Release Notes 19.06.XX

Situation:

Im (Teil-)Konzern-Bereich im Dialog Validierung kann gespeichert werden, obwohl nur Leseberechtigungen vorhanden sind (Transaction Data (Group) - Read).

Lösung:

Im (Teil-)Konzern-Bereich im Dialog Validierung kann gespeichert werden, sofernLese- und Schreibberechtigungen vorhanden sind (Transaction Data (Group) - Read und Edit).

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:

In den Bilanzpositionen wird der Speichern-Button auch dann angezeigt, wenn der Nutzer sich im Lese-Modus befindet.

Lösung:

Der Speichern-Button wird im Lese-Modus nicht mehr angezeigt.

Situation:

Die Eingaben in der Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte werden nicht in den Dialog Tatsächliche Steuern übernommen und führen somit zu einer Differenz in der TRR. Dies betrifft Perioden, die mit dem Formularset 2017 arbeiten.

Lösung:

Die Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte ist nun in den Dialog tatsächliche Steuern verknüpft und wird in der TRR korrekt als Überleitungsposition berücksichtigt.

GewSt 1 A

bzw.

Tatsächliche Steuern (VZ 2017)

Situation:

Bei der Gewerbesteuer wurde mit dem zweiten Corona-Steuerhilfegesetz der Freibetrag für die Hinzurechnungstatbestände des § 8 Nr. 1 GewStG von 100.000 EUR auf 200.000 EUR erhöht.

Lösung:

Mit der Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300902 wird ab dem Erhebungszeitraum 2020 bei der Ermittlung der Gewerbesteuer der Freibetrag für die Hinzurechnungstatbestände des § 8 Nr. 1 GewStG in Höhe von 200.000 EUR berücksichtigt.

Der neue Freibetrag findet in Perioden mit einem Formularset >= 2017 und einem Ultimo neuer als 31.12.2019 Anwendung.

Somit ist sichergestellt, dass im Jahresabschluss 2020 mit dem Formularset 2017 gearbeitet werden kann.

Bilanz Gesellschaft

Situation:

Bei lokalen Bilanzen kommt es zu einem Kompilierfehler, der die Anzeige des Dialogs Bilanz Gesellschaft verhindert. Des Weiteren gab es einige Layout-Fehler in den Überschriften des Dialogs.

Lösung:

Der Kompilierfehler wurde behoben und das Layout überarbeitet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Zinsschranke

Situation:

In Anlage Zinsschranke wurde die Zeile 73 im Veranlagungszeitraum 2018 nie berechnet.

Lösung:

Anlage Zinsschranke Zeile 73 wird im Veranlagungszeitraum 2018 immer dann berechnet, wenn Anlage Zinsschranke Zeile 74 einen Wert enthält.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Report TRR

Situation:

Die Darstellung des Dialogs "Report TRR" ist fehlerhaft. Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird nicht angezeigt. Die Berechnung der Summenzeilen ist jedoch korrekt.

Lösung:

Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird im Dialog "Report TRR" angezeigt.

Situation:
Die detaillierte Darstellung der latenten Steuern im OCI im Ergebnisblatt zeigt bei bestimmten Stammdaten-Konstellationen fehlerhafte Werte an.

Lösung:
Die Berechnung wurde entsprechend in diesen Fällen korrigiert. Details hierzu sind auch im Handbuch zu finden.
https://docs.amana.de/display/GTCD12/Ergebnisblatt#Ergebnisblatt-Tabellenbereich:ComprehensiveIncome

Situation:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt sowohl für IFRS als auch für HGB vom Vorzeichen des IFRS-Werts ab.

Lösung:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt für IFRS vom Vorzeichen des IFRS-Werts und für HGB vom Vorzeichen des HGB-Werts ab.

Anlage OT

Situation:
Die Detailinformationen der Zeile 36a Anlage OT (Nach DBA steuerfreie ausländische Einkünfte vor, die dem § 2a EStG unterliegen) wurden nicht korrekt angezeigt und beim elektronisch Versand nicht korrekt übermittelt.

Lösung:
Die Anzeige und der Versand wurden entsprechend überarbeitet. Somit ist die Anzeige der Detailinformationen möglich und der elektronisch Versand wird korrekt durchgeführt.

