBD nicht mehr öffnen (Fehlerhinweis: "Die zuletzt ausgewählte Gesellschaft existiert in dieser Periode nicht. Bitte wählen Sie eine andere Gesellschaft aus.").

Lösung:

Beim Kopieren von Bewegungsdaten werden Einträge für den OBD-Dialog von archivierten Gesellschaften gelöscht.

Situation:

Beim Anlegen einer HGB-Periode auf Basis einer IFRS-Periode (inkl. Bewegungsdaten) werden nicht alle Werte aus dem Dialog Entwicklung VV (z.B.: "Anpassung Vorperiode") übernommen. Die Wertberichtigungen des Verlustvortrags werden ebenfalls nicht mitkopiert.

Lösung:

Die Werte werden mitkopiert.

Situation:

In Applikations-Setups mit über 2000 Gesellschaften und Microsoft SQL Server als Datenbankmanagementsystem können keine Perioden mit einer Steuerformularversion > 2015 auf Basis der Standardperiode angelegt werden.

Lösung:
Die Datenbankanweisungen werden intern umformuliert, so dass sie auch auf Microsoft SQL Server funktionieren und die Perioden angelegt werden können.

Situation:

1. Sofern die Anlage ÖHG zu erklären ist, dürfen im Vordruck GewSt 1 A in den Zeilen 33 bis 59 und 63 bis 80 keine Angaben gemacht werden. Aktuell wird jedoch die Zeile 74a berechnet. Insofern ist die Versendung der Gewerbesteuererklärung nicht möglich.
2. Wird die Anlage Z deaktiviert, bleibt der Wert in der Zeile 34 der Anlage ZVE stehen. Dies führt u.a. dann im ERiC-Versand zu Validierungsfehlern.

Lösung:

1. Im Dialog GewSt 1 A wird die Zeile 74a nicht berechnet, sofern die Anlage ÖHG aktiviert ist.
2. Sofern die Anlage Z deaktiviert ist, wird die Zeile 34 in der Anlage ZVE korrekt bereinigt. 

Situation:

Die Ergebnisse aus Organgesellschaften werden bei mehrstufigen Personengesellschaftskonstrukten nicht vollständig verarbeitet. Insbesondere die entsprechenden Korrekturen der (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden nicht berücksichtigt.

Lösung:

Die (vor-)organschaftlichen Mehr- / Minderabführungen werden aus mittelbaren Organgesellschaften auch bei mehrstufigen Personengesellschaften vollständig verarbeitet. 

Für Personengesellschaften wird dazu im Dialog Einkünfte in der neuen Zeile 13.10 ein Korrekturbetrag erfasst, für Kapitalgesellschaften geschieht dies im Dialog Tatsächliche Steuern in der Zeile 2.12.

Situation:

1. In der Kapitalertragsteuer-Anmeldung werden Adress-Warnmeldungen bei geänderten Stammdaten der Mitunternehmer angezeigt.
2. Im Steuerformular 2019 werden keine Warnmeldungen generiert, wodurch diese niemals angezeigt werden.

Lösung:

Die Warnmeldungen für geänderte Stammdaten der Mitunternehmer werden in allen Steuerformularen erzeugt und nicht in der Kapitalertragsteuer-Anmeldung angezeigt.

Situation:

Wird nach einer erfolgreichen Validierung der Validierungs-Meilenstein zurückgesetzt, ist es möglich die Validierung erfolgreich abzuschließen ohne erneut importieren zu müssen.

Lösung:

Beim Zurücksetzen des Validierungs-Meilensteins wird der Prozess komplett zurückgesetzt, so dass ein weiterer Import notwendig ist.

Situation:

Die Angaben für die Aufteilungsquote (Anlage FB, Zeile 37) werden doppelt übertragen. Dadurch kommt es zu einer falsch generierten XML-Datei (Parsing-Fehler).

Lösung:

Die Aufteilungsquote aus der Anlage FB, Zeile 37 wird nur einmal in die elektronische Versendung übertragen, sofern die Mapping-Version 2015-37 verwendet wird.

