EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Wird die abzuziehende ausländische Steuer nach § 34c Abs.3 EStG in der Anlage AESt bei einer Organgesellschaft eingetragen, so erfolgt der Abzug dieser Steuer sowohl auf Ebene des Zwischenorganträgers (Zeile 27.5.2 in der Tats. Steuer) als auch auf Ebene des Organträgers. Im Ergebnis wird diese ausländische Steuer also doppelt abgezogen, was zum falschen Organeinkommen führt. (VZ 2017)

Lösung:

Die ausländische Steuer nach § 34c Abs. 3 EStG wird nur auf Ebene des Organträgers abgezogen werden.
Auf Ebene des ZOT ist die Zeile 27.5.2 Tats. Steuern aus OG nicht mehr gefüllt.

1300975

EG - Steuerrechnung (Inland)

Für den Veranlagungszeitraum steht nun zusätzlich die Anlage FE-KAP-INV für Personengesellschaften zur Verfügung.

Für die korrekte Darstellung der neuen Anlage FE-KAP-INV war es notwendig die möglichen Rundungen von Betragswerten in den Steuerformularen auf mehr als zwei Nachkommastellen auszuweiten. Dies wurde mit der BRG 1300976 umgesetzt.

Sofern Sie Eingaben in der Anlage vornehmen wollen, empfehlen wir daher die BRG zu aktivieren.

Situation:

Von Kunden, die das FamilyOffice verwenden, kann der Report 'REPORT_8B' nicht aufgerufen werden

Lösung:

Der Report kann auch von den Kunden aufgerufen werden, die das Family Office verwenden. Sowohl bei diesen Kunden als auch bei denen, die das Family Office nicht verwenden, befindet sich die Spalte 'Im laufenden Wirtschaftsjahr entstandene Aufwendungen, die im Zusammenhang mit diesem Sachverhalt stehen (für Zwecke des optimierten Bruttoverfahrens)' nun an derselben Stelle im Report.

Für Kunden mit aktiviertem Family Office hat der Report nun eine modifizierte Reihenfolge der Spalten.

Situation:

In den Gesellschaftsstammdaten gibt es jahresbezogen unterschiedliche Angaben bezüglich der Wirtschaftsjahre. Die Angaben in der Massenänderung können davon abweichen.

Lösung:

Die Felder zu Wirtschaftsjahren der Massenänderung sind an die Felder in der Bearbeitung von Einzelgesellschaften angepasst.

EG - elektronischer Versand

ERiC-Transfer

Situation:

Überschreiten die Detailangaben zu einer Formularzeile die maximal erlaubte Anzahl (MZI), kann der elektronische Versand nicht durchgeführt werden.

Lösung:

Wird die Anzahl der maximal zulässigen Einträge (Detailinformationen zu einer Formularzeile) überschritten, überträgt das GTC nur einen Datensatz mit dem Hinweis, dass eine Anlage nachgereicht werden muss.

Die generierte Anlage kann im Kommentare-Dialog heruntergeladen werden. Wir empfehlen die Anlage optisch an die eigenen Bedürfnisse anzupassen.

2019, 2020

1) Anlage Gem:
Für den Veranlagungszeitraum steht nun zusätzlich die Anlage Gem zur Verfügung. Diese kann über die Formularkonfiguration in den Basisdaten der Gesellschaft aktiviert werden. 

2) Detailinformationen zu Formularzeilen:
Zudem wurde die Rundungslogik in den Detail-Popups im Rahmen dieses Tickets angepasst um Rundungsdifferenzen zu unterbinden. Dafür ist die zugehörige Berechnungsgrundlage (Patch) in der Periode zu aktivieren.

EG - elektronischer Versand

KSt-Zerlegung

Situation:

Sofern an einer Personengesellschaft eine Organgesellschaft als Mitunternehmer beteiligt ist, wird auf Ebene des Organträgers in der KSt-Zerlegung die Zeile 7a nicht versendet.

Lösung:

In der oben genannten Konstellation wird die Zeile 7a nach Aktivierung der BRG und Erstellen eines neuen Snapshots ebenfalls versendet.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage SAN

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Erzielt eine Gesellschaft im Erhebungszeitraum 2020 einen Gewerbeverlust, so wird der vortragsfähige Gewerbeverlust zum Ende des Erhebungszeitraums in der Zeile 150 nicht berechnet, sofern kein Verlustvortrag aus dem Vorjahr (Zeile 140) existiert.

Lösung:

Die Zeile 150 wird immer dann berechnet, sofern die Zeile 140 oder die Zeile 141 ungleich NIL sind.