Situation:
Hat man nur einen Zuwendungsvortrag aus vorangegangenem Veranlagungszeitraum und keine geleisteten Spenden im aktuellem Jahr, so werden die abziehbaren Zuwendungen falsch berechnet. (Zeile 13 Dialog Zuwendungen)

Lösung:
Die Zeile 13 Dialog Zuwendungen wird nun korrekt berechnet wenn nur ein Zuwendungsvortrag besteht.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Im Dialog GewSt 1 A werden für die Zeilen 61 und 63 Werte ausgewiesen, auch wenn keine Anlage BEG ausgefüllt wurde.

Lösung:
Mit der BRG 1300866 wird dies verhindert und auch wenn die zugrunde liegenden 8b-Sachverhalte gelöscht wurden, werden die Werte in den Zeilen 61 und 63 ebenfalls gelöscht.

Anlage ÖHG

Situation:
Hat eine Organgesellschaft oder ein Zwischenorganträger die Anlage ÖHG ausgefüllt und wird dabei ein Wert in der Zeile 60 (positiver Gewerbeertrag) angegeben, so werden die Zeilen 76 ff automatisch gefüllt. Im Elster-Versand führt dies zu einem Validierungsfehler.

Lösung:
Die Zeilen 76 ff bleiben bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern leer.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die verdeckten Gewinnausschüttung von OG's wurde beim OT im VZ 2017 im Dialog Tatsächliche Steuern in der falschen Spalte verarbeitet. Bei PersG die OT sind fehlte die Verarbeitung der verdeckten Gewinnausschüttung im Dialog EInkünfte.

Lösung:
Neue Zeile im Dialog Einkünfte 13.5 "Von der Organgesellschaft erhaltene verdeckte Gewinnausschüttung".
Im Dialog Tatsächliche Steuern erfolgt der Ausweis der erhaltenen verdeckten Gewinnausschüttung in Zeile 20 Spalte eigene Werte.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
Personengesellschaften fehlen bei den relevanten Gesellschaften des Meilensteins latente Steuern und auch bei den zugegangenen latenten Steuern im Ergebnisblatt, sobald auch eine ausländische Niederlassung unterhalb der aktuellen Gesellschaft hängt.

Lösung:
Die Personengesellschaften sollen auf der Status-Seite angezeigt werden und über das Ergebnisblatt ihr latenten Steuern zugehen lassen.

Situation:
Verknüpfung von Zeilen im Dialog Einkünfte aus neuen BMG Transfer Zeilen im VZ 2018

Lösung:
Folgende Zeilen wurden in dem Dialog Einkünfte verknüpft: 3.3, 3.4, 13.1,13.3, 13.7,13.8, 13.8.1, 13.8.2, 20.1

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zerlegung für die Gewerbesteuer erfolgt auch bei einem Gewerbeverlust, da auch ein negativer Gewerbesteuermessbetrag für die Gewerbesteuerzerlegung verwendet wird. Der Gewerbesteuermessbetrag darf jedoch minimal 0 sein.

Lösung:
Wenn ein Gewerbeverlust erzielt wird, ist der Gewerbesteuermessbetrag 0 und der Gewerbeverlust wird nicht zerlegt.

Situation:
Bei den Formularen für Personengesellschaften bestanden noch falsche Verknüpfungen zwischen den Dialogen, sodass in besonderen Fällen nicht zutreffende oder nicht gewünschte Werte übermittelt werden. Betreffende Dialoge und Zeilen: FE-3 Zeile 9, GewSt 1 A Zeilen 77 und 96, FE-AUS 1 Zeilen 3 und 18, FE-AUS 2 Zeile 16 und FE-Zinsschranke Zeile 8.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Tats.St.

Durch Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300863 können die geleisteten Vorauszahlungen auf die Steuerumlagen des laufenden Jahres sowie die Vorauszahlungen auf die Ausgleichzahlung i. S. d. § 16 KStG im Dialog "Tatsächliche Steuern" separat abgebildet und im Buchungsbeleg entsprechend verarbeitet werden.

Situation:

Lösung:

Situation:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet nicht alle Report LS-Postionen auf, wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt.

Lösung:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet alle Report LS-Postionen auf. Wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt, wird gegebenenfalls eine 0 ausgewiesen.

Situation:
Die eingebundene Bibliothek CKEditor v4.5.10 hat bekannte Sicherheitslücken.

Lösung:
Es wurde die Version 4.13.1 der CKEditor-Bibliothek eingebunden.

Situation:
Das Wiederherstellen von Snapshots führte dazu, dass im Snapshot die Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' gelöscht wurden. Außerdem war das Wiederherstellen der Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' fehlerhaft.

