Export - technische IDs
- ANI
- Lars Schuermans
- Lukas Heller
Die hier dokumentierten technischen Ids (oder auch technische Kürzel genannt) werden für den Export von Werten im Kontext einer Einzelgesellschaft in den folgenden Standard-Reports verwendet:
- Export GTC-IDs
- Massen-Export GTC-IDs, alle
- Massen-Export GTC-IDs, gemappt
Diese Reports können als Basis für Eigene Reports dienen. Die erstellten Eigenen Reports können wiederum für den flexiblen Export oder andere Reporting-Auswertungen herangezogen werden.
Die folgende Tabelle besteht aus einer Vielzahl an Reitern, in denen nach Dialog sortiert, die exportierbaren Werte aufgelistet werden.
Definition der Zielposition "Tatsächliche Steuern, Deutschland": | |
---|---|
STEUERN_DE_<Zeilennummer>#OWN | Export "Tatsächliche Steuern", Spalte "eigene Werte" |
STEUERN_DE_<Zeilennummer>#OG | Export "Tatsächliche Steuern", Spalte "OG" |
STEUERN_DE_<Zeilennummer>#PG | Export "Tatsächliche Steuern", Spalte "PG" |
STEUERN_DE_<Zeilennummer>#TOTAL | Export "Tatsächliche Steuern", Spalte "Summe" |
ANLAGEA_<Zeilennummer>#TOTAL | Export "Anlage A" |
KST1A_<Zeilennummer>#TOTAL | Export "KSt 1 A" |
Definition der Zielposition "Bilanz / Report LS": | |
---|---|
BS-DT_dta_st_<Bilanzposition> | Export aktive latente Steuern kurzfristig |
BS-DT_dta_lt_<Bilanzposition> | Export aktive latente Steuern langfristig |
BS-DT_dtl_st_<Bilanzposition> | Export passive latente Steuern kurzfristig |
BS-DT_dtl_lt_<Bilanzposition> | Export passive latente Steuern langfristig |
BS-DT_dta/dtl | |
BS_import.ifrs_<Bilanzposition> | Export importier Ifrs-Wert |
BS_manual.ifrs_<Bilanzposition> | Export manueller Ifrs-Wert |
BS_sum.ifrs_<Bilanzposition> | Export Summe-Ifrs-Wert |
BS_import.hgb_<Bilanzposition> | Export importier Hgb-Wert |
BS_manual.hgb_<Bilanzposition> | Export manueller Hgb-Wert |
BS_sum.hgb_<Bilanzposition> | Export Summe-Hgb-Wert |
BS_diff.ifrs.hgb_<Bilanzposition> | Export Differenz IFRS-HGB |
BS_diff.hgb.stb_<Bilanzposition> | Export Differenz HGB-STB |
BS_dt.comp.inc_<Bilanzposition> | Export latente Steuern OCI |
BS_dt.prof.loss_<Bilanzposition> | Export latente Steuern GuV |
BS_nat_tb.hgb_<Bilanzposition> | Export Nationale Steuerbilanz HGB |
BS-DIFF_<Bilanzposition>_type.<Typ>_gross | Export einer Spalte nach Typ - Wert |
BS-DIFF_<Bilanzposition>_type.<Typ>_tax | Export einer Spalte nach Typ - Steuern |
BS-RFB_total_<Bilanzposition> | Export RfB |
BS-RFB_guv_<Bilanzposition> | Export RfB GuV |
BS-RFB_oci_<Bilanzposition> | Export RfB OCI |
Werte für Differenztypen | siehe Tabellenblatt "Bilanz - Typen" |
weitere Werte aus Differenzspalten | siehe Tabellenblatt "Bilanz - Differenzspalten" |
Definition der Zielposition "TRR": | |
---|---|
TRR_<Feldname>_DE-Local | Export der Spalte "Local GAAP" (Inland) |
TRR_<Feldname>_DE-Adjust | Export der Spalte "Anpassung IFRS" (Inland) |
TRR_<Feldname>_DE-Ifrs | Export der Spalte "IFRS" (Inland) |
TRR_<Feldname>_NOT-DE-Local | Export der Spalte "Local GAAP" (Ausland) |
TRR_<Feldname>_NOT-DE-Adjust | Export der Spalte "Anpassung IFRS" und "Late Adjustment" (Ausland) |
TRR_<Feldname>_NOT-DE-Ifrs | Export der Spalte "IFRS" (Ausland) |
TRR_<posId>_LOCAL | Export der Spalte "Local GAAP" |
TRR_<posId>_ADJUST | Export der Spalte "Anpassung IFRS" |
TRR_<posId>_IFRS | Export der Spalte "IFRS" |
Definition der Steuersätze der Länder | |
---|---|
MD_COUNTRIES_TaxRate.Average | Durchschnittlicher Steuersatz |
MD_COUNTRIES_TaxRate.Corporate | KSt |
MD_COUNTRIES_TaxRate.Additional | Zusatzsteuer |
MD_UNITS_TaxRate.Raising | Hebesatz |
MD_COUNTRIES_TaxRate.Trade | Gewerbesteuersatz |
MD_COUNTRIES_TaxRate.Deferred.Partnership | GewSt-Anteil der latenten Steuern |
MD_COUNTRIES_TaxRate.AverageCurr | Durchschnittlicher Steuersatz (laufendes Jahr) |
Definition der Gesellschaftsdaten | |
---|---|
MD_UNITS_PeriodId | Id der Periode |
MD_UNITS_UnitId | Id der Gesellschaft |
MD_UNITS_Name | Name der Gesellschaft |
MD_UNITS_CountryId | Id des Landes |
MD_UNITS_CountryName | Name des Landes |
MD_UNITS_TaxRaising | Hebesatz |
MD_UNITS_FiscUnParentId | Id des Organträgers |
MD_UNITS_FiscUnStatus | Id des Organschaftstypen |
MD_UNITS_FiscUnstatusName | Organschaftstyp |
MD_UNITS_DisconOperation | Discont. Operation |
MD_UNITS_ConsType | Id der Konsolidierung |
MD_UNITS_ConsTypeName | Konsolidierung |
MD_UNITS_LegalForm | Id der Gesellschaftsform |
MD_UNITS_LegalFormName | Gesellschaftsform |
MD_UNITS_UserId | Id des Users |
MD_UNITS_UserId2 | Id des Users2 |
MD_UNITS_Taxreducible | Gew.-St. abzugsf. |
MD_UNITS_Archive | Id des archiviert Status |
MD_UNITS_ArchiveName | archiviert Status |
MD_UNITS_TaxRaisingMode | Verwendeter Hebesatz |
MD_UNITS_BalanceType | Id der Bilanzart |
MD_UNITS_BalanceTypeName | Bilanzart |
MD_UNITS_IsStrongAuth | Starke Authentifizierung |
MD_UNITS_ShortName | Kurzname der Gesellschaft |
MD_UNITS_BusinessArea | Geschäftsfeld |
MD_UNITS_TaxRefunds | Steuererstattungen |
MD_UNITS_DeferedTaxDeliverable | Latente Steuern abgeben |
MD_UNITS_WithoutLevy | Id der Umlagenberechnung |
MD_UNITS_WithoutLevyName | Umlagenberechnung |
MD_UNITS_DoNetting | Latente Steuern saldieren |
MD_UNITS_DoActivate | Aktivierungswahlrecht |
MD_UNITS_StotaxId | Stotax-ID |
MD_UNITS_DatevId | Datev-ID |
MD_UNITS_isCustomIssue | Aargauer Abkommen |
MD_UNITS_WithBs | mit Bilanzvergleich |
MD_UNITS_Domiciled | Sitz |
MD_UNITS_UnitStreet | Straße des Sitzes der Gesellschaft |
MD_UNITS_UnitZip | PLZ des Sitzes der Gesellschaft |
MD_UNITS_UnitCity | Stadt des Sitzes der Gesellschaft |
MD_UNITS_SystemCode | STP Code |
MD_UNITS_IsImported | Import vorhanden? |
MD_UNITS_GtcScope | GTC Scope |
MD_UNITS_SendLva | meldet Luftverkehrssteuer |
MD_UNITS_UnitType | Art der Gesellschaft |
MD_UNITS_IsLifeInsurance | Gesellschaft ist LV/KV? |
MD_UNITS_IsBsEdit | HGB Kor. editieren in B/S |
MD_UNITS_ToolBoxLocalTax | Gewerbesteuer in Toolbox |
MD_UNITS_ManualBalance | Bilanzvergleich manuell bearbeiten |
MD_UNITS_Maturity | Fristigkeit |
MD_UNITS_IsAssetsAdmin | Vermögensverwaltend |
MD_UNITS_QuotalOrDisquotal | Id der Berechnungsart |
MD_UNITS_QuotalOrDisquotalName | Berechnungsart |
MD_UNITS_HasLocalTax | Gewerbesteuer |
MD_UNITS_HasCorpTax | Körperschaftsteuer |
MD_UNITS_FromPeriod | (Nur Gesellschaftsimport) Abgleich von Zielperiode und Herkunftsperiode |
MD_UNITS_WithTq | Questionnaire einschalten |
MD_UNITS_ReducedTaxCalc | Verkürzte Steuerberechnung |
MD_UNITS_TaxRaisingBasisData | Hebesatz aus Stammdaten |
MD_UNITS_TrrIfrs | TRR "IFRS Ergebnis vor Steuern" sperren |
MD_UNITS_SummaryAddition | Ergebnisblatt Spalte "Addition zur Vorperiode" sperren |
MD_UNITS_AdditionalTax | zeige Additional Tax |
MD_UNITS_ImportExportType | Import und Export Typ |
MD_UNITS_CtResult | Tatsächliche Steuern "Ergebnis" sperren |
MD_UNITS_ShareCalcSimple | PersG Anteilseigner vereinfacht |
MD_UNITS_MvbTaxRate | Steuersatz MVBS |
Definition der Zielposition "Sonstige", "Ergebnisblatt", "Verlustvorträge", OBD (=2): | |
---|---|
Laut Tabelle |
Zulässige Feldnamen: | |
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Werte können in die Eingabefelder der verschiedenen Detaildialoge importiert werden. Die Bezeichnungen der Felder können Sie den folgenden Excel-Tabellenblättern entnehmen. |
Mapping Beispiel:
Aus der TRR soll die Zeile "Abweichungen durch ausländische Steuersätze", Spalte IFRS auf das Konto 123456789 mit umgekehrten Vorzeichen exportiert werden.