Situation:

Wurden latente Steuern für BP im Organkreis nicht abgegeben, so wurde auf Ebene der Organgesellschaft der Verlustvortrag verarbeitet.

Im Dialog *Entwicklung Verlustvortrag* wird der 'Stand Vorperiode' bei aktiviertem BP-Modul nicht aus der Vorperiode gezogen. Dieses Verhalten tritt auf, sofern die Zielperiode, in der der Vorjahreswert gezeigt wird, im Stand Reporting ist und der Vorperiode keine BP-Periode zugeordnet ist.

Lösung:

Die Verlustvorträge werden nicht auf Ebene der Organgesellschaften verarbeitet, auch wenn die latenten Steuern nicht abgegeben werden.

Wenn der Vorperiode einer Reporting-Periode keine BP-Periode zugeordnet wurde, werden Vorjahreswerte aus dieser Periode gezogen. Ist eine BP-Periode der Vorperiode zugeordnet, wird die Vorperiodenwerte aus dieser gezogen.

2016, 2017

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHG

Finalisierung dieser Anlage mit diversev Anpassungen in der Anlage ÖHG unter anderem Labels und die automatisierte Berechnung der Zeile 39.

2020

1300971

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHK

2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Im VZ 2018 bis 2019 wurde die Zeile 31.7 nicht in der Summe der Zeile 37 Einkünfte berücksichtigt da sich die technische Field-ID geändert hat.

Lösung:

Die Zeile 31.7 Dialog Einkünfte wird nun korrekt in der Summe der Zeile 37 Einkünfte berücksichtigt (VZ 2018,2019)

2018, 2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage ÖHK

Situation:

In den Steuerformularen 2019 und 2020 wurden in der Anlage ÖHK die Vorschlagswerte aus Anlage GK und Anlage ZVE nicht mehr gegen die tatsächlichen Summenwerte geprüft. Dadurch wurde nicht mehr sichergestellt, dass die Werte korrekt aufgeteilt wurden.

Lösung:

Die Vorschlagswerte aus der Anlage GK und Anlage ZVE werden gegen die tatsächlichen Summenwerte geprüft. Dadurch wird sichergestellt, dass die Werte korrekt aufgeteilt wurden.

2019, 2020

Stammdaten

Perioden

Situation:

Die Berechtigungen für den neuen Periodentransfer sind gesellschaftsabhängig.

Lösung:

Die Periodenstammdaten und der neue Periodentransfer können aufgerufen werden, auch wenn der Anwender die entsprechenden Berechtigungen ohne Gesellschaftszuordnung eingerichtet hat.

Auch ohne Berechtigungen für bestimmte Gesellschaften zu besitzen, kann die Berechtigung für den Periodentransfer sämtlich Daten exportieren bzw. importieren.

EG - elektronischer Versand

Situation:

Der Elster-Versand ist aktiviert und das Steuerformular der Periode ist VZ 2020

Die Felder für die 4 Namenszeilen bei Firmen dürfen in diesem Fall nur noch 25 Zeichen enthalten. Sofern der Mitunternehmer im GTC als Gesellschaft angelegt ist, wird sein Name/Bezeichnung automatisch und vollständig in die Namenszeile 1 der Anlage FB geschrieben. Wenn der Name des Mitunternehmers aber länger als 25 Zeichen ist, wird dieser nicht vollständig versendet.

Lösung:

Sofern der Mitunternehmer im GTC als Gesellschaft angelegt ist, wird sein Name/Bezeichnung, wird sein Name/Bezeichnung auf alle 4 Namenszeilen verteilt. Texte mit über 100Zeichen werden gekürzt. Die Felder für die Namenszeilen werden in diesem Fall geschlossen

Die Änderung tritt mit dem Steuerformular VZ 2020 automatisch in Kraft

2020

Schnittstellen - Import

Situation:

Es soll über den Massenimport in 2015 bis 2017 in automatisierte Felder des Dialoges Tatsächliche Steuern importiert werden.

Im Massenimport wird eine positive Rückmeldung gegeben aber die Werte im Dialog Tatsächliche Steuern sind als 0.00 gespeichert.

Lösung:

Die Werte werden korrekt importiert.

Design / GUI

Situation:

Wenn Dialoge im GTC breiter sind, weil die Gesellschaft beispielsweise viele Mitunternehmer hat, ist es für den Anwender nicht einfach den Überblick zu behalten.

Lösung:

Die Überschriften und Zeilenbezeichnungen in Tabellen können fixiert werden. Die Einstellung wird im Dialog "Mein Profil" vorgenommen.