Situation:

Bezieht sich eine Periode mit dem Steuerformular 2018 (bzw. 2019) auf eine Vorperiode mit einem älteren Steuerformular, können Dialoge u.U. nicht aufgerufen werden (technische Fehlermeldung).

Lösung:

Die Dialoge können auch im oben genannten Fall angezeigt werden. Die Werte aus der Vorperiode werden korrekt in die aktuelle Periode geladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

BMG Transfer

Situation:

Bei einer Organgesellschaft und / oder einem Zwischenorganträger, die an einer Organträger-Personengesellschaft beteiligt sind, wird die gewerbesteuerliche Kürzung (GewSt 1 A, Zeile 71) bzw. Hinzurechnung (GewSt 1 A, Zeile 56) des Anteils am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft falsch berechnet. Das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft wird nicht berücksichtigt. Im Ergebnis wird somit ein falscher Gewerbeertrag ermittelt.

Lösung:

Der Anteil am Gewinn bzw. Verlust der Personengesellschaft wird um das zuzurechnende Einkommen der Organgesellschaft der Personengesellschaft korrigiert, so dass die gewerbesteuerliche Hinzurechnung in GewSt 1 A, Zeile 56 bzw. die Kürzung in GewSt 1 A, Zeile 71 nunmehr richtig berechnet werden.

Situation:

Der Meilenstein Latente Steuern kann in Handelsrecht-Perioden vor dem Meilenstein Tatsächliche Steuern geschlossen werden. Dies kann dazu führen, dass die Berechnung der Verlustvorträge nicht stimmt.

Lösung:

Auch in Handelsrecht-Perioden muss zuerst der Meilenstein Tatsächliche Steuern auf erledigt gesetzt werden, bevor der Meilenstein Latente Steuern in den Status plausibel und anschließend erledigt wechseln kann.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Vorschlagswerte werden in Leseansichten der Dialoge in den Tatsächlichen Steuern mit in die Exportansichten (Excel, PDF und Druck) übernommen. Dadurch ist nicht mehr erkennbar, welcher Wert nun im Dialog eingetragen wurde und in Excel kann nicht mit den Werten gerechnet werden.

Lösung:

Die Vorschlagswerte werden in den Exportansichten nicht angezeigt.

Status / Bewegungsdaten kopieren

Situation:

Die Funktion 'Bewegungsdaten kopieren' im Einzelgesellschaftsbereich wurde überarbeitet.

Lösung:

Die Reihenfolge der Bedienelemente wurde angepasst, die englischen Übersetzungen vervollständigt und Erläuterungstexte hinzugefügt.

Situation:

Ist das BP-Modul aktiviert, so fehlen die Verknüpfungen im Dialog "Tatsächliche Steuern" in den Zeilen 59.1.1, 59.2.1, 59.3.2.
Die Automatisierung zwischen der Anlage GK und den Zeilen 0.3, 0.5 und 0.7 fehlen ebenfalls.

Lösung:

Die Zeilen 59.1.1, 59.2.1 und 59.3.2 werden aus den Zeilen 0.3, 0.5, 0.7, 0.7.1 und 0.7.2 gefüllt.

In VZ 2017 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 50.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 51.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 53.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

In VZ 2016 ist die Anlage GK wie folgt mit den Tatsächlichen Steuern automatisiert:
Zeile 33.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.3 Eigene
Zeile 34.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.5 Eigene
Zeile 37.3 Anlage GK = Tats. Steuern 0.7 Eigene

WICHTIG: Nach Aktivieren des Patches müssen die Werte in den oben genannten Zeilen überprüft und gegebenenfalls korrigiert werden.

2016, 2017, 2018, 2019

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Einige Sachverhalte wurden in der TRR nicht verarbeitet. Dazu gehören der nach § 8c KStG nicht berücksichtigungsfähige Verlust und im Falle einer Abspaltung der bei der übertragenden Körperschaft wegfallende Verlust nach § 15 Abs. 3, § 16 UmwStG sowie die Korrekturen nach § 2 Abs. 4 Sätze 3 und 4 UmwStG.
Dies führte dazu, dass in der TRR in der Zeile "Übrige Sonstige" ein ungeklärter Betrag stehen blieb.