Lösung:
Das Wiederherstellen von Snapshots funktioniert einwandfrei für Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' und löscht keine Daten aus Snapshots.

Situation:
Bei aktivierter Anlage ÖHG dürfen die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A nicht verschickt werden. VZ: 2018

Lösung:
Die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A sind für Eingaben gesperrt, sobald die Anlage ÖHG aktiviert ist.
Neue Zeilen 82.1 und 82.2 bei Organgesellschaft und Zwischenorganträger in GewSt1A in denen der Gewerbeverlust bzw. Gewerbeertrag eingegeben werden muss für die Weitergabe an den Organträger.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AEV

Situation:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV wurden gelöscht,sofern die Bereinigung der Bewegungsdaten angestoßen wurde.

Lösung:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV werden nicht gelöscht.

Situation:
Bei der Auswahlliste für Summen-Perioden fehlten einige Perioden.

Lösung:
Es wurde eine neue Checkbox in den Perioden-Stammdaten "Ist Summenperiode?" hinzugefügt.
In der Auswahlliste für Summenperioden befinden sich nur noch Perioden mit der gesetzten Checkbox.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

GewSt 1A

Situation:
VZ 2018: Zeile 41.2 GewSt1 A verweist auf Einkünfte-Dialog Zeile 14.7 und Zeile 15. Dadurch wird bei Kapitalgesellschaften hier kein Wert ermittelt.

Lösung:
Bei Kapitalgesellschaften ist die Zeile 41.2 GewSt1 A nun mit Zeile D.24.1 Anlage Zinsschranke verknüpft.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Transfer zum OT

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft kein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG in der Zeile 78 der Anlage GK eingetragen wurde, wurde für die auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK) immer ein Wert in Höhe von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergegeben und in die Anlage OT (Zeile 38) übernommen. Dies führte dazu, dass die Anlage OT elektronisch nicht übermittelt werden konnte, da in so einem Fall auch die Zeile 37 der Anlage OT auch mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG (Zeilen 79 und 80 der Anlage GK) einer Organgesellschaft wird nur dann in entsprechender Höhe (ggf. mit EUR 0,00) an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergereicht, sofern in der Zeile 78 der Anlage GK ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG eingetragen wurde.

Anlage KSt 1 F

Situation:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung in der Anlage KSt 1 F führt zu einer Fehlermeldung, wenn das Datum des Gewinnverteilungsbeschlusses nicht angegeben wird. Dadurch kann keine verdeckte Gewinnausschüttung angelegt werden.

Lösung:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung ist ohne Angabe des Datums des Gewinnverteilungsbeschlusses möglich.

Situation:
Sobald ein Sachverhalt in der Anlage FE-K 4 angelegt wird, kann dieser nicht gespeichert werden, wenn ausschließlich die Stammdaten gefüllt werden (Zeile 4.1 bis 10).
Felder in der FE-K4 lassen sicht nicht leeren. Wenn man Felder leert, bleiben die Felder in der Anzeige leer. Wenn man aber wieder neu in den Dialog einsteigt, sind die Felder gefüllt. Die Daten bleiben in der Datenbank.

Lösung:
Sofern die Kopfdaten nicht automatisch aus vorhandenen §8b-Sachverhalten mit gepflegter Partner-ID bezogen werden, bleiben die Zeilen 4.1 bis 10 für die Eingabe offen. In diesem Fall wird das Formular nicht bereinigt, wenn nur Kopfdaten gespeichert wurden.
Die Felder lassen sich wieder erfolgreich leeren.

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG (Zeile 78 Anlage GK) eingetragen wurde, jedoch keine auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK), so kann beim Zwischenorganträger bzw. beim Organträger die Körperschaftsteuererklärung nicht valide verschickt werden, da in solchem Fall die Zeile 38 der Anlage OT mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Werden auf Ebene einer Organgesellschaft keine Eintragungen in den Zeilen 79 und/oder 80 der Anlage GK für die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG vorgenommen, so wird automatisch ein Wert von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger für Zwecke der elektronischen Datenübermittlung weitergeleitet.

Situation:
Im Family Office kann es unter bestimmten Umständen beim Neuanlegen von Berichten passieren, dass die Werte des Ursprungssenders mit einer falschen Beteiligungsquote multipliziert werden. In diesen Fällen ist der Gesamtwert über alle Empfänger höher als der Wert beim Ursprungssender. Hiervon sind sowohl Einkünfte als auch Werte aus den Steuerdialogen und aus den 8b-Sachverhalten betroffen.