Erläuterungen dazu finden Sie zusätzlich im Benutzerhandbuch.

Steuer Reports

Situation:

Im Report Gesellschaften (REPORT_UNITS) werden die Daten "Postleitzahl, Ort" aus dem Reiter Geschäftsanschrift gezogen.

Lösung:

Die Daten werden aus dem Reiter Geschäftsleitung gezogen.

93807

EG - Steuerrechnung (Inland)

Zuwendungen

Situation:

Bis dato stellte das GTC nur eine Variante zur Ermittlung der Zuwendungshöchstbeträge zur Verfügung. Dies kann dementsprechend zu einer fehlerhaften Kürzung nach § 9 Nr. 5 GewStG in der GewSt 1 A führen.

Lösung:

Es wird eine gesonderte Ermittlung der Zuwendungshöchstbeträge nach § 9 Abs.1 Nr. 2 KStG und nach § 9 Nr. 5 GewStG zur angeboten, da diese Höchstbeträge in bestimmten Fällen betragsmäßig unterschiedlich sein können.

Zudem werden nun die Zuwendungsvorträge für körperschaft- und gewerbesteuerrechtliche Zwecke getrennt ermittelt, da auch diese in bestimmten Fällen unterschiedlich sein können.

Im Rahmen dieser Anpassung erfolgte die Anpassung in den VZ 2018 und 2019. Im VZ 2020 ist diese Fallentscheidung bereits enthalten.

2018, 2019

EG - Steuerrechnung (Inland)

Situation:

Der Vorschlagswert in der Anlage FE 3 Zeile 3 wurde nicht korrekt berechnet. Zuwendungen ohne die entsprechende Bescheinigung wurden berücksichtigt.
Lösung:

Der Vorschlagswert in der Anlage FE 3 Zeile 3 berücksichtigt nun korrekt die Zuwendungen an Empfänger im Inland mit Zuwendungsbestätigung inkl. Zuwendungen aus Personengesellschaften

EG - Steuerrechnung (Inland)

Anlage GK

Situation:

Mit Hilfe der Zeile "MM-Check" in der Anlage GK soll geprüft werden, ob die § 60 Abs. EStDV-Abweichungen korrekt auf (vor-)organschaftliche Minder-/Mehrabführungen (über die Zeilen D.11.2.1 bis D.11.2.10 der Anlage GK) verteilt wurden.
Sofern jedoch Einlagen des Gesellschafters im Sinne des § 8 Absatz 3 Satz 3 KStG erfolgswirksam gebucht wurden, ging die MM-Check-Zeile nicht auf.

Lösung:

Ab VZ 2020 wurde die Berechnung der Zeile "MM-Check" in der Anlage GK angepasst. In der Zeile "MM-Check" werden nun auch die Einlagen des Gesellschafters im Sinne des § 8 Absatz 3 Satz 3 KStG berücksichtigt, sofern diese erfolgswirksam erfasst wurden und über die Zeilen 63 bzw. 64 der Anlage GK zu korrigieren sind.

EG - Steuerrechnung (Inland)

Transfer zum Anteilseigner

Situation:

Aufgrund einiger Anpassungen im Datenfluss bei Personengesellschaften wird der periodenfremde Gewerbesteueraufwand (Zeile 0.7 und 0.7.1 Einkünfte) doppelt in der Zeile 14.7 des Dialogs "Transfer zum Anteilseigner" berücksichtigt. In diesem Fall werden Einkünfte aus der Beteiligung an der Personengesellschaft in falscher Höhe an die Mitunternehmer transferiert.

Lösung:

Mit der Berechnungsgrundlage 1300960 wurde die Berechnung der Zeile 14.7 des Dialogs "Transfer zum Anteilseigner" hinsichtlich der Berücksichtigung des periodenfremden Gewerbeaufwands angepasst.

Situation:

Durch den Wegfall des Dialogs "Kapitalkonten / § 15a" war es notwendig, den Datenfluss bei mehrstufigen Personengesellschaften anzupassen. Für die richtige Verarbeitung von Ergebnissen aus Personengesellschaften war auch die Anpassung der Berechnung der Zeile 6.2 im Einkünftedialog notwendig. Diese erfolgte bisher nicht.

Lösung:

Die korrekte Verarbeitung von Ergebnissen aus Personengesellschaften in der Zeile 6.2 Einkünfte auf Ebene des Mitunternehmers erfolgt nun mit der Berechnungsgrundlage 1300961

1300961

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Durch den Wegfall des Dialogs Entwicklung Verlustvortrag ist es notwendig auf Ebene von Organgesellschaften den vortragsfähigen Gewerbeverlust zum Schluss des Erhebungszeitraum im Vordruck GewSt 1 A zu berechnen. Dies erfolgt bisher nicht.