Lösung:

Die o. g. Sachverhalte werden nunmehr ordnungsgemäß in der TRR verarbeitet.

Reports

Steuer Reports

Situation:

Mit der BRG 1300864 wurde die Berechnung der OCI-Werte im Ergebnisblatt umfangreich überarbeitet. Bei einer bestimmten Konstellation der Stammdaten (Änderung des Organ- und/oder Konzernkreises zur Vorperiode) tritt beim Export der GTC-IDs (und somit auch bei der Validierung) ein Fehler auf.

Lösung:

Die überarbeitete Berechnung wurde so angepasst, dass der Export der GTC-IDs wieder funktioniert.

Situation:

Die Mapping Engine erlaubt noch nicht den Import in alle Dialoge.

Lösung:

Die Mapping Engine erlaubt das Speichern mittels Kommentaren und den Import in die Dialoge "Veränderung Steuerposiitionen", "Sonstige", "Verlustvortrag", "Entwicklung Verlustvortrag", "Anlage AESt" sowie in Differenzspalten des Dialogs "Bilanzpositionen". Desweiteren kann die Mapping Engine auch im Massenimport verwendet werden.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Der Dialog Rollforward wurde um die Anpassungen aus FX und Hyperinflation erweitert.
Die neuen Spalten sind "Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten" und "Anpassungen aus Hyperinflation"
Diese sind aber nicht im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" berücksichtigt.

Lösung:

Im Report "Dialog Entwicklung Verlustvortrag" werden die neuen Spalten mit ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

§8b KStG

Situation:

1) Die 8b-Sachverhalte der Erfassungs-Perioden werden nicht in die Summen-Periode kopiert.
2) 8b-Sachverhalte der ersten Ebene werden nach dem Speichern der Tatsächlichen Steuern in der Summen-Periode gelöscht.
3) FE-K4-Werte der kopierten Sachverhalte werden in der Summen-Periode nicht angezeigt.

Lösung:

Das Summieren der 8b-Sachverhalte funktioniert über mehrere Buchungsebenen hinweg korrekt. Die den 8b-Sachverhalten zugehörigen Eingaben im Dialog FE-K4 werden ebenfalls in der Summen-Periode ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Status

Situation:

Sollen aus einer Quellperiode, die auf dem Steuerformular 2018 oder 2019 basiert, Bewegungsdaten in eine Periode, die das Steuerformular 2017 verwendet, kopiert werden, funktioniert dies nicht für die Daten aus dem Dialog FE-K4.

Lösung:

Die Bewegungsdatenkopie für den Dialog FE-K4 funktioniert für die Steuerformulare 2017, 2018 und 2019.

2017, 2018, 2019

ERiC-Versand/ -Mapping

Situation:

In bestimmten Konstellationen entstehen im Elster-Versand der Körperschaftsteuer ab VZ 2019 und beim Versand von Detailinformationen Lücken (z. B. beim Versand von Anlage Z, Zeile 4). In dieser Konstellation bleibt ein leeres Element in der versendeten XML-Datei zurück (im Beispiel: <Einzel/>). Beim Testversand ist die entsprechende XML-Datei dann nicht plausibel und kann nicht erfolgreich versendet werden.

Bei größeren Lücken werden diese leeren Elemente noch nicht korrekt abgeräumt.

Lösung:

Leere Elemente in den Nutzdaten der XML-Datei werden vor dem Versand entfernt, sodass die XML-Datei beim Testversand plausibel ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage OG

Situation:

In der Zeile 29.2 der Anlage OG können keine negativen Werte eingetragen werden.

Lösung:

Die Zeile 29.2 der Anlage OG kann auch negativ erfasst werden.

2019

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Ohne die BRG 1300923 ist der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften nur mit Hilfe von manuellen Korrekturen möglich. Insbesondere ist der Datenfluss im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft fehlerhaft.