Außerdem werden Kapitalgesellschaften als Mitunternehmer zwischen Ursprungssender und Empfänger nicht gesondert behandelt.

Lösung:
Die Verteilung der Werte eines Ursprungssenders auf Sender und Empfänger wird korrekt berechnet. Der Gesamtwert über alle Empfänger ist nicht höher als der Wert beim Ursprungssender.

Kapitalgesellschaften spielen innerhalb des Family Office eine besondere Rolle. Sobald eine Kapitalgesellschaft im Family Office ist, werden die Werte, die über die Kapitalgesellschaft kommen, nicht in Reports berücksichtigt. Durch diese "abschirmende Wirkung" von Kapitalgesellschaften kann die Summe über alle Empfänger niedriger sein als der Wert des Ursprungssenders.

Situation:
Für VZ kleiner als 2018 funktionierten Exporte (Excel, PDF, Druckansicht) unter Umständen nicht.

Lösung:
Die Funktionen zum Exportieren des Dialogs, also die Excel-, Druck- und PDF-Ansicht, sind aufrufbar.

Situation:
Der Report "Export GTC IDs" bricht ab, wenn die Gesellschaft nicht existiert. Wurde dieser Report in einem "eigenen Report" eingebaut und ruft diesen dort für die Vorperiode ab, bricht der gesamte Report ab. Der eigene Report kann nicht erzeugt werden.

Lösung:
Der "Eigene Report" mit dem Report "Export GTC IDs" als Basis kann aufgerufen werden, auch wenn die Gesellschaft in der Vorperiode nicht existiert.

Eigene Reports

Situation:

Lösung:

Situation:
Ohne die BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) erst durchgeführt sofern in der Zeile 26 (Übertrag aus der Anlage SAN) mind. ein Wert i. H. v. 0 EUR erfasst wird. Im ERiC-Versand kann dies zu Validierungsfehlern führen.

Lösung:
Mit der BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) unabhängig von der Zeile 26 berechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage GK

Situation:
Werden die Investment- bzw. Spezialfonds nicht im GTC gepflegt, so sind die entsprechenden Zeilen in der Anlage GK im VZ 2017 editierbar. Die Zeile 110b der Anlage GK ist allerdings weiterhin nicht editierbar und kann aktuell ausschließlich über den BMG-Transfer befüllt werden.

Lösung:
Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds besteht, ist auch die Zeile 110b in der Anlage GK und die Zeile 9.2 in der tatsächlichen Steuern editierbar und die Zeilen sind miteinander automatisiert.

Situation:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern nicht centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern nicht in richtiger Höhe angerechnet.

Lösung:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern in richtiger Höhe angerechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode kann es dazu kommen, dass die Gewerbesteuer im Formular GewSt 1 A in der Summenspalte nicht berechnet wird. Die Berechnung erfolgt erst, wenn Stammdaten geändert und gespeichert werden.

Lösung:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode wird die Gewerbesteuerberechnung durchgeführt.

Anlage AESt

Situation:
Die Zeilen D.33.1 bis D.33.9 und D.38.1 bis D.38.9 im Dialog Angaben für MU > Anlage AESt > Verteilung waren geschlossen und konnten nicht auf die Mitunternehmer verteilt werden

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Z

Situation:

Lösung:

Situation:
Bei der Erstellung einer Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode werden kundenspezifische Differenzspalten im Bilanzvergleich mit kopiert.

Lösung:
Differenzspalten werden nicht mitkopiert, wenn eine Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode angelegt wird.

73874

Einzelgesellschaft

Import

Situation:
Wechselt man im Import-Dialog das Schnittstellen-Format, kommt ein Nullpointer.

Lösung:
Man kann im Import-Dialog das Schnittstellen-Format ohne Fehler ändern.

Situation:
Bei Kunden-Infrastrukturen mit URL-Umleitungen kommt es zu Problemen bei manchen Ajax-Aufrufen.

Lösung:
Die URLs werden einheitlich und vollständig per JavaScript generiert.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Vorschlagswert für Zeile 39.4 Einkünfte stimmt nicht mit dem tatsächlichen Wert überein.