Quelle | Zielposition | Unterposition | Fristigkeit |
---|---|---|---|
TRR_diff.expect.tr_for.tr | -123456789 | M10 | 0 |
Struktur der Zielpositionen
Definition der Zielposition "Tatsächliche Steuern, Ausland (Toolbox)": | |
---|---|
CUR-TAX_for_corp_<Zeilennummer> | Export für Körperschaftsteuer |
CUR-TAX_for_local_<Zeilennummer> | Export für lokale Steuer |
Zeilennummern
Position | PosName | Körperschaftsteuer | Gewerbesteuer | |
---|---|---|---|---|
'1 | +/- | Gewinn vor Steuer (Gewinn+/Verlust-) | 100.000,00 | 100.000,00 |
'1.1 | + | steuerpflichtige Grundlage für Irap | 0 | |
'1.2 | + | Außergewöhnliche Verluste/Einkünfte | 0 | |
'1.3 | + | Finanzverluste/-einkünfte | 0 | |
'1.4 | + | Verschiedene Rückstellungen | 0 | |
'1.5 | + | Gehaltsaufwendungen | 0 | |
'1.6 | + | Verschiedene Abschreibungen | 0 | |
'2 | = | Steuerbilanzkorrekturen | 0 | 0 |
'2.1 | +/- | davon temporäre Differenzen | 0 | 0 |
'2.2 | +/- | davon permanente Differenzen | 0 | 0 |
'2.3.1 | + | Immaterielle Vermögensgegenstände | CUR-TAX_for_corp_2.3.1 | |
'2.3.1.1 | + | buchhalterische Wertberichtigung | CUR-TAX_for_corp_2.3.1.1 | 0 |
'2.3.1.2 | + | Entwicklungstätigkeiten - aktiviert | CUR-TAX_for_corp_2.3.1.2 | 0 |
'2.3.2 | + | Goodwill | 0 | 0 |
'2.3.3 | + | Sachanlagen | 0 | 0 |
'2.3.3.1 | + | Sachanlagen - Abschreibung abzüglich zulässiger Abschreibung von unrealisierten Erträgen/Abschreibung kapitalisierter Sanierungsaufwendungen | 0 | 0 |
'2.3.3.2 | + | Sachanlagen - kapitalisierte Zinsen | 0 | 0 |
'2.3.3.3 | + | Sachanlagen | 0 | 0 |
'2.3.3.4 | + | Sachanlagen | 0 | CUR-TAX_for_local_2.3.3.4 |
'2.3.3.5 | + | Steuerliche Abschreibung | 0 | CUR-TAX_for_local_2.3.3.5 |
'2.3.16 | + | Verbleibende sonstige Rückstellungen | 0 | CUR-TAX_for_local_2.3.16 |
'2.3.16.1 | + | Rückstellung für zweifelhafte Forderungen | 0 | 0 |
'2.3.16.2 | + | Rückstellungen für Asbest und ARO | 0 | 0 |
'2.3.16.3 | + | Amortisierung von Sanierungsrückstellungen | 0 | 0 |
'2.3.19 | + | Sonstige Verbindlichkeiten aus derivaten Finanzinstrumenten | 0 | 0 |
'2.3.20 | + | Passive Rechnungsabgrenzungsposten | 0 | 0 |
'2.3.99.2 | + | Steuerfreie Sonderreserve | 0 | 0 |
'2.3.99.3 | + | Rückstellung für Ertragssteuer (ohne latente Steuern) | 0 | 0 |
'2.3.99.9 | + | Verwendung von Kapitalrückstellungen | 0 | 0 |
'2.3.99.10 | + | Amortisierung von Sanierungsrückstellungen | 0 | 0 |
'3 | = | Gesamtergebnis vor Körperschaftssteuer | 100.000,00 | 100.000,00 |
'4 | - | Steuerfreie Einkünfte aus dem Verkauf von Anteilen | 0 | 0 |
'5 | - | Steuerfreie Dividenden | 0 | 0 |
'5.1.1 | + | Test 511 | 0 | 0 |
'5.2 | + | Dividenden von verbundenen Unternehmen | 0 | 0 |
'5.3 | + | Malta-Dividendenangleichung | 0 | 0 |
'6 | - | Sonstige steuerfreie Einkünfte | 0 | 0 |
'6.2 | + | Rechnerischer Anteil | 0 | 0 |
'6.3 | + | F&E-Zuschuss | 0 | 0 |
'6.4 | + | Steuerfreie Einkünfte von assoziierten Unternehmen | 0 | 0 |
'6.4.1 | + | Test 641 | 0 | 0 |
'6.7 | + | Investitionszuschuss | 0 | 0 |
'6.12 | + | Nur für IRAP-Lokale Steuern: Erträge von entsandten Mitarbeitern | 0 | 0 |
'6.13 | + | Nur für IRAP-Lokale Steuern: Verschiedenes | 0 | 0 |
'6.18 | + | Aufschlag | 0 | 0 |
'6.20 | + | Erträge aus Wechselkursgewinnen | 0 | 0 |
'7 | + | Nicht abziehbare Wertminderung von Anteilen | 0 | 0 |
'8.1 | +/- | Sonstige nicht abziehbare Aufwendungen bezüglich steuerfreien Einkünften | 0 | 0 |
'8.2 | +/- | Nicht abziehbare Zinsaufwendungen | 0 | 0 |
'8.2.1 | + | Zinsaufwendungen | 0 | 0 |
'8.2.2 | + | Zinsschranke | 0 | 0 |
'8.2.3 | + | Kalkulatorischen Zinsen für die Rücklage Steuerumlagen | 0 | 0 |
'9 | + | Sonstige nicht abzugsfähige Aufwendungen | 0 | 0 |
'9.20 | + | Geschenke | 0 | 0 |
'9.21 | + | Mitgliedsgebühren | 0 | 0 |
'9.22 | + | Gesundheit | 0 | 0 |
'9.33.1 | + | Test 9331 | 0 | 0 |
'9.34 | + | Tremonti Ter | 0 | 0 |
'9.38 | + | Nur für IRAP-Lokale Steuern: verschiedene | 0 | 0 |
'10 | = | Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer | 100.000,00 | 100.000,00 |
'11 | +/- | Transfer der steuerpflichtigen Einkünfte (Personengesellschaften, konsolidierte Konzerngesellschaften und JV | 0 | 0 |
'12 | - | Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags | 0 | 0 |
'12.1 | + | Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags | 0 | 0 |
'12.2 | + | Außergewöhnliche Verwendung des steuerlichen Verlustvortrags | 0 | 0 |
'12.3 | + | Nutzung des steuerlichen Verlustvortrags der ausländischen Organschaft | 0 | 0 |
'12.4 | + | Ergebniszuteilung von Mitgliedern der ausländischen Organschaft (Wiedereinnahme des steuerlichen Verlustvortrags) | 0 | 0 |
'12.5 | + | Nutzung von vor- oder nichtsteuerlichen Verlustvorträgen der Organschaft | 0 | 0 |
'13 | = | Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer | 100.000,00 | 100.000,00 |
'14 | = | Körperschafts-/Kommunalsteuer (berechnet) | 20.000,00 | 10.000,00 |
'15 | + | Steuereffekte aus Mindestbesteuerung | 0 | 0 |
'15.1 | - | Correction Robin tax | 0 | 0 |
'16 | - | Steuerentlastung aus Steuergutschriften/-freibeträgen | 0 | 0 |
'16.1 | + | Steuergutschriften aus Dividenden | 0 | 0 |
'16.2 | + | Steuergutschriften aus internationale Doppelbesteuerung | 0 | 0 |
'16.3 | + | Steuergutschriften aus Reinvestitionen | 0 | 0 |
'16.4 | + | Steuerentlastung aus Steuergutschriften - andere | 0 | 0 |
'16.5 | + | Steuerfreibetrag | 0 | 0 |
'17 | = | Körperschafts-/Lokale Steuer (berechnet) | 20.000,00 | 10.000,00 |
'18 | = | Steuersatz (%) | 10 |
Tatsächliche Steuern aus Late Adjustments | ||||
---|---|---|---|---|
'19.1 | Gewinn vor Steuer (Gewinn+/Verlust-) | 0 | 0 | |
'19.2 | +/- | Steuerbilanzkorrekturen (temporäre Differenzen) | 0 | 0 |
'19.3 | +/- | Steuerbilanzkorrekturen (dauerhafte Differenzen) | 0 | 0 |
'19.4 | = | Gesamtergebnis vor Körperschaftssteuer | 0 | 0 |
'19.5 | + | Nicht abzugsfähige Aufwendungen | 0 | 0 |
'19.6 | - | Steuerfreie Einkünfte | 0 | 0 |
'19.7 | +/- | Andere Korrekturen | 0 | 0 |
'19.8 | = | Steuerpflichtiges Einkommen für Körperschafts-/Lokale Steuer | 0 | 0 |
'19.9 | = | Körperschafts-/Lokale Steuer (berechnet) | 0 | 0 |
'19.10 | Steuersatz (%) für Late Adjustments | 0 | 0 | |
'19.11 | = | Änderung von latenten Steuern auf LCF aufgrund von Late Adjustments | 0 | 0 |
'19.12 | = | Steuern aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern | 0 | 0 |
'19.13 | = | Tatsächliche Steuern aus Late Adjustments | 0 | 0 |
Berechnung der gesamten tatsächlichen Steuern (Einkünfte-/Aufwand+)
Körperschafts-/Lokale Steuer - laufendes Jahr | |||||
---|---|---|---|---|---|
'20.1 | + | Körperschafts-/Lokale Steuern | 0 | 10.000,00 | |
'20.2 | + | Steuerumlagen - Körperschafts-/Lokale Steuern | 20.000,00 | 0 | |
'20.2.0 | + | Reklassifizierung der Steuerumlage auf externe tatsächliche Steuern | 0 | 0 | |
'20.2.1 | + | Tatsächliche Steuern aus Vorperioden (organschaftlich) | 0 | 0 |
Steuern aus Late Adjustments | |||||
---|---|---|---|---|---|
'20.3 | + | Steuern aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern | 0 | 0 | |
'20.3.1 | + | Late Adjustments der Steuerumlage aus Gesellschaften der Organschaft - Körperschafts-/Lokale Steuern | 0 | 0 | |
'21 | + | Steuerumlage aus Late Adjustments - Körperschafts-/Lokale Steuern | 0 | 0 |
Zusatzsteuer | |||||
---|---|---|---|---|---|
'22.1 | + | Zusatzsteuer | 0 | ||
'22.2 | + | Steuerumlage der Zusatzsteuer | 0 |
Sonstige Steuern | ||||
---|---|---|---|---|
'23 | + | US-amerikanische Landessteuer | 0 | |
'23.90 | = | Andere Steuern | CUR-TAX_for_corp_23.90 | CUR-TAX_for_local_23.90 |
'23.90.1 | + | Besteuerung mittels abweichendem Steuersatz | CUR-TAX_for_corp_23.90.1 | CUR-TAX_for_local_23.90.1 |
'23.90.2 | + | Quellensteuern | CUR-TAX_for_corp_23.90.2 | CUR-TAX_for_local_23.90.2 |
'25 | + | Quellensteuer | 0 | |
'26 | + | Besondere Effekte der tatsächlichen Steuern | 0 | |
'27 | + | Tatsächliche Steuern aus Vorjahren | 0 | |
'28 | + | Sonstige Ertragssteuern und Steuern, die die Organschaft nicht berücksichtigen | 0 | |
'29 | + | Steuern auf Anlagen | 0 | |
'33 | = | Tatsächliche Steuern gesamt | 30.000,00 |
Tatsächliche Steuern, die im Eigenkapital und OCI erfasst werden | |||||
---|---|---|---|---|---|
'35 | - | Tatsächliche Steuern, die im OCI erfasst werden | 0 | ||
'35.2.0.1 | + | Test 35201 | 0 | ||
'35.2.1 | + | - Hedge of Net Investment | 0 | ||
'35.3 | + | - Currency translation adjustment | 0 | ||
'35.5 | + | - Companies accounted for under the equity method | 0 | ||
'36 | = | Tatsächliche Steuern gesamt gemäß IFRS mit Auswirkungen auf G&V | 30.000,00 |
Besteuerung mittels abweichendem Steuersatz | Körperschaftssteuer | Gewerbesteuer | ||
---|---|---|---|---|
40.1 | = | Steueraufwand (Steuersatz 1) | CUR-TAX_for_corp_40.1 | CUR-TAX_for_local_40.1 |
40.1.1 | + | Bemessungsgrundlage | CUR-TAX_for_corp_40.1.1 | CUR-TAX_for_local_40.1.1 |
40.1.2 | + | Steuersatz 1 | CUR-TAX_for_corp_40.1.2 | CUR-TAX_for_local_40.1.2 |
40.2 | = | Steueraufwand (Steuersatz 2) | CUR-TAX_for_corp_40.2 | CUR-TAX_for_local_40.2 |
40.2.1 | + | Bemessungsgrundlage | CUR-TAX_for_corp_40.2.1 | CUR-TAX_for_local_40.2.1 |
40.2.2 | + | Steuersatz 2 | CUR-TAX_for_corp_40.2.2 | CUR-TAX_for_local_40.2.2 |
40.3 | = | Steueraufwand (Steuersatz 3) | CUR-TAX_for_corp_40.3 | CUR-TAX_for_local_40.3 |
40.3.1 | + | Bemessungsgrundlage | CUR-TAX_for_corp_40.3.1 | CUR-TAX_for_local_40.3.1 |
40.3.2 | + | Steuersatz 3 | CUR-TAX_for_corp_40.3.2 | CUR-TAX_for_local_40.3.2 |
40.4 | = | Steueraufwand (Steuersatz 4) | CUR-TAX_for_corp_40.4 | CUR-TAX_for_local_40.4 |
40.4.1 | + | Bemessungsgrundlage | CUR-TAX_for_corp_40.4.1 | CUR-TAX_for_local_40.4.1 |
40.4.2 | + | Steuersatz 4 | CUR-TAX_for_corp_40.4.2 | CUR-TAX_for_local_40.4.2 |
40.5 | = | Gesamtsteueraufwand | CUR-TAX_for_corp_40.5 | CUR-TAX_for_local_40.5 |
Quellensteuern | Körperschaftssteuer | Gewerbesteuer | ||
---|---|---|---|---|
41.1 | = | Summe | CUR-TAX_for_corp_41.1 | CUR-TAX_for_local_41.1 |
41.1.1 | + | davon anrechenbar | CUR-TAX_for_corp_41.1.1 | CUR-TAX_for_local_41.1.1 |
41.1.2 | + | davon nicht-anrechenbar | CUR-TAX_for_corp_41.1.2 | CUR-TAX_for_local_41.1.2 |
41.1.3 | + | davon abziehbar | CUR-TAX_for_corp_41.1.3 | CUR-TAX_for_local_41.1.3 |
41.1.4 | + | davon nicht-abziehbar | CUR-TAX_for_corp_41.1.4 | CUR-TAX_for_local_41.1.4 |
Tax Credits | Körperschaftssteuer | Gewerbesteuer | ||
---|---|---|---|---|
42.1 | = | Tax Credits | CUR-TAX_for_corp_42.1 | CUR-TAX_for_local_42.1 |
42.1.1 | - | Nutzung von Tax Credits | CUR-TAX_for_corp_42.1.1 | CUR-TAX_for_local_42.1.1 |
42.1.2 | + | Zuführung Tax Credits | CUR-TAX_for_corp_42.1.2 | CUR-TAX_for_local_42.1.2 |
Die oberen Zeilen des Report LS bestehen aus Bilanzpositionen, wobei der Platzhalter {Position} für die Bilanzposition, z.B. 11200000 für Sachanlagen, steht.