Lösung:

Mit der BRG 1300923 wird der Datenfluss im VZ 2019 bei mehrstufigen Personengesellschaften überarbeitet. Der Datenfluss wurde insbesondere im Hinblick auf die sog. mittelbare Organschaft überarbeitet. Bitte beachten Sie, dass die Berechnung nun entsprechend den Vorgaben der Finanzverwaltung umgesetzt wurde. Der elektronische Versand der Körperschaftsteuererklärung für Fälle der mittelbaren Organschaft ist weiterhin nicht möglich. Für diesen Zweck muss der ERiC noch durch die Finanzverwaltung entsprechend angepasst werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei Personengesellschaften wird der Wert in der Zeile 41.1 GewSt 1 A (Zinsaufwendungen des laufenden Wirtschaftsjahres) nicht gespeichert, sofern im Einkünftedialog eine disquotale Verteilung der Einkünfte vorgenommen wird.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300924 wurde dieser Umstand behoben. Die Eingabe in der Zeile 41.1 GewSt 1 A wird nun gespeichert und anschließend ordnungsgemäß im Einkünftedialog (Zeile 32.1.1.1) verarbeitet.

Situation:

Im Dialog *Entwicklung Verlustvortrag* wird der 'Stand Vorperiode' bei aktiviertem BP-Modul nicht aus der Vorperiode gezogen. Dieses Verhalten tritt auf, sofern die Zielperiode, in der der Vorjahreswert gezeigt wird, im Stand Reporting ist und der Vorperiode keine BP-Periode zugeordnet ist.

Lösung:

Wenn der Vorperiode einer Reporting-Periode keine BP-Periode zugeordnet wurde, werden Vorjahreswerte aus dieser Periode gezogen. Ist eine BP-Periode der Vorperiode zugeordnet, wird die Vorperiodenwerte aus dieser gezogen.

Teil-/Konzern

Report LS

Situation:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) fehlen Werte aus Gesellschaften, die nicht innerhalb der Konzernstruktur sind und die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch schlägt die Validierung fehl.

Lösung:

Im Dialog "Report LS" (Ansicht = Normal) sind Werte aus allen Gesellschaften innerhalb der Konzernstruktur ausgewiesen, die "Latente Steuern abgeben" in den Stammdaten aktiviert haben. Dadurch geht die Validierung auf.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Ausland)

Situation:

Die Toolbox beinhaltet bisher nicht die Möglichkeit, Quellenbesteuerung und Tax Credits vollständig abzubilden. Ebenfalls war es nicht möglich, bestimmte Anteile des zu versteuernden Einkommens einem abweichenden Steuersatz zu unterwerfen.

Lösung:

Durch die Schaffung neuer Bereiche für diese drei Sachverhalte wurde es ermöglicht abweichende Steuersätze, Tax Credits und die Quellenbesteuerung abzubilden. Die relevanten Effekte sind in die TRR verknüpft.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage EMU

Situation:

Im Dialog 'Anlage EMU' wurde der Wert, welcher auf den Mitunternehmer "Others" entfällt, nicht berücksichtigt in der Zeile 7.1.
Es wurde zudem eine veraltete Berechnungs- und Speicherroutine aufgerufen, wodurch es zu Unterschieden zwischen den gespeicherten und dargestellten Werten kommen konnte.

Lösung:

Die Werte werden für den Mitunternehmer "OTHERS" korrekt berücksichtigt. Es wird die aktuelle Berechnungs- und Speicherroutine verwendet.

Schnittstellen - Import

Compliance / Zahlungsverfolgung

Situation:

Beim Import von Zahlungen im Compliance-Modul wird ein leeres Importprotokoll angezeigt und nichts gespeichert. Dennoch wurde eine erfolgreiche Import-Meldung angezeigt.

Lösung:

Der Import funktioniert wieder ordnungsgemäß. Sofern nicht hinreichend viele Spalten für die Erstellung einer Zahlung angegeben wurden, wird dem Anwender eine Fehlermeldung angezeigt.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

In den Bilanzpositionen wird der Speichern-Button auch dann angezeigt, wenn der Nutzer sich im Lese-Modus befindet.