Lösung:
Das manuelle Pflegen des Wertes Zeile 140 GewSt 1A bei deaktivierter Anlage EMU wurde ermöglicht (Hinweismeldung bei Deaktivierung der Anlage EMU)
Berechnungskorrekturen in den Einkünften mit neuer Zeile 39.3 für die Zuführung des Verlustvortrags

Situation:
Besteht auf Ebene einer Personengesellschaft ein Zinsvortrag, werden die nichtabzugsfähigen Zinsaufwendungen im Dialog Einkünfte nicht korrekt berechnet. Darüber hinaus wird für Zwecke der Gewerbesteuer im VZ 2018 die Korrektur der gewerbesteuerlichen Hinzurechnung unzutreffend ermittelt.

Lösung:
Besteht auf Ebene einer Personengesellschaft ein Zinsvortrag, werden die nichtabzugsfähigen Zinsaufwendungen im Dialog Einkünfte korrekt berechnet. Darüber hinaus wird für Zwecke der Gewerbesteuer im VZ 2018 die Korrektur der gewerbesteuerlichen Hinzurechnung zutreffend ermittelt.

Anlage ÖHK

Situation:
Die Zeilen 53.1, 53.2 und 54.1 der Anlage ÖHK werden nicht berechnet. Dadurch wird kein Verlustabzug bei Sparten berechnet und ein Versand ist nicht möglich.

Lösung:
Die Zeilen werden nun korrekt berechnet.

KSt 1F

Die Zeile 148 KSt1F darf nicht negativ sein.

Lösung:

Anlage GK

Situation:
Mit aktivierter Summen-Perioden-Funktion gibt es Probleme im Zusammenhang mit den 8b-Sachverhalten auf den einzelnen Erfassungs-Perioden. Diese werden zwar in die Summen-Periode kopiert, allerdings nicht die benötigten Werte innerhalb der Formulare.

Lösung:
Sowohl 8b-Sachverhalte, als auch die Werte für die Berechnung in den Formularen werden nun korrekt kopiert.

In der Excel-Ansicht werden keine Zahlen angezeigt, wenn der Status des Meilensteins auf "erledigt" gesetzt ist

Lösung:

Situation:
Die Excelansicht des Questionnaires zeigt eine weiße Seite, wenn der Dialog ein Validierungselement (VAL1) enthält.

Lösung:

73062

Benutzbarkeit

Basisdaten

Situation:

Lösung:

70752

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Sofern ein ausländischer 8b-Sachverhalt angelegt wird und die entsprechenden Vorschlagswerte in der Anlage AESt übernommen werden, werden diese Werte beim Organträger nicht gelöscht, sofern der 8b-Sachverhalt gelöscht oder das Land geändert wird.

Sobald ein ausländischer 8b-Sachverhalt gelöscht bzw. das Land geändert wird, werden die Daten so gelöscht, als würde die Betriebsstätte gelöscht werden, so dass die Werte beim Organträger korrekt ankommen.

1300831

69522

Schnittstellen

Andere

Situation:

Zudem werden Informationen zu den Gesellschaftern nicht vollständig übermittelt.

Mit der Schnittstellen-Version "2019/11" werden die ausländische Postleitzahl und der ausländische Ort korrekt über die Schnittstelle an das STB übergeben. Für Gesellschafter, die in den Basisdaten angelegt wurden, werden nun auch die folgenden Eigenschaften mit übertragen: "Art der Beteiligung", "Die Beteiligung gehört zum Privatvermögen" und "Art des Beteiligten".

70461

Teil-/Konzern

Status

Es werden keine Fehlerhinweise angezeigt, z.B. beim nicht erlaubten Zurücksetzen von Meilensteinen.

Lösung:

71897

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage BEG

Situation:

Die Verknüpfung in der Anlage BEG wurde angepasst, sodass der zutreffende Vorschlagswert in der Anlage BEG ermittelt und der Gewerbeertrag der Personengesellschaft korrekt berechnet wird. Die weitere Verarbeitung bei den Mitunternehmern erfolgt nun zutreffend.

1300832

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Sofern bei einer Organgesellschaft vor Aktivierung der BRG 1300792 ein Snapshot erstellt und aktiviert worden ist, werden nach dem Update (ab Version 19.00.06/19.04.00) die Informationen aus der Organgesellschaft zu den aktiven und passiven Ausgleichsposten nicht an den Organträger übermittelt, da die Berechnungslogik sich geändert hat. Dadurch fehlen die Angaben in der Anlage GK des Organträgers. Das zu versteuernde Einkommen wird nicht zutreffend ermittelt.