Für die Spalten GESAMT gibt es keine eigenen Exportpositionen, hier müssen die einzeln aufgelisteten Spalten addiert werden um den Wert zu erhalten.
Aktive latente Steuern kurzfristig | Aktive latente Steuern langfristig | Aktive latente Steuern GESAMT | Passive latente Steuern kurzfristig | Passive latente Steuern langfristig | Passive latente Steuern GESAMT | davon OCI | davon GuV | davon GuV | davon erfolgsneutral | davon erfolgsneutral | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |||||
{Position} | BS-DT_dta_st_{Position} | BS-DT_dta_lt_{Position} | BS-DT_dtl_st_{Position} | BS-DT_dtl_lt_{Position} | BS-DT_to_pl_{Position} | BS-DT_dtl_GuV_{Position} | BS-DT_dta_GuV_{Position} | BS-DT_dtl_OCI_{Position} | BS-DT_dta_OCI_{Position} | ||
22 - Pensionsrückstellung | BS-DT_dta_st_22 | BS-DT_dta_lt_22 | BS-DT_dtl_st_22 | BS-DT_dtl_lt_22 | BS-DT_to_pl_22 | BS-DT_dtl_GuV_22 | BS-DT_dta_GuV_22 | BS-DT_dtl_OCI_22 | BS-DT_dta_OCI_22 | ||
Verlustvorträge §15a EStG | BS-DT_dta_lcf(incl.kst.gewst.15a-loss)_st | BS-DT_dta_lcf(incl.kst.gewst.15a-loss)_lt | |||||||||
Tax Credits / Capital losses | BS-DT_dta_tax.cred.(incl.tax.cred.and.cap.gains)_st | BS-DT_dta_tax.cred.(incl.tax.cred.and.cap.gains)_lt | |||||||||
Zinsschranke sonstige Steuervorteile | BS-DT_dta_spec.foreign.count.items(incl.zinsschranke)_st | BS-DT_dta_spec.foreign.count.items(incl.zinsschranke)_lt | |||||||||
Sonstige länderspezifische Positionen | BS-DT_dtl_spec.foreign.count.items(incl.zinsschranke)_st | BS-DT_dtl_spec.foreign.count.items(incl.zinsschranke)_lt | |||||||||
Latente Steuern (Brutto) | |||||||||||
Wertberichtigung | BS-DT_dta_valuation.allowance_st | BS-DT_dta_valuation.allowance_lt | |||||||||
Saldierung | |||||||||||
Latente Steuern (Netto) | BS-DT_dtl_sum_dt | BS-DT_dtl_prof.loss | BS-DT_dta_prof.loss | BS-DT_dtl_comp.inc | BS-DT_dta_comp.inc |
Definition der Zielposition "Bilanz / Report LS": | BS-DIFF_<<Periodenart>><Bilanzposition>.<<Mapping-Id>>.<Dialog>.<Feld-Name> |
---|---|
<<Periodenart>> (optional) | Art der Periode, aus der die Werte exportiert werden sollen |
Optionen: | |
| Periodenart ist wegzulassen |
| PRIOR_ |
| TRUEUP_ |
<Bilanzposition> | ID der Bilanzposition |
<<Mapping-Id>> (optional) | Mapping-ID der individuell angelegten Differenzenspalte. Wird diese Funktion nicht verwendet, ist auch der folgende Punkt zu entfernen. |
<Dialog> | Name des Reiters aus dem ein Wert exportiert werden soll. |
Optionen: | |
| ifrs |
| hgb |
| other |
| total |
| mvbifrs |
| mvbifrsOthers |
<Feld-Name> | Feldname des zu exportierenden Wertes |
Optionen: | |
| temp.guv_gross |
| perm.guv_gross |
| temp.oci_gross |
| perm.oci_gross |
| temp.guv_tax |
| ifrs.perm.guv_tax |
| ifrs.temp.oci_tax |
| ifrs.perm.oci_tax |
| temp.guv_tax.neg |
| ifrs.perm.guv_tax.neg |
| ifrs.temp.oci_tax.neg |
| ifrs.perm.oci_tax.neg |
| temp.guv.dta_tax |
| perm.guv.dta_tax |
| temp.oci.dta_tax |
| perm.oci.dta_tax |
| temp.guv.dtl_tax |
| perm.guv.dtl_tax |
| temp.oci.dtl_tax |
| perm.oci.dtl_tax |
Beispiele: | |
BS-DIFF_41000000001.ifrs.temp.guv_gross | Export IFRS Differenzen temporär GuV der Bilanzposition 41000000001 |
BS-DIFF_41000000001.5.other.hgb.temp.guv_tax | Export Sonstige latente Steuern auf Differenzen temporär GuV der Bilanzposition 41000000001 aus der individuellen Differenzenspalte mit der Mapping-Id 5 |
BS-DIFF_PRIOR_41000000001.5.ifrs.temp.oci_tax.neg | Export IFRS latente Steuern auf Differenzen temporär OCI der Bilanzposition 41000000001 aus der individuellen Differenzenspalte mit der Mapping-Id 5 der Vorperiode (-) |
Typ | Differenzspalte |
---|---|
type.0 | davon Differenzen |
type.1 | davon Zugänge "Transaction under common control" |
type.2 | davon Abgänge "Transaction under common control" |
type.3 | davon Übrige erfolgswirksame Veränderungen |
type.4 | davon Übrige erfolgsneutrale Veränderungen |
type.5 | davon Umbuchungen (manuell) |
type.6 | Sonstige latente Steuern erfolgswirksam |
type.7 | Anpassung latente Steuern Vorjahr -GuV- |
type.8 | Anpassung latente Steuern Vorjahr -OCI- |
type.9 | Zugänge latenter Steuern |
type.10 | Abgänge latenter Steuern |
type.11 | Ergänzungsbilanz |
type.12 | Betriebsstätte |
type.13 | Sonstige latente Steuern erfolgsneutral |
type.14 | OCI-Pensionen |
type.15 | OCI-hedging non-deriv. |
type.16 | OCI-fair value |
type.17 | OCI-hedging deriv. |
type.18 | OCI-cash flow |
type.19 | Sonstige latente Steuern auf ZwErg erfolgsneutral |
type.20 | Sonstige latente RfB auf ZwErg erfolgsneutral |
type.21 | Transfer latente Steuern erfolgswirksam |
type.22 | Transfer latente RfB erfolgswirksam |
type.23 | Zugang latente Steuern PersG |
type.24 | Abgang latente Steuern PersG |
type.25 | Sonstige latente RfB erfolgswirksam |
type.26 | Transfer latente Steuern erfolgsneutral |
type.27 | Transfer latente RfB erfolgsneutral |
type.28 | Sonstige latente RfB erfolgsneutral |
type.29 | Sonstige latente Steuern KSt |
type.30 | Sonstige latente Steuern GewSt |
type.31 | Sonstige latente Steuern Gesamtsteuersatz |
Beschreibung | technischer Name GTC (posId) | Mapping-Name | |
---|---|---|---|
Verprobung: Übereinstimmung von GuV Steueraufwand/-ertrag und übergeleitetem Steueraufwand /-ertrag | pos02 | TRR_validation | neu |
Gewinn- und Verlustrechnung (Steueraufwand + / Steuerertrag -) | |||
Tatsächliche Ertragsteuern | pos03a | TRR_pnl_curr.tax | |
Ertragsteuerumlage | pos03b | TRR_pnl_tax.levy | |
Latente Steuern | pos03c | TRR_pnl_def.tax | |
Steuern vom Einkommen und Ertrag gem. GuV | pos03d | TRR_taxes.income.pnl | |
Ergebnis vor Steuern (Gewinn +/ Verlust -) | pos04 | TRR_ebt | |
Handelsbilanzergebnis vor Ertragsteuern (Gewinn +, Verlust -) | pos04a | TRR_loc.gaap.prof.bef.tax | |
Eliminierung der Ergebnisse aus Organgesellschaften inkl. Umlagen | pos04b | TRR_elim.result.subsi.comp.incl.levy | |
Überleitung zum effektiven Ertragsteueraufwand | |||
Erwartete Ertragsteuer | |||
Erwarteter Ertragsteueraufwand /-ertrag (Konzernsteuersatz) | pos06a | TRR_expect.tax.exp.inc | |
Abweichungen vom erwarteten Steuersatz | |||
Abweichung vom erwarteten Steuersatz des Konzerns | pos08a | TRR_diff.expect.tr_for.tr | |
Lokale Ertragsteuer (nur Ausland) | pos08c | TRR_diff.expect.tr_loc.tax.for.only | |
Effekt auf Mindestbesteuerung (nur Ausland) | pos08d | TRR_diff.expect.tr_eff.min.tax.for.only | |
Differenz auf Grund des Steuersatzes der Gewerbesteuer (Deutschland) | pos08f | TRR_diff.expect.tr_diff.tr.loc.tax.ger | |
Effekt aus Personengesellschaften, soweit nicht mit erwartetem Steuersatz besteuert | pos08h | TRR_diff.expect.tr_part.ship.not.taxed.expect.tr | |
Effekt aus Abweichungen vom durchschnittlichen latenten Steuersatz | pos08j | TRR_diff.expect.tr_eff.diff.avg.def.tr | |
Zugegangene / abgegebene latente Steuern | |||
Zugegangene latente Steuern (Gewerbesteuer) | pos08in_gewst | TRR_add.disp.dt_add.dt.loc.tax | |
Abgegebene latente Steuern (Gewerbesteuer) | pos08out_gewst | TRR_add.disp.dt_disp.dt.loc.tax | |
Zugegangene latente Steuern (Körperschaftsteuer) | pos08in_kst | TRR_add.disp.dt_add.dt.corp.tax | |
Abgegebene latente Steuern (Körperschaftsteuer) | pos08out_kst | TRR_add.disp.dt_disp.dt.corp.tax | |
Wertberichtigungen und Verlustvorträge | |||
Änderung Wertberichtigung | pos09a_a | TRR_chang.revalu_domest_chang.revalu.def.tax | |
Effekte aus Verlustvorträgen des laufenden Jahres, davon Körperschaftsteuer | pos09a_b | TRR_chang.revalu_domest_loss.witho.def.tax.corp.tax | |
Nutzung von Verlustvorträgen, davon Körperschaftsteuer | pos09a_c | TRR_chang.revalu_domest_usag.lcf.corp.tax | |
Verluste ohne die Bildung von latenten Steuern, davon Gewerbesteuer | pos09a_d | TRR_chang.revalu_domest_loss.witho.def.tax.loc.tax | |
Nutzung von Verlustvorträgen, davon Gewerbesteuer | pos09a_e | TRR_chang.revalu_domest_usag.lcf.loc.tax | |
Latente Steuern aus sonstigen Steuervorteilen | pos09a_f | TRR_chang.revalu_domest_dt.oth.tax.adv35 | |
Erfassung latenter Steuern aus Verlustvorträgen bzw. sonstigen Steuervorteilen im OCI | pos09a_k | TRR_chang.revalu_domest_dt.oth.vv.oci | |
Wertberichtigung/ Auflösung Wertberichtigung aktive latente Steuern auf temp. Differenzen/ steuerlichen Vorteilen | pos09b_a | TRR_dt.write-down.a | |
Nutzung von temporären Differenzen/steuerlichen Vorteilen | pos09b_b | TRR_ct.reduction.prev.dta.depr.b | |
Effekt aus dem Nichtansatz temporärer Differenzen | pos09b_e | TRR_dt.non.recognition.tmp.diffs | |
Erfassung latenter Steuern aus Verlustvorträgen bzw. sonstigen Steuervorteilen im OCI | pos09a_k | ||
Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | pos09a_l | ||
Anpassungen aus Hyperinflation | pos09a_m | ||
Änderung latenter Steuern aufgrund von Steuersatzänderung | pos10a | TRR_chang.dt.tr_chang.dt.chang.tr | |
Nicht abzugsfähige Aufwendungen | |||
Nicht abzugsfähige Aufwendungen (sonstige) | pos11a | TRR_non.deduc.exp_non.deduc.exp | |
Nicht abzugsfähige Wertberichtigung von Anteilen | pos11h | TRR_no.deduc.reass.shares | |
Nicht abzugsfähige Ausgaben in Zusammenhang mit steuerfreien Erträgen | pos11g | TRR_no.deduc.exp.rel.to.tax.free.earn | |
Nur steuerlich abzugsfähige Sachverhalte | pos11i | TRR_deduc.only.tax.issues | Neu |
Nicht abzugsfähige Aufwendungen aus Termingeschäften (§ 15 Abs 4 S. 3 und 6 EStG) | pos11a_a | TRR_no.deduc.exp.futures | |
Nicht abzugsfähige Aufwendungen § 15a EStG-Sachverhalte | pos11a_b | TRR_no.deduc.exp.15a | |
Nicht abzugsfähige Aufwendungen aus Zinsen | pos11e | TRR_non.deduc.exp_interest | |
Steuerfreie Erträge | |||
Steuerfreie Erträge aus dem Verkauf von Gesellschaften | pos12a | TRR_taxfr.inc_sale.comp | |
Steuerfreie Erträge aus Dividenden | pos12b | TRR_taxfr.inc_dividends | |
Sonstige KSt Modifikationen | pos12c | TRR_taxfr.inc_oth.taxfr.inc | |
Wertpapierleihe nach § 8b Absatz 10 KStG | pos12g | AB VZ 2019 | |
Korrekturen für die Tonnagebesteuerung im Sinne des § 5a EStG | pos12h | AB VZ 2019 | |
Außerbilanzielle Korrekturen | pos12i | AB VZ 2019 | |
Sachverhalte des UmwStG | pos12j | AB VZ 2019 | |
Steuerabzug nach § 50a Absatz 1 Nummer 1 und 2 EStG | pos12m | AB VZ 2019 | |
Abzug ausländischer Steuern | pos12n | AB VZ 2019 | |
Erträge von nach DBA steuerfreien Betriebsstätten / Nach DBA steuerfreie Einkünfte | pos12d | TRR_taxfr.inc_inc.DBA.taxfr.busi.unit | |
Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG; Anrechnung ausländischer Steuern nach § 12 AStG | pos12k | AB VZ 2019 | |
Berichtigungsbetrag nach § 1 AStG | pos12l | AB VZ 2019 | |
Steuerfreie Erträge aus der Beteiligung an nicht-konsolidierten Gesellschaften | pos12e_a | TRR_cap.gains.shares.not.cons | SHOW_COA_NOT_CONSOLIDATED == 1 && BRG > 201102 |
Steuerfreie Erträge aus der Beteiligung an konsolidierten Gesellschaften | pos12e_b | TRR_cap.gains.shares.cons | SHOW_COA_NOT_CONSOLIDATED == 1 && BRG > 201102 |
Steuerfreie Erträge aus Dividenden von nicht-konsolidierten Gesellschaften | pos12e_c | TRR_tax.exempt.div.non.cons | SHOW_COA_NOT_CONSOLIDATED == 1 && BRG > 201102 |
Steuerfreie Erträge aus Dividenden von konsolidierten Gesellschaften | pos12e_d | TRR_tax.exempt.div.cons | SHOW_COA_NOT_CONSOLIDATED == 1 && BRG > 201102 |
Ergebnisse aus at equity bewerteten Unternehmen | pos13 | TRR_results.equity.invest | |
Nicht abziehbare Goodwill-Abschreibung | pos14 | TRR_non.deduc.goodwill.depr | Kürzel geändert |
Anteile an (Spezial-)Investmentfonds | |||
Investmenterträge im Sinne des § 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG aus Spezial-Investmentfonds (§ 20 Absatz 1 Nummer 3a EStG) | pos19_1 | ||
Erträge von nach DBA steuerfreien Fonds / Investmenterträge im Sinne des § 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG aus Investmentfonds (§ 20 Absatz 1 Nummer 3 EStG) | pos12f | TRR_taxfr.inc_inc.DBA.fund.unit | |
Anwendung des § 20 Absatz 5 (gegebenenfalls in Verbindung mit § 45 Absatz 2) InvStG sowie Anwendung des § 45 Absatz 1 InvStG | pos19_2 | AB VZ 2019 | |
Konsolidierungshilfszeilen | |||
Permanente Abweichungen aus dem Bilanzvergleich | pos20_1 | TRR_cons.help_perm.diff.bs.compar | |
davon: Permanente Abweichungen aus dem Bilanzvergleich Konsolidierte Einheiten | pos20_1_1 | TRR_thereof.temp.dt.cons | z.Z. nicht verwendet |
davon: Permanente Abweichungen aus dem Bilanzvergeleich: Nichtkonsolidierte Einheiten | pos20_1_2 | TRR_thereof.temp.dt.not.cons | z.Z. nicht verwendet |
Ergänzungs-/Sonderbilanzeffekte aus deutschen Personengesellschaften | pos20_2 | TRR_cons.help_add.bs.ger.part.ship | |
GuV Effekt aus ErgBil | pos20_3 | TRR_pnl.effect.ergbil | z.Z. nicht verwendet |
Steuerbilanzabweichungen der Gesellschaft - temporär | pos20_4 | TRR_cons.help_tax.bala.diff | |
Zurechnung von Einkommen (nur Ausland) | pos20_5 | TRR_cons.help_add.inc.for.only | |
Korrektur Ergebnis / Umlageabrechnung | pos20_6 | TRR_cons.help_corr.earn.levy | |
Effekte aus Organgesellschaften | pos20_8 | ||
Einkünfte aus weiteren Einkunftsarten | pos20_10 | AB VZ 2019 | |
Anpassung steuerliche Risiken | pos20_9 | ||
Hilfszeile 1 | pos20a | TRR_auxiliary1 | |
Hilfszeile 2 | pos20b | TRR_auxiliary2 | |
Abweichung durch die Bemessungsgrundlage der Gewerbesteuer | |||
Effekt aus gewerbesteuerlichen Hinzurechnungen in Deutschland | pos07a_2011 | TRR_diff.tax.bas.loc.tax_eff.loc.tax.add.ger | |
Effekt aus gewerbesteuerlichen Kürzungen in Deutschland | pos07b_2011 | TRR_diff.tax.bas.loc.tax_eff.loc.tax.disp.ger | |
Gewinne aus Anteilen an bestimmten Körperschaften | pos07f | - | AB VZ 2019 |
Erweiterte Kürzung | pos07c_2011 | TRR_diff.tax.bas.loc.tax_extend.disp | |
* davon: Effekt aus gewerbesteuerlichen Kürzungen/Hinzurechnungen aus gewerblichen Personengesellschaften | pos07c_2011_2 | TRR_diff.tax.bas.loc.tax_extend.disp.thereof | |
Steuern vom Einkommen und Ertrag | |||
Periodenfremde tatsächliche Steuern / Umlagen | pos21_a | TRR_tax.inc.sum_out.period.curr.tax | |
Ausländische Steuern | pos21_b | TRR_tax.inc.sum_for.tax | |
Periodenfremde latente Steuern | pos21_c | TRR_tax.inc.sum_out.period.dt | |
Sonstige Steuern vom Einkommen und Ertrag (nur Ausland) | pos21_d | TRR_tax.inc.sum_oth.tax.inc.for.only | |
Aufzinsung Körperschaftsteuer Guthaben | pos21_e | TRR_accr.intr.corp.tax.credit | |
Ansatz latenter Steuern auf geplante Dividenden | pos23a | TRR_rec.dt.planned.div | Kürzel geändert |
Auflösung latenter Steuern für geschüttete Dividenden | pos23b | TRR_release.dt.planned.div.distrib | |
Steuerliche Risiken: tatsächliche Steuern Vorjahr | pos24a | TRR_tax.uncert.ct.py | |
Steuerliche Risiken: latente Steuern Vorjahr | pos24b | TRR_tax.uncert.dt.py | |
Steuerliche Risiken: Zinsaufwendungen | pos24c | TRR_tax.uncert.interest.payment | |
erliche Risiken: tatsächliche Steuern Berichtsjahr | pos24d | TRR_tax.uncert.ct.cy | |
Steuerliche Risiken: latente Steuern Berichtsjahr | pos24e | TRR_tax.uncert.dt.cy | |
Kapitalertragsgewinne/-verluste aus dem Abgang von konsolidierten Vermögenswerten | pos25a | TRR_cap.gains.disp.oth.assets.cons | |
Sonstige steuerfreien Erträge/ nicht abzugsfähigen Aufwendungen | pos25b | TRR_other.tax.exem.inco.non.deduc.losses | |
steuerfreie Inlandsdividenden nach §8b KStG stfr. Inlandsdividenenden in KA | pos12e_e1 | ||
steuerfreie Auslandsdividenden nach §8b KStG / DBA in KA | pos12e_e2 | ||
steuerfreie Auslandsdividenden nach §8b KStG / DBA in KA | pos12e_e3 | ||
steuerfreie Inlandsdividenden nach §8b KStG nicht in KA | pos12e_e4 | ||
steuerfreie Auslandsdividenden nach §8b KStG / DBA nicht in KA | pos12e_e5 | ||
steuerfreie Auslandsdividenden nach §8b KStG / DBA nicht in KA | pos12e_e6 | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Inlandsdividenden in KA | pos12e_e1_5p | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Inlandsdividenden nicht in KA | pos12e_e6_5p | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Auslandsdividenden in KA | pos12e_e2_5p | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Auslandsdividenden in KA | pos12e_e3_5p | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Auslandsdividende nicht in KA | pos12e_e4_5p | ||
5%-ige Steuerpflicht auf Auslandsdividende nicht in KA | pos12e_e5_5p | ||
AfA auf Beteiligungen in KA | pos12e_e7 | ||
AfA auf Beteiligungen nicht in KA | pos12e_e8 | ||
Sonstige | |||
Latente Steuern aus sonstigen länderspezifischen Positionen | pos22_a | TRR_others_dt.oth.count.speci.posi | |
Übrige Sonstige | pos15g | TRR_others_others | |
Effektive Ertragsteuern (originäre + latente Steuern) | pos16 | TRR_eff.tax | |
Effektiver Steuersatz (%) | pos17 | TRR_eff.tax.rate | |
Fiktiver Steuersatz (%) | pos18 |
aktuelle Periode | Vorperiode | Veränderung | ||
---|---|---|---|---|
Latente Steuern aus Bilanzvergleich - IFRS - HGB | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_ifrs.hgb_dta.short | SUM_prior.per_ifrs.hgb_dta.short | SUM_change_ifrs.hgb_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_ifrs.hgb_dta.long | SUM_prior.per_ifrs.hgb_dta.long | SUM_change_ifrs.hgb_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_ifrs.hgb_dtl.short | SUM_prior.per_ifrs.hgb_dtl.short | SUM_change_ifrs.hgb_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_ifrs.hgb_dtl.long | SUM_prior.per_ifrs.hgb_dtl.long | SUM_change_ifrs.hgb_dtl.long | |
GuV | SUM_curr.per_ifrs.hgb_prof.loss | SUM_prior.per_ifrs.hgb_prof.loss | SUM_change_ifrs.hgb_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_ifrs.hgb_comp.inc | SUM_prior.per_ifrs.hgb_comp.inc | SUM_change_ifrs.hgb_comp.inc | |
Latente Steuern aus Bilanzvergleich - HGB - StB | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_hgb.stb_dta.short | SUM_prior.per_hgb.stb_dta.short | SUM_change_hgb.stb_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_hgb.stb_dta.long | SUM_prior.per_hgb.stb_dta.long | SUM_change_hgb.stb_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_hgb.stb_dtl.short | SUM_prior.per_hgb.stb_dtl.short | SUM_change_hgb.stb_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_hgb.stb_dtl.long | SUM_prior.per_hgb.stb_dtl.long | SUM_change_hgb.stb_dtl.long | |
GuV | SUM_curr.per_hgb.stb_prof.loss | SUM_prior.per_hgb.stb_prof.loss | SUM_change_hgb.stb_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_hgb.stb_comp.inc | SUM_prior.per_hgb.stb_comp.inc | SUM_change_hgb.stb_comp.inc | |
Latente Steuern aus Bilanzvergleich - Ergänzungsbilanz | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_ergbilanz_dta.short | SUM_prior.per_ergbilanz_dta.short | SUM_change_ergbilanz_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_ergbilanz_dta.long | SUM_prior.per_ergbilanz_dta.long | SUM_change_ergbilanz_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_ergbilanz_dtl.short | SUM_prior.per_ergbilanz_dtl.short | SUM_change_ergbilanz_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_ergbilanz_dtl.long | SUM_prior.per_ergbilanz_dtl.long | SUM_change_ergbilanz_dtl.long | |
GuV | SUM_curr.per_ergbilanz_prof.loss | SUM_prior.per_ergbilanz_prof.loss | SUM_change_ergbilanz_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_ergbilanz_comp.inc | SUM_prior.per_ergbilanz_comp.inc | SUM_change_ergbilanz_comp.inc | |
Latente Steuern aus Bilanzvergleich - Additional Tax | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_additional_dta.short | SUM_prior.per_additional_dta.short | SUM_change_additional_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_additional_dta.long | SUM_prior.per_additional_dta.long | SUM_change_additional_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_additional_dtl.short | SUM_prior.per_additional_dtl.short | SUM_change_additional_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_additional_dtl.long | SUM_prior.per_additional_dtl.long | SUM_change_additional_dtl.long | |
GuV | SUM_curr.per_additional_prof.loss | SUM_prior.per_additional_prof.loss | SUM_change_additional_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_additional_comp.inc | SUM_prior.per_additional_comp.inc | SUM_change_additional_comp.inc | |
Latente Steuern aus Bilanzvergleich - sonstige latente Steuern | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_others_dta.short | SUM_prior.per_others_dta.short | SUM_change_others_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_others_dta.long | SUM_prior.per_others_dta.long | SUM_change_others_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_others_dtl.short | SUM_prior.per_others_dtl.short | SUM_change_others_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_others_dtl.long | SUM_prior.per_others_dtl.long | SUM_change_others_dtl.long | |
