Release Notes 19.10.XX

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Zinsschranke

Situation:

In Anlage Zinsschranke wurde die Zeile 73 im Veranlagungszeitraum 2018 nie berechnet.

Lösung:

Anlage Zinsschranke Zeile 73 wird im Veranlagungszeitraum 2018 immer dann berechnet, wenn Anlage Zinsschranke Zeile 74 einen Wert enthält.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Report TRR

Situation:

Die Darstellung des Dialogs "Report TRR" ist fehlerhaft. Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird nicht angezeigt. Die Berechnung der Summenzeilen ist jedoch korrekt.

Lösung:

Die Zeile "Effekte aus Anteilen an Spezial-Investmentfonds" wird im Dialog "Report TRR" angezeigt.

Situation:

Die Eingaben in der Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte werden nicht in den Dialog Tatsächliche Steuern übernommen und führen somit zu einer Differenz in der TRR. Dies betrifft Perioden, die mit dem Formularset 2017 arbeiten.

Lösung:

Die Zeile 14.5 im Dialog Einkünfte ist nun in den Dialog tatsächliche Steuern verknüpft und wird in der TRR korrekt als Überleitungsposition berücksichtigt.

Bilanz Gesellschaft

Situation:

Bei lokalen Bilanzen kommt es zu einem Kompilierfehler, der die Anzeige des Dialogs Bilanz Gesellschaft verhindert. Des Weiteren gab es einige Layout-Fehler in den Überschriften des Dialogs.

Lösung:

Der Kompilierfehler wurde behoben und das Layout überarbeitet.

Situation:
Die detaillierte Darstellung der latenten Steuern im OCI im Ergebnisblatt zeigt bei bestimmten Stammdaten-Konstellationen fehlerhafte Werte an.

Lösung:
Die Berechnung wurde entsprechend in diesen Fällen korrigiert. Details hierzu sind auch im Handbuch zu finden.
https://docs.amana.de/display/GTCD12/Ergebnisblatt#Ergebnisblatt-Tabellenbereich:ComprehensiveIncome

Situation:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt sowohl für IFRS als auch für HGB vom Vorzeichen des IFRS-Werts ab.

Lösung:
Die Entscheidung, auf welche GTC-Bilanzposition das Mapping von Wechselkonten erfolgt, hängt für IFRS vom Vorzeichen des IFRS-Werts und für HGB vom Vorzeichen des HGB-Werts ab.

Anlage OT

Situation:
Die Detailinformationen der Zeile 36a Anlage OT (Nach DBA steuerfreie ausländische Einkünfte vor, die dem § 2a EStG unterliegen) wurden nicht korrekt angezeigt und beim elektronisch Versand nicht korrekt übermittelt.

Lösung:
Die Anzeige und der Versand wurden entsprechend überarbeitet. Somit ist die Anzeige der Detailinformationen möglich und der elektronisch Versand wird korrekt durchgeführt.

Situation:
Hat man nur einen Zuwendungsvortrag aus vorangegangenem Veranlagungszeitraum und keine geleisteten Spenden im aktuellem Jahr, so werden die abziehbaren Zuwendungen falsch berechnet. (Zeile 13 Dialog Zuwendungen)

Lösung:
Die Zeile 13 Dialog Zuwendungen wird nun korrekt berechnet wenn nur ein Zuwendungsvortrag besteht.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Im Dialog GewSt 1 A werden für die Zeilen 61 und 63 Werte ausgewiesen, auch wenn keine Anlage BEG ausgefüllt wurde.

Lösung:
Mit der BRG 1300866 wird dies verhindert und auch wenn die zugrunde liegenden 8b-Sachverhalte gelöscht wurden, werden die Werte in den Zeilen 61 und 63 ebenfalls gelöscht.

Situation:
Das Wiederherstellen von Snapshots führte dazu, dass im Snapshot die Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' gelöscht wurden. Außerdem war das Wiederherstellen der Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' fehlerhaft.

Lösung:
Das Wiederherstellen von Snapshots funktioniert einwandfrei für Sachverhalte aus dem Dialog '§ 8b KStG' und löscht keine Daten aus Snapshots.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage AEV

Situation:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV wurden gelöscht,sofern die Bereinigung der Bewegungsdaten angestoßen wurde.

Lösung:
Die Bewegungsdaten der Anlage AEV werden nicht gelöscht.

Situation:
Bei der Auswahlliste für Summen-Perioden fehlten einige Perioden.

Lösung:
Es wurde eine neue Checkbox in den Perioden-Stammdaten "Ist Summenperiode?" hinzugefügt.
In der Auswahlliste für Summenperioden befinden sich nur noch Perioden mit der gesetzten Checkbox.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt-Zerlegung

Situation:
Sofern die Kleinstbetragsregelung im Rahmen der Gewerbesteuer Zerlegung greift, wird das Steuersoll nicht zutreffend ermittelt.

Lösung:
Das Steuersoll wird auch zutreffend ermittelt, wenn die Kleinstbetragsregelung im Rahmen der Gewerbesteuer Zerlegung greift.

Anlage ÖHG

Situation:
Hat eine Organgesellschaft oder ein Zwischenorganträger die Anlage ÖHG ausgefüllt und wird dabei ein Wert in der Zeile 60 (positiver Gewerbeertrag) angegeben, so werden die Zeilen 76 ff automatisch gefüllt. Im Elster-Versand führt dies zu einem Validierungsfehler.