Lösung:
Beim Organträger erscheint der Hinweis, dass der Snapshot veraltet ist. Bei der Organgesellschaft ist ein neuer Snapshot zu erstellen.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
In der TRR sind im Zusammenhang mit latenten Steuern aus Verlustvorträgen und Steuersatzänderungen diverse fehlerhafte Berechnungen.

Lösung:
Die Berechnungen wurden korrigiert:
- Der Steuersatzänderungseffekt bezieht sich nun auf den Brutto-Betrag der Vorperiode.
- Es wird nur eine Steuersatzänderung angezeigt, wenn in beiden Perioden ein Brutto-Betrag vorhanden ist.
- Über alle Verlustkategorien hinweg (z.B. Zinsschranke, Capital Losses) wurde die Verknüpfung zur TRR vereinheitlicht.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Bilanzvergleich / Bilanzposition

Situation:
Nach dem Import der Bilanzwerte in den Bilanzvergleich (IFRS und HGB) werden zugehörige Sachverhalte nicht aktualisiert. Dadurch kommt es zu einem Schiefstand zwischen Bilanz-Ansicht und Sachverhalts-Ansicht.

Lösung:
Die komplette Bilanz und alle dahinterliegenden Bilanzpositionen mit Sachverhalten sollen auf einmal durchgerechnet und gespeichert werden. Bei Bilanzpositionen mit automatisierter Differenzberechnung müssen die Differenzen der Sachverhalte mitberechnet werden.
Beim Import von IFRS/HGB in eine Bilanzposition, zu der es noch keine Sachverhalte gibt, sollen die Standardsachverhalte angelegt werden. Beim Ändern/ Speichern des Dialogs Bilanzvergleich sollen nur existierende Sachverhalte angepasst, aber keine neuen angelegt werden.
Die richtigen Werte sieht man, wenn man den Sachverhalt einmal abspeichert.

Situation:

Das Kommentare-Feature funktioniert in diversen Dialogen nur eingeschränkt.

Lösung:

Die Kommentar-Funktion wurde überarbeitet. Es wurden diverse Fehlerbehebungen vorgenommen, z.B. die Anzeige von importierten Kommentaren, Datenübernahme in die Anlage AEST (VZ 2018), Entfernen der HTML-Zeichen in Kommentarbezeichnungen.

Situation:
In der Anlage OG wird nur die Hausnummer übernommen, jedoch nicht der Hausnummernzusatz.

Lösung:
Bei der Übernahme der Gesellschaft-Satmmdaten werden der Hausnummernzusatz und die Adressergänzung mit berücksichtigt.

Situation:

Lösung:

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Veränderung St.-Pos.

Situation:
Im Dialog Veränderung Steuerpositionen ist der Steueraufwand des aktuellen Jahres für die Körperschaftsteuer aus der Tatsächlichen Steuern Zeile 49.1 verknüpft. Da bei OGs und ZOTs in der Zeile allerdings auch immer Steuern ausgewiesen werden, führt dies zu einem falschen Ergebnis.

Lösung:
Die Zeile 49.1 darf nur für OTs und Standalones verknüpft werden. OGs und ZOTs müssen immer eine 0,00 haben.

GewSt-Zerlegung

KSt-Zerlegung

Situation:

Jedes Jahr ändern sich einige Hebesätze in deutschen Gemeinden.

Lösung:

In der Zerlegung werden die aktuellsten Gewerbesteuer-Hebesätze für das Jahr 2019 angezeigt. Hebesätze, die für das Jahr 2019 durch die Gemeinden angepasst wurden, sind mit dem "gültig-seit"-Datum "2019-01-01" gekennzeichnet.

Lösung:

1. Zahlungsart

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds bestand, waren folgende Zeilen in der Anlage GK nicht editierbar: Zeile 110c, Zeile 110d.

Lösung:
VZ 2017: Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds besteht, sind die Zeilen in der Anlage GK und Tatsächlichen Steuern editierbar und miteinander automatisiert.

Beim Ausrollen von Compliancetemplates werden die Schritte nicht korrekt angelegt.
Es fehlen eine Vielzahl von Einträgen und die Payment-Ids in der Datenbank werden nicht korrekt gesetzt.

Lösung:
Zur korrekten Bearbeitung von Templateeinträgen wurde die PaymentID in die Templateeinträge geschrieben.
Diese muss vor dem Ausrollen wieder entfernt werden, damit die anzulegenden ComplianceStatus-Objekte neue IDs von der Datenbank zugewiesen bekommen.