GuV | SUM_curr.per_others_prof.loss | SUM_prior.per_others_prof.loss | SUM_change_others_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_others_comp.inc | SUM_prior.per_others_comp.inc | SUM_change_others_comp.inc | |
Wertberichtigungen auf aktive latente Steuern (aus Erfassung) | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_va_dta.short | SUM_prior.per_va_dta.short | SUM_change_va_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_va_dta.long | SUM_prior.per_va_dta.long | SUM_change_va_dta.long | |
Summe latente Steuern auf temporäre Differenzen | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dta.short | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dta.short | SUM_change_subtotal_temp.diff_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dta.long | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dta.long | SUM_change_subtotal_temp.diff_dta.long | |
ALS, gesamt | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dta | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dta | SUM_change_subtotal_temp.diff_dta | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dtl.short | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dtl.short | SUM_change_subtotal_temp.diff_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dtl.long | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dtl.long | SUM_change_subtotal_temp.diff_dtl.long | |
PLS, gesamt | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_dtl | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_dtl | SUM_change_subtotal_temp.diff_dtl | |
GuV | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_prof.loss | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_prof.loss | SUM_change_subtotal_temp.diff_prof.loss | |
OCI | SUM_curr.per_subtotal_temp.diff_comp.inc | SUM_prior.per_subtotal_temp.diff_comp.inc | SUM_change_subtotal_temp.diff_comp.inc | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge Körperschaftsteuer | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.corp.tax_dta.short | SUM_prior.per_lcf.corp.tax_dta.short | SUM_change_lcf.corp.tax_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.corp.tax_dta.long | SUM_prior.per_lcf.corp.tax_dta.long | SUM_change_lcf.corp.tax_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge Gewerbesteuer | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.local.tax_dta.short | SUM_prior.per_lcf.local.tax_dta.short | SUM_change_lcf.local.tax_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.local.tax_dta.long | SUM_prior.per_lcf.local.tax_dta.long | SUM_change_lcf.local.tax_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge Zinsschranke | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.zins_dta.short | SUM_prior.per_lcf.zins_dta.short | SUM_change_lcf.zins_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.zins_dta.long | SUM_prior.per_lcf.zins_dta.long | SUM_change_lcf.zins_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge Capital Gains | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.cap.gains_dta.short | SUM_prior.per_lcf.cap.gains_dta.short | SUM_change_lcf.cap.gains_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.cap.gains_dta.long | SUM_prior.per_lcf.cap.gains_dta.long | SUM_change_lcf.cap.gains_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge Tax Credits | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.tax.cred_dta.short | SUM_prior.per_lcf.tax.cred_dta.short | SUM_change_lcf.tax.cred_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.tax.cred_dta.long | SUM_prior.per_lcf.tax.cred_dta.long | SUM_change_lcf.tax.cred_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge §15a EStG | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.other.lcf1_dta.short | SUM_prior.per_lcf.other.lcf1_dta.short | SUM_change_lcf.other.lcf1_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.other.lcf1_dta.long | SUM_prior.per_lcf.other.lcf1_dta.long | SUM_change_lcf.other.lcf1_dta.long | |
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge sonstige Steuervorteile | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.other.lcf2_dta.short | SUM_prior.per_lcf.other.lcf2_dta.short | SUM_change_lcf.other.lcf2_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.other.lcf2_dta.long | SUM_prior.per_lcf.other.lcf2_dta.long | SUM_change_lcf.other.lcf2_dta.long | |
Wertberichtigungen auf aktive latente Steuern (aus StVV) | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.va.lcf_dta.short | SUM_prior.per_lcf.va.lcf_dta.short | SUM_change_lcf.va.lcf_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.va.lcf_dta.long | SUM_prior.per_lcf.va.lcf_dta.long | SUM_change_lcf.va.lcf_dta.long | |
Summe aktive latente Steuern auf Verlustvorträge | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.sum_dta.short | SUM_prior.per_lcf.sum_dta.short | SUM_change_lcf.sum_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_lcf.sum_dta.long | SUM_prior.per_lcf.sum_dta.long | SUM_change_lcf.sum_dta.long | |
Sonstige latente Steuern | ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_other_dta.short | SUM_prior.per_other_dta.short | SUM_change_other_dta.short |
ALS, langfristig | SUM_curr.per_other_dta.long | SUM_prior.per_other_dta.long | SUM_change_other_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_other_dtl.short | SUM_prior.per_other_dtl.short | SUM_change_other_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_other_dtl.long | SUM_prior.per_other_dtl.long | SUM_change_other_dtl.long | |
davon GuV | SUM_curr.per_other_prof.loss | SUM_prior.per_other_prof.loss | SUM_change_other_prof.loss | |
davon OCI | SUM_curr.per_other_comp.inc | SUM_prior.per_other_comp.inc | SUM_change_other_comp.inc | |
Wertberichtigung auf sonstige latente Steuern | Wertberichtigung kurzfristig | SUM_curr.per_temp.diff_wb.short | SUM_prior.per_temp.diff_wb.short | SUM_change_temp.diff_wb.short |
Wertberichtigung langfristig | SUM_curr.per_temp.diff_wb.long | SUM_prior.per_temp.diff_wb.long | SUM_change_temp.diff_wb.long | |
Wertberichtigung | SUM_curr.per_temp.diff_wb | SUM_prior.per_temp.diff_wb | SUM_change_temp.diff_wb | |
Wertberichtigung davon Guv | SUM_curr.per_temp.diff_wb_prof.loss | SUM_prior.per_temp.diff_wb_prof.loss | SUM_change_temp.diff_wb_prof.loss | |
Wertberichtigung davon OCI | SUM_curr.per_temp.diff_wb_comp.inc | SUM_prior.per_temp.diff_wb_comp.inc | SUM_change_temp.diff_wb_comp.inc | |
Zwischensumme | ALS, langfristig | SUM_curr.per_total_dta.short | SUM_prior.per_total_dta.short | SUM_change_total_dta.short |
ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_total_dta.long | SUM_prior.per_total_dta.long | SUM_change_total_dta.long | |
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_total_dtl.short | SUM_prior.per_total_dtl.short | SUM_change_total_dtl.short | |
PLS, langfristig | SUM_curr.per_total_dtl.long | SUM_prior.per_total_dtl.long | SUM_change_total_dtl.long | |
Summe | ALS, langfristig | SUM_curr.per_dta.long | ||
ALS, kurzfristig | SUM_curr.per_dta.short | |||
PLS, kurzfristig | SUM_curr.per_dtl.long | |||
PLS, langfristig | SUM_curr.per_dtl.short | |||
davon GuV | SUM_curr.per_prof.loss | SUM_prior.per_prof.loss | SUM_change_prof.loss | |
davon OCI | SUM_curr.per_comp.inc | SUM_prior.per_comp.inc | SUM_change_comp.inc | |
Die obigen Überschriften gelten für die folgenden Blöcke nicht. | ||||
Zugänge und Abgänge | Aktive latente Steuern kurzfristig | SUM_curr.per_addDis_dta.short | ||
Aktive latente Steuern langfristig | SUM_curr.per_addDis_dta.long | |||
Passive latente Steuern kurzfristig | SUM_curr.per_addDis_dtl.short | |||
Passive latente Steuern langfristig | SUM_curr.per_addDis_dtl.long | |||
davon GuV | SUM_curr.per_addDis_prof.loss | |||
davon OCI | SUM_curr.per_addDis_comp.inc | |||
Anpassung Vorperioden | Aktive latente Steuern kurzfristig | SUM_curr.per_adjustPrior_dta.short | ||
Aktive latente Steuern langfristig | SUM_curr.per_adjustPrior_dta.long | |||
Passive latente Steuern kurzfristig | SUM_curr.per_adjustPrior_dtl.short | |||
Passive latente Steuern langfristig | SUM_curr.per_adjustPrior_dtl.long | |||
davon GuV | SUM_curr.per_adjustPrior_prof.loss | |||
davon OCI | SUM_curr.per_adjustPrior_comp.inc |
aktuelle Periode | Vorperiode | Veränderung | ||
---|---|---|---|---|
Latente RfB aus Bilanzvergleich - IFRS - HGB | Aktive latente RfB | SUM_curr.per_ifrs.hgb_rfb_fo | SUM_prior.per_ifrs.hgb_rfb_fo | SUM_change_ifrs.hgb_rfb_fo |
Passive latente RfB | SUM_curr.per_ifrs.hgb_rfb_rs | SUM_prior.per_ifrs.hgb_rfb_rs | SUM_change_ifrs.hgb_rfb_rs | |
davon GuV | SUM_curr.per_ifrs.hgb_rfb_prof.loss | SUM_prior.per_ifrs.hgb_rfb_prof.loss | SUM_change_ifrs.hgb_rfb_prof.loss | |
davon OCI | SUM_curr.per_ifrs.hgb_rfb_comp.inc | SUM_prior.per_ifrs.hgb_rfb_comp.inc | SUM_change_ifrs.hgb_rfb_comp.inc | |
Summe | SUM_curr.per_ifrs.hgb_rfb_sum | SUM_prior.per_ifrs.hgb_rfb_sum | SUM_change_ifrs.hgb_rfb_sum | |
Latente RfB aus Bilanzvergleich - HGB - StB | Aktive latente RfB | SUM_curr.per_hgb.stb_rfb_fo | SUM_prior.per_hgb.stb_rfb_fo | SUM_change_hgb.stb_rfb_fo |
Passive latente RfB | SUM_curr.per_hgb.stb_rfb_rs | SUM_prior.per_hgb.stb_rfb_rs | SUM_change_hgb.stb_rfb_rs | |
davon GuV | SUM_curr.per_hgb.stb_rfb_prof.loss | SUM_prior.per_hgb.stb_rfb_prof.loss | SUM_change_hgb.stb_rfb_prof.loss | |
davon OCI | SUM_curr.per_hgb.stb_rfb_comp.inc | SUM_prior.per_hgb.stb_rfb_comp.inc | SUM_change_hgb.stb_rfb_comp.inc | |
Summe | SUM_curr.per_hgb.stb_rfb_sum | SUM_prior.per_hgb.stb_rfb_sum | SUM_change_hgb.stb_rfb_sum | |
Latente RfB aus Bilanzvergleich - Sonstige latente Steuern | Aktive latente RfB | SUM_curr.per_others_rfb_fo | SUM_prior.per_others_rfb_fo | SUM_change_others_rfb_fo |
Passive latente RfB | SUM_curr.per_others_rfb_rs | SUM_prior.per_others_rfb_rs | SUM_change_others_rfb_rs | |
davon GuV | SUM_curr.per_others_rfb_prof.loss | SUM_prior.per_others_rfb_prof.loss | SUM_change_others_rfb_prof.loss | |
davon OCI | SUM_curr.per_others_rfb_comp.inc | SUM_prior.per_others_rfb_comp.inc | SUM_change_others_rfb_comp.inc | |
Summe | SUM_curr.per_others_rfb_sum | SUM_prior.per_others_rfb_sum | SUM_change_others_rfb_sum | |
Aktive und passive latente RfB aus Verlustvorträgen | Aktive latente RfB, kurzfristig | SUM_curr.per_lcf.sum_dta_rfb.short | SUM_prior.per_lcf.sum_dta_rfb.short | SUM_change_lcf.sum_dta_rfb.short |