Lösung:

Der Speichern-Button wird im Lese-Modus nicht mehr angezeigt.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Werden im Dialog HB/StB zusätzlich zu den Bilanzwerten noch GuV-Werte importiert und diese in die Formulare der Steuerberechnung geschlüsselt, so werden diese im Zuge des Mappings nicht erkannt.

Lösung:

Der Import der GuV-Werte aus dem Dialog HB/StB in die Steuerberechnungsformulare funktioniert wieder korrekt.

Situation:

Nach dem Download eines Dateianhangs im FAQ-Bereich reagiert die Seite nicht mehr, z.B. bei Auswahl einer anderen Hauptkategorie.

Lösung:

Nach dem Download eines Dateianhangs kann der Anwender weiterhin in dem Dialog arbeiten, ohne die Seite neu laden zu müssen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt-Zerlegung

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten Gewerbesteuer-Hebesätze für das Jahr 2020 angezeigt. Hebesätze, die für das Jahr 2020 durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2020-01-01" gekennzeichnet. Gemeinden, die nicht mehr in alter Form existieren, stehen weiterhin mit den Hebesätzen aus früheren Jahren zur Verfügung.

Teil-/Konzern

Situation:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine werden zwar der Status und der Name des ausführenden Benutzers im Meilenstein aktualisiert, nicht jedoch der Zeitstempel.

Lösung:

Beim Zurücksetzen der Meilensteine wird auch der Zeitstempel aktualisiert.

Situation:

In der Toolbox gibt es je nach Konfiguration die Möglichkeit, eigene Zeilen innerhalb einer Kategorie hinzuzufügen und diese auch wieder zu löschen.

Das Löschen erfolgt jedoch unabhängig von Periode, Gesellschaft, Land oder Meilensteinstatus. Daher kann es zu veränderten Darstellungen in der Toolbox in bereits abgeschlossenen Perioden kommen.

Lösung:

Toolboxzeilen können nur noch dann gelöscht werden, wenn für diese Zeile in keiner Periode Werte ungleich 0,00 gespeichert sind.

Schnittstellen - Import

Situation:

Bei einer Schnittstellenstruktur mit konfiguriertem Dateipfad kann die Importdatei nach dem Import nicht in ein anderes Verzeichnis verschoben werden.

Lösung:

Die Datei wird nach dem Import freigegeben, so dass sie verschoben werden kann.

Eigene Reports

Situation:

1) Das Erstellen von Reports ist nur für „Company“ möglich. Aktuell ist beim Bereich nicht „Group Structure“ oder ähnliches wählbar bzw. beim Speichern wird der Bereich wieder auf "Company" gesetzt.
Somit funktioniert der Report nur für eine Gesellschaft und nicht für Teilkonzerne mit mehreren Gesellschaften.
2) Teilweise werden nicht alle geänderten Werte beim Bearbeiten von Eigenen Reports gespeichert.

Lösung:

1) Der Bereich eines Reports kann geändert werden und wird korrekt ausgewertet.
2) Alles Angaben eines Reports können bearbeitet und verändert werden.

Situation:

Beim Hinzufügen von Rollen zu einem Benutzer erhält der Anwender jedes Mal eine Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ...", auch wenn dort überhaupt keine Änderungen vorgenommen wurden.

Lösung:

Die Warnmeldung "Sie haben die Benutzerdetails angepasst ..." wird nur noch angezeigt, wenn tatsächlich Benutzerinformationen editiert und noch nicht gespeichert wurden.

Eigene Reports

Situation:

Es ist nicht möglich, ohne superuser-Berechtigungen ein Template eines eigenen Reports herunterzuladen.

Lösung:

Jeder Benutzer, der die Editieransicht des eigenen Reports öffnen kann, kann auch das angehängte Template herunterladen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Bei einer Personengesellschaft wurde die Zeile 87.1 (Korrekturbetrag zum Gewerbeertrag) in der GewSt 1 A berechnet, obwohl diese Zeile ausschließlich für Organgesellschaften bzw. Zwischenorganträgern relevant ist, deren Organträger eine Personengesellschaft ist. Der berechnete Wert in der Zeile 87.1 GewSt 1 A hatte jedoch keine Auswirkung auf die weitere Ermittlung des Gewerbeertrags.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300916 wurde sichergestellt, dass die Zeile 87. 1 GewSt 1 A ausschließlich bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern berechnet wird, deren Organträger eine Personengesellschaft ist.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Veränderung St.-Pos.