Situation:

• Auswahlliste für "Bescheidart"
  - Inhalte werden in TSELECTBOXENTRY abgelegt
  - Folgende Einträge sollen auswählbar sein:
  Festsetzung
  Sondervorauszahlung
  Vorauszahlung
  Geänderte Vorauszahlung

• Auswahlliste für "Vorbehalt der Nachprüfung"
  - Ja / Nein

Lösung:

Technische Umsetzung:

• Datenbank
• Datenbankviews (ToDos / Monitoring)
• BOs
• Detailansichten
• Compliancecontainer
• Inlineedit
• Actions (getFromForm)
• DefaultRows
• Filter testen
• Bestehende Dialogkonfiguration in der Datenbank wurde beibehalten

ERiC-Transfer

Situation:
In einigen Fällen werden beim Produktivversand Umlaute im PDF-Protokoll nicht mehr korrekt dargestellt, obwohl die Umlaute im Testversand korrekt übertragen wurden.

Lösung:
Mit einer Customizing-Einstellung kann die Behandlung der Umlaute im GTC konfiguriert werden. Bei Problemen mit Umlauten im Produktivversand wenden Sie sich bitte an die GTC-Hotline, damit die Konfiguration durchgeführt werden kann.

Situation:
Der Export der technischen GTC-IDs umfasst noch nicht alle möglichen Varianten.

Lösung:
Der Export wurde um die folgenden Werte erweitert:

• TOTAL-Werte aus dem Bilanzvergleich
• Bemessungsgrundlagen (Brutto-Differenzen) der aktiven und passiven latenten Steuern
• Spalten "Zugänge und Abgänge" und "Anpassung der Vorperiode" aus dem Ergebnisblatt
• Werte aus dem MVB-Dialog
• generell auch die Werte der TrueUp-Periode

GewSt 1A

Situation:
Die Zeile 40a in GewSt 1 A wurde nicht übermittelt. Dadurch wird der Gewerbeertrag seitens der Finanzverwaltung mangels fehlender Angaben nicht in richtiger Höhe ermittelt.

Lösung:
Die Zeile 40a in GewSt 1 A wird übermittelt. Der Gewerbeertrag kann seitens der Finanzverwaltung aufgrund vollständiger Angaben ermittelt werden.

Situation:
In eine bestimmten Version der Planung wird bei der Berechnung des latenten Steueraufwand der latente Steuersatz nicht durch 100 dividiert und es kommt somit zu falschen Ergebnissen.

Lösung:
Der Steuersatz muss durch 100 dividiert werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zeilen 32.2.3 und 33.1.3 im Einkünfte-Dialog sind nicht mit den entsprechenden Zeilen im Dialog GewSt 1 A verknüpft. Da diese automatisch aus dem BMG-Transfer gefüllt werden, kommt es bei der Ermittlung des Gewerbeertrages zu Differenzen zwischen den beiden Dialogen.

Lösung:
Es wurden Verknüpfungen zwischen den beiden Dialogen erstellt, sodass hierdurch keine Differenzen zwischen den Dialogen auftreten und der Gewerbeertrag gleichlaufend ermittelt wird.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Bei der Berechnung des Anrechnungshöchstbetrages (Zeile 73 Anlage AESt) wird falsch gerundet, sodass ein zu niedriger Anrechnungshöchstbetrag ermittelt wird.

Lösung:
Die Rundung bei der Berechnung des Anrechnungshöchstbetrages wurde angepasst. Der Anrechnungshöchstbetrag wird korrekt gerundet.

Situation:
Bei der Übermittlung der steuerfreien Bezügen nach § 8b Abs. 1 KStG aus mittelbaren Beteiligungen, bei denen die mittelbare Beteiligung über eine Mitunternehmerschaft zu Beginn des Kalenderjahres jeweils mindestens 10 % betrug (Zeile 87 Anlage GK), wird die ID 8560503 mit dem Namen/ der Bezeichnung der ausschüttenden Körperschaft und nicht mit dem Namen der entsprechenden Mitunternehmerschaft versendet (VZ 2018).