Aktive latente RfB, langfristig | SUM_curr.per_lcf.sum_dta_rfb.long | SUM_prior.per_lcf.sum_dta_rfb.long | SUM_change_lcf.sum_dta_rfb.long | |
Summe | SUM_curr.per_lcf_rfb_sum | SUM_prior.per_lcf_rfb_sum | SUM_change_lcf_rfb_sum | |
Latente RfB Summe | davon GuV | SUM_curr.per_rfb_pl.sum | SUM_prior.per_rfb_pl.sum | SUM_change_rfb_pl.sum |
davon OCI | SUM_curr.per_rfb_oci.sum | SUM_prior.per_rfb_oci.sum | SUM_change_rfb_oci.sum | |
Aktive latente RfB | SUM_curr.per_rfb_fo.sum | SUM_prior.per_rfb_fo.sum | SUM_change_rfb_fo.sum | |
Passive latente RfB | SUM_curr.per_rfb_rs.sum | SUM_prior.per_rfb_rs.sum | SUM_change_rfb_rs.sum | |
Summe | SUM_curr.per_sum_rfb.sum | SUM_prior.per_sum_rfb.sum | SUM_change_sum_rfb.sum | |
Periodenfremde Anpassungen - Angabe für TRR (Ertrag -/ Aufwand +) | ||
---|---|---|
Latente Steuern (Bilanzvergleich) | OTHERS_adjust.other.periods.dt | |
Wertberichtigung (ohne Verlustvortrag) erfolgswirksam | OTHERS_adjust.other.periods.vaWithoutLcf | |
Latente Steuern - Verlustvortrag | OTHERS_adjust.other.periods.lcf | |
Wertberichtigung Verlustvortrag | OTHERS_adjust.other.periods.va | |
Wertberichtigung auf sonstige latente Steuern (-) | ||
Wertberichtigung auf ALS langfristig | OTHERS_allow.long | |
Wertberichtigung auf ALS kurzfristig | OTHERS_allow.short | |
davon Wertberichtigung erfolgswirksam (-) | OTHERS_allow.pnl | |
Wertberichtigung auf ALS erfolgsneutral kurzfristig | OTHERS_allow.oci | |
Wertberichtigung auf ALS erfolgsneutral langfristig | OTHERS_allow.oci.long | |
Sonstige latente Steuern (länderspezifische Position) | ||
Sonstige ALS langfristig (+) | OTHERS_other.dta.long | |
Sonstige ALS kurzfristig (+) | OTHERS_other.dta.short | |
Sonstige PLS langfristig (-) | OTHERS_other.dtl.long | |
Sonstige PLS kurzfristig (-) | OTHERS_other.dtl.short | |
Sonstige LS erfolgsneutral | OTHERS_other.oci | |
Anpassungen des Vorjahres | ||
Netto Zu-/Abgänge des Steueraufwandes (Ohne Derivate) | OTHERS_prior.year.without.deriv | |
Netto Zu-/Abgänge des Steueraufwandes konsolidierter Unternehmen | OTHERS_prior.year.deriv.cons | |
Netto Zu-/Abgänge des Steueraufwandes nicht konsolidierter Unternehmen | OTHERS_prior.year.deriv.nocons | |
OCI Pensionen | OTHERS_prior.year.oci.pens | |
OCI Hedging (Ohne Derivate) | OTHERS_prior.year.oci.hedge | |
OCI Fair Value | OTHERS_prior.year.oci.fairvalue | |
OCI Hedging (Derivate) | OTHERS_prior.year.oci.hedge.deriv | |
OCI Cash Flow | OTHERS_prior.year.oci.cashflow | |
Änderungen des Konsolidierungskreises | ||
Latente Steuern auf temporäre Differenzen (GuV) | OTHERS_change.cons.temp.diff.pl | |
Latente Steuern auf temporäre Differenzen (OCI) | OTHERS_change.cons.temp.diff.oci | |
Latente Steuern auf Zugänge/Abgänge Verlustvorträge (Körperschaftsteuer) | OTHERS_change.cons.loss.corp | |
Latente Steuern auf Zugänge/Abgänge Verlustvorträge (Gewerbesteuer) | OTHERS_change.cons.loss.local | |
Latente Steuern auf Zugänge/Abgänge Verlustvorträge (sonstige Steuervorteile) | OTHERS_change.cons.taxcredit | |
Zugänge/Abgänge Permanente Differenzen (Steuereffekt - Korrektur permanente Differenzen TRR) | OTHERS_change.cons.permanent | |
Betrag aus der Steuersatzänderung - Angabe für TRR | ||
davon erfolgswirksam | 0 | |
davon erfolgswirksam (Manuell) | 0 | |
Nichtansatz latenter Steuern auf temp. Differenzen | ||
Effekt aus Nichtansatz | OTHERS_nonRecognition.effectOf | |
davon Veränderung temp. Differenzen - GuV - 0 % (Manuell) | OTHERS_nonRecognition.thereOfTmpDiff | |
Überschrift | Import | Export |
Sachverhalt 1 | OTHERS_custom1_import | OTHERS_custom1 |
Sachverhalt 2 | OTHERS_custom2_import | OTHERS_custom2 |
Sachverhalt 3 | OTHERS_custom3_import | OTHERS_custom3 |
Sachverhalt 4 | OTHERS_custom4_import | OTHERS_custom4 |
Sachverhalt 5 | OTHERS_custom5_import | OTHERS_custom5 |
Sachverhalt 6 | OTHERS_custom6_import | OTHERS_custom6 |
Sachverhalt 7 | OTHERS_custom7_import | OTHERS_custom7 |
Sachverhalt 8 | OTHERS_custom8_import | OTHERS_custom8 |
Sachverhalt 9 | OTHERS_custom9_import | OTHERS_custom9 |
Sachverhalt 10 | OTHERS_custom10_import | OTHERS_custom10 |
ID | Name | Can control be exercised? | Local GAAP | Tax Adjustment (Import) | Tax Adjustment | Balancing item for tax group | Tax Base | Tax rate applicable on reversal of outside basis differences by dividend or capital gain | tax rate applicable on reversal of outside basis differences on capital loss/other | Expected reason of the reversal of the temp.diff. Dividend Capital Gain Capital Loss Other | Taxable temp. diff. on cons. participations with DTL (base) | Deductible temp. diff. on cons. participations with DTA | DTL OBBD (eg DTL on planned divident) | DTA OBD (eg deductible value part of depreciation) | Inventory deferred taxes outside basis differences | Is there a plan to reverse the difference? | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Summe | - | OBD_SHAREHGB#TOTAL | OBD_CORRAUTO#TOTAL | OBD_CORRMANU#TOTAL | OBD_APO#TOTAL | OBD_SHAREANDAPO#TOTAL | OBD_TAXRATETEMPDIFFREV#TOTAL | OBD_TAXRATECAPITALLOSS#TOTAL | - | OBD_TEMPDIFFCONSDTL#TOTAL | OBD_TEMPDIFFCONSDTA#TOTAL | OBD_DTLOBD#TOTAL | OBD_DTAOBD#TOTAL | OBD_DEFTAXINVENTORY#TOTAL | - | ||
Partner 4711 | 4711 | - | OBD_SHAREHGB#4711 | OBD_CORRAUTO#4711 | OBD_CORRMANU#4711 | OBD_APO#4711 | OBD_SHAREANDAPO#4711 | OBD_TAXRATETEMPDIFFREV#4711 | OBD_TAXRATECAPITALLOSS#4711 | - | OBD_TEMPDIFFCONSDTL#4711 | OBD_TEMPDIFFCONSDTA#4711 | OBD_DTLOBD#4711 | OBD_DTAOBD#4711 | OBD_DEFTAXINVENTORY#4711 | - |
Benötigte Flags:
SHOW_TAX_POSITIONS_ENHANCED = 1
SHOW_TAX_POSITIONS = 0,7,7,7,2
SHOW_TAXGROUP_POSITIONS = 7,0,0,7,0
Ertragsteuerforderungen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt (inkl. SolZ) | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#99 |
KSt (inkl. SolZ) | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#99 |
KSt (inkl. SolZ) Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_1#99 |
GewSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#99 |
GewSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#99 |
GewSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#99 |
GewSt | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#99 |
GewSt Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_3#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_5#99 |
Ertragsteuerforderungen Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_6#99 |
Ertragsteuerverbindlichkeiten
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt (inkl. SolZ) | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#99 |
KSt (inkl. SolZ) | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#99 |
KSt (inkl. SolZ) Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_8#0 | VERAENDERUNGSTPOS_8#1 | VERAENDERUNGSTPOS_8#2 | VERAENDERUNGSTPOS_8#3 | VERAENDERUNGSTPOS_8#4 | VERAENDERUNGSTPOS_8#99 |
GewSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#99 |
GewSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#99 |
GewSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#99 |
GewSt | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#99 |
GewSt Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_10#0 | VERAENDERUNGSTPOS_10#1 | VERAENDERUNGSTPOS_10#2 | VERAENDERUNGSTPOS_10#3 | VERAENDERUNGSTPOS_10#4 | VERAENDERUNGSTPOS_10#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_12#0 | VERAENDERUNGSTPOS_12#1 | VERAENDERUNGSTPOS_12#2 | VERAENDERUNGSTPOS_12#3 | VERAENDERUNGSTPOS_12#4 | VERAENDERUNGSTPOS_12#99 |
Ertragsteuerverbindlichkeiten Summe | Summe | VERAENDERUNGSTPOS_13#0 | VERAENDERUNGSTPOS_13#1 | VERAENDERUNGSTPOS_13#2 | VERAENDERUNGSTPOS_13#3 | VERAENDERUNGSTPOS_13#4 | VERAENDERUNGSTPOS_13#99 |
Forderungen aus Steuerumlagen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
VERAENDERUNGSTPOS_14#0 | VERAENDERUNGSTPOS_14#1 | VERAENDERUNGSTPOS_14#2 | VERAENDERUNGSTPOS_14#3 | VERAENDERUNGSTPOS_14#4 | VERAENDERUNGSTPOS_14#99 | ||
KSt (inkl. SolZ) | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_0#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_1#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_2#99 |
KSt (inkl. SolZ) | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_0_3#99 |
KSt (inkl. SolZ) Summe | |||||||
GewSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#99 |
GewSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#99 |
GewSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#99 |
GewSt | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#99 |
GewSt Summe | |||||||
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#99 |
Verbindlichkeiten aus Steuerumlagen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt (inkl. SolZ) | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_0#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_1#99 |
KSt (inkl. SolZ) | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_2#99 |
KSt (inkl. SolZ) | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_7_3#99 |
KSt (inkl. SolZ) Summe | |||||||
GewSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#99 |
GewSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#99 |
GewSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#99 |
GewSt | vor 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#99 |
GewSt Summe | |||||||
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern Summe |
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
VERAENDERUNGSTPOS_14#0 | VERAENDERUNGSTPOS_14#1 | VERAENDERUNGSTPOS_14#2 | VERAENDERUNGSTPOS_14#3 | VERAENDERUNGSTPOS_14#4 | VERAENDERUNGSTPOS_14#99 |
Benötigte Flags:
SHOW_TAX_POSITIONS_ENHANCED = 1
SHOW_TAX_POSITIONS = 0,7,7,7,2
SHOW_TAXGROUP_POSITIONS = 7,0,0,7,0
Ertragsteuerforderungen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_0#99 |
KSt | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_50#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50#99 |
KSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_1#99 |
KSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_2#99 |
KSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_3#99 |
KSt | 2014 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_4#99 |
KSt | 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_5#99 |
KSt | vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_6#99 |
Sonstige periodenfremde Steuern | Delta | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_50_7#99 |
KSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_52#0 | VERAENDERUNGSTPOS_52#1 | VERAENDERUNGSTPOS_52#2 | VERAENDERUNGSTPOS_52#3 | VERAENDERUNGSTPOS_52#4 | VERAENDERUNGSTPOS_52#99 | |
SolZ | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_0#99 |
SolZ | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_60#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60#99 |
SolZ | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_1#99 |
SolZ | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_2#99 |
SolZ | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_3#99 |
SolZ | 2014 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_4#99 |
SolZ | 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_5#99 |
SolZ | vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_6#99 |
Sonstige periodenfremde Steuern | Delta | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_60_7#99 |
SolZ Summe | VERAENDERUNGSTPOS_62#0 | VERAENDERUNGSTPOS_62#1 | VERAENDERUNGSTPOS_62#2 | VERAENDERUNGSTPOS_62#3 | VERAENDERUNGSTPOS_62#4 | VERAENDERUNGSTPOS_62#99 | |
GewSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_0#99 |
GewSt | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2#99 |
GewSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_1#99 |
GewSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_2#99 |
GewSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_3#99 |
GewSt | 2014 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_4#99 |
GewSt | 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_5#99 |
GewSt | vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_6#99 |
GewSt | Delta | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_2_7#99 |
GewSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_3#99 | |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_4_1#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern Summe | VERAENDERUNGSTPOS_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_5#99 | |
Ertragsteuerforderungen Summe | VERAENDERUNGSTPOS_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_6#99 |
Ertragsteuerverbindlichkeiten
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_0#99 |
KSt | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_70#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70#99 |
KSt | 2017 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_1#99 |
KSt | 2016 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_2#99 |
KSt | 2015 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_3#99 |
KSt | 2014 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_4#99 |
KSt | 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_5#99 |
KSt | vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_6#99 |
KSt | Delta | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_70_7#99 |
KSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_72#0 | VERAENDERUNGSTPOS_72#1 | VERAENDERUNGSTPOS_72#2 | VERAENDERUNGSTPOS_72#3 | VERAENDERUNGSTPOS_72#4 | VERAENDERUNGSTPOS_72#99 | |
SolZ | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_80#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_1#99 | |
2016 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_2#99 | |
2015 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_4#99 | |
2014 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_5#99 | |
2013 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_6#99 | |
vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_80_7#99 | |
Delta | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#1 | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#2 | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#3 | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#0 | VERAENDERUNGSTPOS_80_8#99 | |
SolZ Summe | VERAENDERUNGSTPOS_82#0 | VERAENDERUNGSTPOS_82#1 | VERAENDERUNGSTPOS_82#2 | VERAENDERUNGSTPOS_82#3 | VERAENDERUNGSTPOS_82#4 | VERAENDERUNGSTPOS_82#99 | |
GewSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_9#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_1#99 | |
2016 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_2#99 | |
2015 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_3#99 | |
2014 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_4#99 | |
2013 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_5#99 | |
vor 2013 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_6#99 | |
Delta | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#0 | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#1 | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#2 | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#3 | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#4 | VERAENDERUNGSTPOS_9_7#99 | |
GewSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_10#0 | VERAENDERUNGSTPOS_10#1 | VERAENDERUNGSTPOS_10#2 | VERAENDERUNGSTPOS_10#3 | VERAENDERUNGSTPOS_10#4 | VERAENDERUNGSTPOS_10#99 | |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_0#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern | vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_11_1#99 |
Quellenst. + sonst. ausl. Steuern Summe | VERAENDERUNGSTPOS_12#0 | VERAENDERUNGSTPOS_12#1 | VERAENDERUNGSTPOS_12#2 | VERAENDERUNGSTPOS_12#3 | VERAENDERUNGSTPOS_12#4 | VERAENDERUNGSTPOS_12#99 | |
Ertragsteuerverbindlichkeiten Summe | VERAENDERUNGSTPOS_13#0 | VERAENDERUNGSTPOS_13#1 | VERAENDERUNGSTPOS_13#2 | VERAENDERUNGSTPOS_13#3 | VERAENDERUNGSTPOS_13#4 | VERAENDERUNGSTPOS_13#99 | |
Tax Reserves for tax audit risks income taxes | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_300_0#99 |
Tax Reserves for tax audit risks other taxes | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_400_0#99 |
Forderungen / Verbindlichkeiten Netto Summe | VERAENDERUNGSTPOS_14#0 | VERAENDERUNGSTPOS_14#1 | VERAENDERUNGSTPOS_14#2 | VERAENDERUNGSTPOS_14#3 | VERAENDERUNGSTPOS_14#4 | VERAENDERUNGSTPOS_14#99 |
Forderungen aus Steuerumlagen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt inkl. SolZ | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_550_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_550#0 | VERAENDERUNGSTPOS_550#1 | VERAENDERUNGSTPOS_550#2 | VERAENDERUNGSTPOS_550#3 | VERAENDERUNGSTPOS_550#4 | VERAENDERUNGSTPOS_550#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_550_1#99 | |
KSt inkl. SolZ Summe | VERAENDERUNGSTPOS_552#0 | VERAENDERUNGSTPOS_552#1 | VERAENDERUNGSTPOS_552#2 | VERAENDERUNGSTPOS_552#3 | VERAENDERUNGSTPOS_552#4 | VERAENDERUNGSTPOS_552#99 | |
GewSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_502_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_502#0 | VERAENDERUNGSTPOS_502#1 | VERAENDERUNGSTPOS_502#2 | VERAENDERUNGSTPOS_502#3 | VERAENDERUNGSTPOS_502#4 | VERAENDERUNGSTPOS_502#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_502_1#99 | |
GewSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_504#0 | VERAENDERUNGSTPOS_504#1 | VERAENDERUNGSTPOS_504#2 | VERAENDERUNGSTPOS_504#3 | VERAENDERUNGSTPOS_504#4 | VERAENDERUNGSTPOS_504#99 | |
Forderungen aus Steuerumlagen Summe | VERAENDERUNGSTPOS_507#0 | VERAENDERUNGSTPOS_507#1 | VERAENDERUNGSTPOS_507#2 | VERAENDERUNGSTPOS_507#3 | VERAENDERUNGSTPOS_507#4 | VERAENDERUNGSTPOS_507#99 |
Verbindlichkeiten aus Steuerumlagen
Steuerart | Periode | Stand 1.1. / Anfangsbestand (+) | Steueraufwand (-) / Steuerertrag (+) | Zahlungen (+) / Erstattungen (-) | Saldierung / Umgliederung | Sonstige Bewegung (Kommentar erforderlich) | Stand 31.12. / Endbestand (+) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
KSt inkl. SolZ | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_570_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_570#0 | VERAENDERUNGSTPOS_570#1 | VERAENDERUNGSTPOS_570#2 | VERAENDERUNGSTPOS_570#3 | VERAENDERUNGSTPOS_570#4 | VERAENDERUNGSTPOS_570#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_570_1#99 | |
KSt inkl. SolZ Summe | VERAENDERUNGSTPOS_572#0 | VERAENDERUNGSTPOS_572#1 | VERAENDERUNGSTPOS_572#2 | VERAENDERUNGSTPOS_572#3 | VERAENDERUNGSTPOS_572#4 | VERAENDERUNGSTPOS_572#99 | |
GewSt | 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#0 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#1 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#2 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#3 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#4 | VERAENDERUNGSTPOS_509_0#99 |
vor 2018 | VERAENDERUNGSTPOS_509#0 | VERAENDERUNGSTPOS_509#1 | VERAENDERUNGSTPOS_509#2 | VERAENDERUNGSTPOS_509#3 | VERAENDERUNGSTPOS_509#4 | VERAENDERUNGSTPOS_509#99 | |
2017 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#0 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#1 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#2 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#3 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#4 | VERAENDERUNGSTPOS_509_1#99 | |
GewSt Summe | VERAENDERUNGSTPOS_511#0 | VERAENDERUNGSTPOS_511#1 | VERAENDERUNGSTPOS_511#2 | VERAENDERUNGSTPOS_511#3 | VERAENDERUNGSTPOS_511#4 | VERAENDERUNGSTPOS_511#99 | |
Verbindlichkeiten aus Steuerumlagen Summe | VERAENDERUNGSTPOS_514#0 | VERAENDERUNGSTPOS_514#1 | VERAENDERUNGSTPOS_514#2 | VERAENDERUNGSTPOS_514#3 | VERAENDERUNGSTPOS_514#4 | VERAENDERUNGSTPOS_514#99 | |
Forderungen / Verbindlichkeiten aus Steuerumlagen Netto Summe | VERAENDERUNGSTPOS_515#0 | VERAENDERUNGSTPOS_515#1 | VERAENDERUNGSTPOS_515#2 | VERAENDERUNGSTPOS_515#3 | VERAENDERUNGSTPOS_515#4 | VERAENDERUNGSTPOS_515#99 |
Die Export-IDs sind für die verschiedenen Arten von Verlustvorträge gleich aufgebaut. In der folgenden Übersicht sind daher die zu ersetzenden Platzhalter dargestellt.
Art des Verlustvortrags | Platzhalter {ART} | Platzhalter Vorjahr | Platzhalter (ab 21.07.00) |
---|---|---|---|
Körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag | LCF_corp.tax | LCF_prior_corp.tax | LCF_CorpTax_ |
Gewerbesteuerlicher Verlustvortrag | LCF_loc.tax | LCF_prior_loc.tax | LCF_LocalTax_ |
Tax Credits | LCF_tax.credit | LCF_prior_loc.tax | LCF_TaxCredits_ |
Capital losses | LCF_capgains | LCF_prior_capgains | LCF_CapitalGains_ |
Zinsschranke | LCF_Zinsschranke_ | ||
EStg 15a | LCF_Estg15a_ | ||
Sonstige Steuervorteile | LCF_OtherTaxAdv_ | ||
Others | LCF_others.tax | LCF_prior_others.tax |
Bei ausländischen Gesellschaften muss corp.tax gegen for.tax.1st und loc.tax gegen for.tax.2nd ausgetauscht werden.