Situation:

Im Dialog "Veränderung Steuerpositionen" werden unter bestimmten Konfigurationen die Endbestände eines Jahres nicht vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

Lösung:

Der Endbestand des Vorjahres wird in den Kundenkonfigurationen vollständig in den Anfangsbestand des Folgejahres übernommen.

1300917

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Inland)

Anlage AESt

Situation:

Die Checkbox "Datenübernahme anzeigen" im Dialog "BMG Transfer" funktioniert nicht.

In der Anlage AESt werden geänderte Werte aus § 8b-Sachverhalten und (Spezial-) Investmenterträgen nicht beim Eintritt in den Dialog angezeigt, sondern erst nach dem Speichern. Die Checkbox "Datenübernahme OG/MU" funktioniert nicht, so dass auch diese Werte erst nach dem Speichern angezeigt werden.

Lösung:

Die Funktionen stehen wieder zur Verfügung.

Family Office

Situation:

Bei Mappings für Family Office-interne Berechnungen kann es zu fehlerhaften Berechnungen kommen.

Lösung:

Alle Family Office-internen Mappings werden korrekt berechnet.

Sonstige

Situation:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern einmal in der TRR und im Dialog Sonstige angezeigt. Allerdings mit unterschiedlichen Vorzeichen.

Lösung:

Bei einer Steuersatzänderung zwischen zwei Perioden, wird der entsprechende Effekt auf latente Steuern in der TRR und im Dialog Sonstige mitdemselben Vorzeichen angezeigt.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

In bestimmten Family-Office-Strukturen wurden bei einem Mapping einer internen Position zu einer anderen internen Position, diese vom Wert her verändert.

Lösung:

Dies lag daran, dass der berechnete Wert ebenfalls über alle möglichen Pfade innerhalb der Struktur verarbeitet wurde. In einem internen Mapping ist dies allerdings nicht gewünscht, da bei Berechnung des ersten Mappings bereits die Family-Office Struktur berücksichtigt wird. Das Mapping wird nun beim internen Mapping nach internen Mapping lediglich über die direkte Verbindung von Sender und Empfänger verarbeitet.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Werden im Dialog "Länder" die Steuersätze nicht gepflegt oder wird dort überall eine 0,00 eingetragen (z. B. bei ausländischen Gesellschaften) und werden die latenten Steuern als absolute Beträge im Bilanzvergleich unter "Sonstige latente Steuern" eingetragen, so ist der Ausweis der Latenzen im Ergebnisblatt falsch, weil die Zeile "Summe latente Steuern auf temporäre Differenzen" nicht berechnet wird. Auch bei manuell angelegten Spalten mit einem abweichenden latenten Steuersatz ist der Ausweis im Ergebnisblatt falsch.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300922 wurde dieser Umstand korrigiert, so dass die latenten Steuern im Ergebnisblatt nun korrekt ausgewiesen werden.

Einzelgesellschaft

Status

Situation:

Der Meilenstein für Tatsächliche Steuern kann durch Klick auf den Meilenstein geschlossen werden, ohne dass die Berechnung zuvor als plausibel gekennzeichnet war.

Lösung:

Erst wenn der Meilenstein Tatsächliche Steuern den Status "plausibel" erreicht hat, kann er durch Klick darauf auf "erledigt" gesetzt werden.

Schnittstellen - Import

HB/StB

Situation:

Ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern ist nicht immer möglich.

Lösung:

Es ist nun auch für solche Gesellschaft, die neben der IFRS Bilanz auch eine HGB Bilanz (der Dialog HB/StB) im GTC nutzen, ein automatisches Schließen des Meilensteins Tatsächliche Steuern über den GTC Roboter möglich.

Sicherheit

Benutzer

Situation:

Rollen, die eine "AllObjects"-Berechtigung enthalten, können durch den Benutzer-Administrator zugeordnet werden.