Lösung:

Die Berechnung des vortragsfähigen Gewerbeverlustes zum Schluss des Erhebungszeitraum erfolgt unter Berücksichtigung des entsprechenden Verlustvortrags aus dem Vorjahr mit der BRG 1300962 auch bei Organgesellschaften.

EG - Steuerrechnung (Inland)

GewSt 1A

Situation:

Die Einschränkung der Verlustverrechnung im Anwendungsfall des § 2 Absatz 4 Sätze 3 und 4 UmwStG (d.h. bei positiven Einkünften eines übertragenden oder einbringenden Rechtsträgers im Rückwirkungszeitraum und Verlustpositionen des übernehmenden Rechtsträgers) ist unvollständig in der GewSt 1 A. Dadurch werden der Gewerbeertrag und der Verlustvortrag in diesen Fällen fehlerhaft ermittelt.

Lösung:

Im Anwendungsfall des § 2 Absatz 4 Sätze 3 und 4 UmwStG werden die positiven Einkünfte eines übertragenden oder einbringenden Rechtsträgers im Rückwirkungszeitraum gemäß der Vorschrift nicht mit Verlustpositionen des übernehmenden Rechtsträgers verrechnet. Der Gewerbeertrag und der Verlustvortrag werden korrekt ermittelt.

2019, 2020

EG - Steuerrechnung (Inland)

Kapitalkonten/§15a

Situation:

Aufgrund des Wegfalls des Dialogs "Kapitalkonten/ § 15a" war es notwendig, ab dem Veranlagungszeitraum 2020 einen neuen Dialog für Zwecke der Berechnung der ausgleichsfähigen und verrechenbaren Verluste im Sinne des § 15a EStG zur Verfügung zu stellen.

Lösung:

Der neue § 15a EStG-Dialog ist nun verfügbar.
Mit der Berechnungsgrundlage 1300964 wurden für diesen Zweck zudem einige Berechnungen innerhalb des Einkünftedialogs angepasst, um eine richtige Verarbeitung der Ergebnisse im Sinne des § 15a EStG sicherzustellen.

Situation:

Die bei Auslieferung zur Verfügung gestellten Passwortrichtlinien entsprachen nicht mehr den aktuellen Empfehlungen.

Lösung:

Die bei Auslieferung vorgegebenen Richtlinien wurden angepasst. Detailinformationen zu den Konfigurationsmöglichkeiten können im entsprechenden Kapitel nachgelesen werden. Die Anwender können sich weiterhin anmelden. Sobald ein Anwender turnusmäßig ein neues Passwort vergeben müssen, wird die neue Konfiguration angewendet.
In diesem Zuge wurde auch die Mindestlänge des Benutzernamens auf 8 erhöht.

Stammdaten

Toolbox

Situation:

Die Stammdaten der Toolbox können nicht editiert werden, sofern als Land "—" ausgewählt ist.

Lösung:

Die Anzeige bestimmter Zeilen kann in den Toolbox-Stammdaten aktiviert und deaktiviert werden.

-

Situation:

Beim Archivieren einer Gesellschaft tritt eine Fehlermeldung auf, sofern diese Gesellschaft untergeordnete Gesellschaften besitzt. Der Fehler tritt ab Version 20.16.00 auf.

Lösung:

Das Archivieren von Gesellschaften kann ohne Fehlermeldungen durchgeführt werden.

Situation:

Das Durchführen des Probelaufs bzw. einer Versendung für Personengesellschaften dauert ungewöhnlich lang.

Lösung:

Die Durchführung des Probelaufs bzw. einer Versendung wurde signifikant beschleunigt.

Situation:

Die bei Auslieferung zur Verfügung gestellten Passwortrichtlinien entsprachen nicht mehr den aktuellen Empfehlungen.

Lösung:

Die bei Auslieferung vorgegebenen Richtlinien wurden angepasst. Detailinformationen zu den Konfigurationsmöglichkeiten können im entsprechenden Kapitel nachgelesen werden. Die Anwender können sich weiterhin anmelden. Sobald ein Anwender turnusmäßig ein neues Passwort vergeben müssen, wird die neue Konfiguration angewendet.

Situation:

Im Bereich "(Teil-) Konzern / Status" fehlt der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" im Abschnitt "Meilensteine der abhängigen Gesellschaften / (Teil-)Konzerne" bei Konsolidierungseinheiten.

Lösung:

Der Meilenstein wird nun angezeigt.