Brutto-Betrag | Von Brutto kurzfristig nutzbar | Von Brutto langfristig nutzbar | Wertberichtigung (-) | Latenter Steuersatz, aktuelle Periode | Aktive latente Steuern kurzfristig | Aktive latente Steuern langfristig | Wertberichtigung kurzfristig | Wertberichtigung langfristig | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verfall im | |||||||||
1. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.1.year | {ART}_st.usable_within.1.year | {ART}_lt.usable_within.1.year | {ART}_revalu_within.1.year | {ART}_rate_within.1.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.1.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.1.year | {ART}_revalu_dt.st_within.1.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.1.year |
2. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.2.year | {ART}_st.usable_within.2.year | {ART}_st.usable_within.2.year | {ART}_revalu_within.2.year | {ART}_rate_within.2.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.2.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.2.year | {ART}_revalu_dt.st_within.2.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.2.year |
3. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.3.year | {ART}_st.usable_within.3.year | {ART}_lt.usable_within.3.year | {ART}_revalu_within.3.year | {ART}_rate_within.3.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.3.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.3.year | {ART}_revalu_dt.st_within.3.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.3.year |
4. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.4.year | {ART}_st.usable_within.4.year | {ART}_lt.usable_within.4.year | {ART}_revalu_within.4.year | {ART}_rate_within.4.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.4.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.4.year | {ART}_revalu_dt.st_within.4.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.4.year |
5. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.5.year | {ART}_st.usable_within.5.year | {ART}_lt.usable_within.5.year | {ART}_revalu_within.5.year | {ART}_rate_within.5.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.5.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.5.year | {ART}_revalu_dt.st_within.5.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.5.year |
6. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.6.year | {ART}_st.usable_within.6.year | {ART}_st.usable_within.6.year | {ART}_revalu_within.6.year | {ART}_rate_within.6.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.6.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.6.year | {ART}_revalu_dt.st_within.6.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.6.year |
7. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.7.year | {ART}_st.usable_within.7.year | {ART}_lt.usable_within.7.year | {ART}_revalu_within.7.year | {ART}_rate_within.7.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.7.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.7.year | {ART}_revalu_dt.st_within.7.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.7.year |
8. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.8.year | {ART}_st.usable_within.8.year | {ART}_lt.usable_within.8.year | {ART}_revalu_within.8.year | {ART}_rate_within.8.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.8.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.8.year | {ART}_revalu_dt.st_within.8.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.8.year |
9. folgenden Jahr | {ART}_gro.am_within.9.year | {ART}_st.usable_within.9.year | {ART}_lt.usable_within.9.year | {ART}_revalu_within.9.year | {ART}_rate_within.9.year | {ART}_st.usable_dt.st_within.9.year | {ART}_lt.usable_dt.lt_within.9.year | {ART}_revalu_dt.st_within.9.year | {ART}_revalu_dt.lt_within.9.year |
nach 9 Jahren | {ART}_gro.am_after.9.years | {ART}_st.usable_after.9.years | {ART}_lt.usable_after.9.years | {ART}_revalu_after.9.years | {ART}_rate_after.9.years | {ART}_st.usable_dt.st_after.9.years | {ART}_lt.usable_dt.lt_after.9.years | {ART}_revalu_dt.st_after.9.years | {ART}_revalu_dt.lt_after.9.years |
Zeitlich nicht befristet | {ART}_gro.am_unlimited | {ART}_st.usable_unlimited | {ART}_lt.usable_unlimited | {ART}_revalu_unlimited | {ART}_rate_unlimited | {ART}_st.usable_dt.st_unlimited | {ART}_lt.usable_dt.lt_unlimited | {ART}_revalu_dt.st_unlimited | {ART}_revalu_dt.lt_unlimited |
Zeitlich nicht befristet (wenn OG) | {ART}_gro.am_unlimited_OG | ||||||||
Zeitlich nicht befristet (wenn OT) | {ART}_gro.am_unlimited_OT | ||||||||
Summe | {ART}_gro.am_sum | {ART}_st.usable_sum | {ART}_lt.usable_sum | {ART}_revalu_sum | {ART}_st.usable_dt.st | {ART}_lt.usable_dt.lt | {ART}_revalu_dt.st | {ART}_revalu_dt.lt | |
Summe (wenn Gesellschaft eine OG ist) | {ART}_gro.am_sum_OG | ||||||||
Summe (wenn Gesellschaft ein OT ist) | {ART}_gro.am_sum_OT |
Zusätzlich dazu existieren für alle oben genannten Spalten (abgesehen der Summenspalten) Export IDs mit dem Suffix _2.to.5.years und _6.to.9.years (bspw: LCF_corp.Tax_gro.am_2.to.5.years), welche die summierten Werte ebendieser Jahre ausgeben.
Die Verlustvorträge Zinsschranke und Sonstige Steuervorteile bilden hier eine Ausnahme und haben nur die folgenden Zeilen.
Zinsschranke | Brutto-Betrag | Von Brutto kurzfristig nutzbar | Von Brutto langfristig nutzbar | Wertberichtigung (-) | Latenter Steuersatz, aktuelle Periode | Aktive latente Steuern kurzfristig | Aktive latente Steuern langfristig | Wertberichtigung kurzfristig | Wertberichtigung langfristig |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verfall im | |||||||||
Summe | LCF_others_gro.am_zinsschranke | LCF_others_st.usable_zinsschranke | LCF_others_lt.usable_zinsschranke | LCF_others_revalu_zinsschranke | LCF_others_revalu_zinsschranke_dt_kst | LCF_others_revalu_zinsschranke_dt_kst | |||
Summe (wenn OG) | LCF_others_gro.am_zinsschranke_OG | ||||||||
Summe (wenn OT) | LCF_others_gro.am_zinsschranke_OT |
Sonstige Steuervorteile | Brutto-Betrag | Von Brutto kurzfristig nutzbar | Von Brutto langfristig nutzbar | Wertberichtigung (-) | Latenter Steuersatz, aktuelle Periode | Aktive latente Steuern kurzfristig | Aktive latente Steuern langfristig | Wertberichtigung kurzfristig | Wertberichtigung langfristig |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verfall im | |||||||||
Summe | LCF_others_gro.am_oth.tax.adv | LCF_others_st.usable_oth.tax.adv | LCF_others_lt.usable_oth.tax.adv | LCF_others_revalu_oth.tax.adv |
Die Export-IDs sind für die verschiedenen Steuerarten gleich aufgebaut. In der folgenden Übersicht sind daher die zu ersetzenden Platzhalter dargestellt.
Art des Verlustes <VERLUSTART> | Platzhalter {ART} |
---|---|
Körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag | corp.tax |
Gewerbesteuerlicher Verlustvortrag | loc.tax |
Tax Credits | credits.tax |
Capital Losses | capital.losses |
Zinsschranke | zinsschranke.tax |
§15a EStG (Label LCF 1) | LCF_15a.tax |
Sonstige Steuervorteile (Label LCF 2) | oth.tax |
In der folgenden Tabelle sind die spezifischen Export-IDs mit den Platzhaltern abgebildet.
* .. Die durch Sternchen gekennzeichneten Positionen können erst mit der GTC-Version 20.13 (oder neuer) exportiert werden.
Zeilen- beschriftung | Brutto-Betrag | davon nutzbar | davon nicht nutzbar | Wertberichtigung | Aktive latente Steuern kurzfristig * | Wertberichtigung kurzfristig * | Aktive latente Steuern langfristig * | Wertberichtigung langfristig * | Summe latente Steuern * | Summe Wertberichtigung * |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
<VERLUSTART>, Bis 1 Jahr | Report_LCF_{ART}_gro.am_row1 | Report_LCF_{ART}_usable_row1 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row1 | Report_LCF_{ART}_revalu_row1 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row1 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row1 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row1 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row1 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row1 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row1 |
<VERLUSTART>, 2 bis 5 Jahre | Report_LCF_{ART}_gro.am_row2 | Report_LCF_{ART}_usable_row2 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row2 | Report_LCF_{ART}_revalu_row2 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row2 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row2 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row2 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row2 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row2 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row2 |
<VERLUSTART>, 6 bis 9 Jahre | Report_LCF_{ART}_gro.am_row3 | Report_LCF_{ART}_usable_row3 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row3 | Report_LCF_{ART}_revalu_row3 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row3 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row3 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row3 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row3 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row3 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row3 |
<VERLUSTART>, nach 9 Jahren | Report_LCF_{ART}_gro.am_row4 | Report_LCF_{ART}_usable_row4 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row4 | Report_LCF_{ART}_revalu_row4 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row4 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row4 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row4 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row4 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row4 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row4 |
<VERLUSTART>, Zeitlich nicht befristet | Report_LCF_{ART}_gro.am_row5 | Report_LCF_{ART}_usable_row5 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row5 | Report_LCF_{ART}_revalu_row5 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row5 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row5 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row5 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row5 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row5 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row5 |
<VERLUSTART>, custom | Report_LCF_{ART}_gro.am_row6 | Report_LCF_{ART}_usable_row6 | Report_LCF_{ART}_not.usable_row6 | Report_LCF_{ART}_revalu_row6 | Report_LCF_{ART}_dt.short_row6 | Report_LCF_{ART}_allow.short_row6 | Report_LCF_{ART}_dt.long_row6 | Report_LCF_{ART}_allow.long_row6 | Report_LCF_{ART}_dt.sum_row6 | Report_LCF_{ART}_allow.sum_row6 |
<VERLUSTART>, Summe | Report_LCF_{ART}_gro.am_sum | Report_LCF_{ART}_usable_sum | Report_LCF_{ART}_not.usable_sum | Report_LCF_{ART}_revalu_sum | Report_LCF_{ART}_dt.short_sum | Report_LCF_{ART}_allow.short_sum | Report_LCF_{ART}_dt.long_sum | Report_LCF_{ART}_allow.long_sum | Report_LCF_{ART}_dt.sum | Report_LCF_{ART}_allow.sum |
Gesamtsumme über alle Verlustarten | Report_LCF.tax_gro.am_sum | Report_LCF.tax_usable_sum | Report_LCF.tax_not.usable_sum | Report_LCF.tax_revalu_sum | Report_LCF.tax_dt.short_sum | Report_LCF.tax_allow.short_sum | Report_LCF.tax_dt.long_sum | Report_LCF.tax_allow.long_sum | Report_LCF.tax_dt.sum | Report_LCF.tax_allow.sum |
Entwicklung Verlustvortrag | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_corporate.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_corporate.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_corporate.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_corporate.alignment | ROLLFORWARD_LCF_corporate.allocation | ROLLFORWARD_LCF_corporate.expiry | ROLLFORWARD_LCF_corporate.remaining |
wenn OG | ROLLFORWARD_LCF_corporate.alignment_OG | ROLLFORWARD_LCF_corporate.allocation_pos_OG | (wenn positiv) | |||
wenn OT | ROLLFORWARD_LCF_corporate.alignment_OT | ROLLFORWARD_LCF_corporate.allocation_pos_OT | (wenn positiv) | |||
ROLLFORWARD_LCF_corporate.allocation_neg_OG | (wenn negativ) | |||||
ROLLFORWARD_LCF_corporate.allocation_neg_OT | (wenn negativ) | |||||
Gewerbesteuerlicher Verlustvortrag | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_regional.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_regional.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_regional.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_regional.alignment | ROLLFORWARD_LCF_regional.allocation | ROLLFORWARD_LCF_regional.expiry | ROLLFORWARD_LCF_regional.remaining |
wenn OG | ROLLFORWARD_LCF_regional.alignment_OG | ROLLFORWARD_LCF_regional.allocation_pos_OG | (wenn positiv) | |||
wenn OT | ROLLFORWARD_LCF_regional.alignment_OT | ROLLFORWARD_LCF_regional.allocation_pos_OT | (wenn positiv) | |||
ROLLFORWARD_LCF_regional.allocation_neg_OG | (wenn negativ) | |||||
ROLLFORWARD_LCF_regional.allocation_neg_OT | (wenn negativ) | |||||
Capital Losses | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.alignment | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.allocation | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.expiry | ROLLFORWARD_LCF_kapitalgains.remaining |
Tax Credits | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.alignment | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.allocation | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.expiry | ROLLFORWARD_LCF_taxcredits.remaining |
Verlustvortrag VV § 15a EStG | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.alignment | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.allocation | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.expiry | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf1.remaining |
Sonstige Steuervorteile | ||||||
Stand Vorperiode | Anpassungen aufgrund von Wechselkurs-Effekten | Anpassungen aus Hyperinflation | Anpassungen aus Vorperioden | Nutzung / Zuführung aktuelle Periode | Verfall in aktueller Periode und sonstige Anpassungen | Endbestand aktuelle Periode |
ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.prioryear | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.fxadjust | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.hyperinfloationadjust | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.alignment | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.allocation | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.expiry | ROLLFORWARD_LCF_otherlcf2.remaining |
Erst verfügbar ab GTC-Version "20.14".
Im Dialog Datentransfer gibt es je Datenzeile drei Werte, die exportiert werden können.
Der mit eckigen Klammern orange markierte Teil wird weggelassen, wenn die Standard-Business Unit("- - -") verwendet wird.
Importwert | Manuelle Anpassung | Summe |
---|---|---|
DataTransfer_ERP_{Positions-Nr.}[_{Business Unit-ID}] | DataTransfer_CORR_{Positions-Nr.}[_{Business Unit-ID}] | DataTransfer_SUM_{Positions-Nr.}[_{Business Unit-ID}] |