Lösung:

Der Benutzer-Administrator muss selbst über die Berechtigung "AllObjects" verfügen, um diese Rolle einem Benutzer zuordnen zu können.

Schnittstellen - Export

Situation:

Bei Verwendung des Stammdatenimports im STB aus dem GTC mit der Version 3.0 wird nach Auswahl der Periode ein Fehler angezeigt.

Lösung:

Der Stammdatenimport (vom GTC zum STB), Version 3.0 kann ohne Fehlermeldung aufgerufen werden.

Situation:

Anlage OG: Bei der Eingabe von nicht gerundeten Werten wird ein arithmetischer Fehler angezeigt.

Basisdaten: Beim Anlegen einer Betriebsstätte wird fälschlicherweise die Hinweismeldung "Wollen Sie die Daten verwerfen?" angezeigt.

Lösung:

Anlage OG: Die Eingabe eines nicht gerundeten Wertes führt nicht länger zu einer Fehlermeldung.

Basisdaten: Das Anlegen einer Betriebsstätte verursacht keine Hinweismeldung mehr.

Situation:

Nach einem Login über Single Sign On (SSO) ist die Menüleiste zugeklappt.
Der Login-Link auf der Logout-Seite verweist auf die Standard-Anmeldemaske (Benutzername/Passwort); es wird kein SSO durchgeführt.

Lösung:

Die Menüleiste wird auch nach einem Login mit SSO aufgeklappt dargestellt.
Der Login-Link auf der Logout-Seite verweist direkt auf den SSO-Login, so dass ein automatischer Login durchgeführt wird.

Situation:

Bei einem erweiterten Import aus STB heraus werden GuV-Werte im GTC zwischengespeichert. Mit nachfolgendem Import der STB-Werte ins GTC werden sie im Importprotokoll angezeigt. Sie bleiben allerdings nach einem Wechsel der Gesellschaft stehen.

Lösung:

Mit jedem neuen Aufruf des Importdialogs werden vorherige Importprotokolle gelöscht.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

Im Dialog Bilanzpositionen können zwei Blöcke für Sonstige Sachverhalte mit einem Flag angezeigt werden, in denen Zeilen des Dialogs Sonstige ausgewählt werden können. Hier fehlen jedoch einige Zeilen.

Lösung:

Im Dialog Bilanzpositionen stehen in den beiden Blöcken 'Sonstige Sachverhalte' alle editierbaren Zeilen des Dialogs Sonstige zur Auswahl.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung (Ausland)

Situation:

Die Berechnung der Vorschlagswerte in den Zeilen 2.0 und 2.1 der ausländischen tatsächlichen Steuern (Toolbox) berücksichtigt nicht die folgenden Effekte aus dem Dialog "Sonstige": "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (GuV)" und "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (OCI)"

Lösung:

In die Berechnung der Vorschlagswerte in den Zeilen 2.0 und 2.1 der ausländischen tatsächlichen Steuern (Toolbox) fließen nun auch die Effekte aus den Zeilen "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (GuV)" und "Latente Steuern auf temporäre Differenzen (OCI)" des Dialogs "Sonstige" ein. Die Werte werden zum Vorschlagswert hinzuaddiert.

Situation:

Bei einer Periodenkopie ohne Bewegungsdaten werden die Daten des MVB-Dialogs übernommen.

Lösung:

Bewegungsdaten werden nur dann übernommen, wenn die Checkbox "Steuerberechnung mit Bewegungsdaten" aktiviert ist.

BMG Transfer

Situation:

Steuerformular 2019: Wird auf Ebene einer Personengesellschaft ein Snapshot für die übergeordnete Einheit als relevant markiert, so wird auf Ebene des Mitunternehmers im BMG-Transfer in der Zeile 12 nicht die korrekte beziehungsweise keine Steuernummer angezeigt.

Lösung:

Sofern auf Ebene der Personengesellschaft für die übergeordnete Einheit ein Snapshot verwendet wird, wird in der Zeile 12 im BMG-Transfer die Steuernummer dieser Personengesellschaft aus dem Snapshot angezeigt werden.