Lösung:
Das Mapping wurde so angepasst, dass die Detailinformationen zu der Zeile 87 Anlage GK (ID 8560503) mit dem Namen der Mitunternehmerschaft an die FinVerw übermitteln werden.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
Eintragungen aus dem Dialog Sonstige in den Zeilen "Sonstige latente Steuern (länderspezifische Position) (erfolgswirksam)" gehen in die TRR-Zeile "Latente Steuern aus sonstigen länderspezifischen Positionen". Dabei werden sowohl die Werte aus der aktuellen, als auch aus der Vorperiode geholt. Änderungen in einer True Up Periode werden dabei allerdings nicht verarbeitet.

Lösung:
Existiert also eine True Up-Periode, so sollen die Werte statt aus der Vorperiode aus dieser Periode geholt werden.

§8b KStG

Situation:
Wenn im §8b KStG-Dialog ein Sachverhalt angelegt wird, jedoch keine Werte für Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag eingegeben werden, wird ein Wert von € 0,00 für Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag in die Anlage(n) WA und GK übertragen und elektronisch übermittelt.

Lösung:
Beim §8b-Dialog werden nur Werte übermittelt, die tatsächlich eingegeben werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zeile 14 Spalte Eigene Werte in den Tatsächlichen Steuern wurde vor den Zeilen 14.1 bis 14.5 berechnet. Daher musste man zweimal speichern, um diese korrekt zu berechnen.

Lösung:
Die Zeile 14 Spalte Eigene Werte in den Tatsächlichen Steuern wird nach den Zeilen 14.1 bis 14.5 berechnet. Dadurch wird die Zeile beim ersten Speichern korrekt berechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage BEG

Situation:
1. Werte von gelöschten 8b-Sachverhalten bleiben in der Datenbank gespeichert.
2. Legt man 8b-Sachverhalte mit sehr langen Partner-IDs an und trägt für diese Werte in der Anlage BEG an, kommt es beim Anlegen von Snapshots zu einem Datenbankfehler.

Lösung
1. Werte von gelöschten 8b-Sachverhalten werden bereinigt.
2. Der Snapshot kann fehlerfrei angelegt werden.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Ohne die BRG 1300822 werden die abzugsfähigen Spenden bei der Berechnung der Summe der Einkünfte der Organgesellschaften für Zwecke der Höchstbetragsberechnung nach § 26 Abs. 2 KStG auf Ebene des Organträger abgezogen. Dies betrifft den Veranlagungszeitraum 2017 (Steuerformular 2017).

Lösung:
Mit der BRG 1300822 werden die abzugsfähigen Spenden bei der Berechnung der Summe der Einkünfte der Organgesellschaften für Zwecke der Höchstbetragsberechnung nach § 26 Abs. 2 KStG auf Ebene des Organträger nicht mehr abgezogen. Dies betrifft den Veranlagungszeitraum 2017 (Steuerformular 2017).

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AESt

Situation:
Ohne die BRG 1300823 werden die Zeilen 31 und 34 sowie Zeilen 36 und 39 auf Ebene eines Zwischenorganträgers / Mitunternehmers nicht mit dem Wert 0,00 berechnet, sofern die Organgesellschaft / Personengesellschaft ausschließlich Bezüge und Veräußerungsgewinne nach § 8b KStG / § 3 Nr. 40 EStG erklärt hat. Die Zeilen 31 bis 35 sowie 36 bis 40 sind aber für den elektronischen Versand immer gemeinsam zu übermitteln. Dieser konnte für somit nicht erfolgreich durchgeführt werden.

Lösung:
Mit der BRG 1300823 werden die Zeilen 31 und 34 sowie Zeilen 36 und 39 auf Ebene eines Zwischenorganträgers / Mitunternehmers auch mit dem Wert 0,00 berechnet, sofern die Organgesellschaft / Personengesellschaft ausschließlich Bezüge und Veräußerungsgewinne nach § 8b KStG / § 3 Nr. 40 EStG erklärt hat.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Bei mehrstöckigen Personengesellschaften kommen die auf Ebene der Personen-Untergesellschaft angelegten § 8b-Sachverhalte beim Mitunternehmer (Körperschaft) der Personen-Obergesellschaft nicht an. Insofern findet keine Steuerfreistellung dieser Sachverhalte auf Ebene der Körperschaft statt, was zum falschen zvE führt.

Lösung:
Durch neue Verknüpfungen im BMG-Transfer und dem Einkünfte-Dialog kommen die Sachverhalte der Personen-Untergesellschaft bei der Körperschaft bzw. Mitunternehmer der Personen-Obergesellschaft an, sodass das zvE zutreffend berechnet wird.