Lösung:
Die Zeilen 76 ff bleiben bei Organgesellschaften und Zwischenorganträgern leer.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:

Lösung:

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die verdeckten Gewinnausschüttung von OG's wurde beim OT im VZ 2017 im Dialog Tatsächliche Steuern in der falschen Spalte verarbeitet. Bei PersG die OT sind fehlte die Verarbeitung der verdeckten Gewinnausschüttung im Dialog EInkünfte.

Lösung:
Neue Zeile im Dialog Einkünfte 13.5 "Von der Organgesellschaft erhaltene verdeckte Gewinnausschüttung".
Im Dialog Tatsächliche Steuern erfolgt der Ausweis der erhaltenen verdeckten Gewinnausschüttung in Zeile 20 Spalte eigene Werte.

Einzelgesellschaft / Latente Steuern

Situation:
Personengesellschaften fehlen bei den relevanten Gesellschaften des Meilensteins latente Steuern und auch bei den zugegangenen latenten Steuern im Ergebnisblatt, sobald auch eine ausländische Niederlassung unterhalb der aktuellen Gesellschaft hängt.

Lösung:
Die Personengesellschaften sollen auf der Status-Seite angezeigt werden und über das Ergebnisblatt ihr latenten Steuern zugehen lassen.

Situation:
Verknüpfung von Zeilen im Dialog Einkünfte aus neuen BMG Transfer Zeilen im VZ 2018

Lösung:
Folgende Zeilen wurden in dem Dialog Einkünfte verknüpft: 3.3, 3.4, 13.1,13.3, 13.7,13.8, 13.8.1, 13.8.2, 20.1

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Situation:
Die Zerlegung für die Gewerbesteuer erfolgt auch bei einem Gewerbeverlust, da auch ein negativer Gewerbesteuermessbetrag für die Gewerbesteuerzerlegung verwendet wird. Der Gewerbesteuermessbetrag darf jedoch minimal 0 sein.

Lösung:
Wenn ein Gewerbeverlust erzielt wird, ist der Gewerbesteuermessbetrag 0 und der Gewerbeverlust wird nicht zerlegt.

Situation:
Bei den Formularen für Personengesellschaften bestanden noch falsche Verknüpfungen zwischen den Dialogen, sodass in besonderen Fällen nicht zutreffende oder nicht gewünschte Werte übermittelt werden. Betreffende Dialoge und Zeilen: FE-3 Zeile 9, GewSt 1 A Zeilen 77 und 96, FE-AUS 1 Zeilen 3 und 18, FE-AUS 2 Zeile 16 und FE-Zinsschranke Zeile 8.

Lösung:
Bei den o.g. Formularen wurden die entsprechenden Verknüpfungen sowie die Übermittlung angepasst.

Situation:

Lösung:

Situation:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet nicht alle Report LS-Postionen auf, wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt.

Lösung:
Der Report "Massen-Export GTC-IDs, alle" listet alle Report LS-Postionen auf. Wenn es eine Unterscheidung zwischen negativen und positiven Werten gibt, wird gegebenenfalls eine 0 ausgewiesen.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Tats.St.

Durch Aktivierung der Berechnungsgrundlage 1300863 können die geleisteten Vorauszahlungen auf die Steuerumlagen des laufenden Jahres sowie die Vorauszahlungen auf die Ausgleichzahlung i. S. d. § 16 KStG im Dialog "Tatsächliche Steuern" separat abgebildet und im Buchungsbeleg entsprechend verarbeitet werden.

Situation:
Die eingebundene Bibliothek CKEditor v4.5.10 hat bekannte Sicherheitslücken.

Lösung:
Es wurde die Version 4.13.1 der CKEditor-Bibliothek eingebunden.

Situation:
Bei aktivierter Anlage ÖHG dürfen die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A nicht verschickt werden. VZ: 2018

Lösung:
Die Zeilen 33 bis 61 und 64 bis 80 GewSt1A sind für Eingaben gesperrt, sobald die Anlage ÖHG aktiviert ist.
Neue Zeilen 82.1 und 82.2 bei Organgesellschaft und Zwischenorganträger in GewSt1A in denen der Gewerbeverlust bzw. Gewerbeertrag eingegeben werden muss für die Weitergabe an den Organträger.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

GewSt 1A

Situation:
VZ 2018: Zeile 41.2 GewSt1 A verweist auf Einkünfte-Dialog Zeile 14.7 und Zeile 15. Dadurch wird bei Kapitalgesellschaften hier kein Wert ermittelt.

Lösung:
Bei Kapitalgesellschaften ist die Zeile 41.2 GewSt1 A nun mit Zeile D.24.1 Anlage Zinsschranke verknüpft.

Situation:
Falls über einen RFC eine IFRS-Bilanz importiert wird, wenn der Meilenstein "Tatsächliche Steuern" geschlossen ist, werden alle HGB- und HB/StB-Abweichungs-Werte auf 0,00 zurückgesetzt.

Lösung:
Bei geschlossenem Meilenstein "Tatsächliche Steuern" hat der RFC-Import von IFRS-Werten keine Auswirkungen auf die HB/StB-Bilanz.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Transfer zum OT

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft kein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG in der Zeile 78 der Anlage GK eingetragen wurde, wurde für die auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK) immer ein Wert in Höhe von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergegeben und in die Anlage OT (Zeile 38) übernommen. Dies führte dazu, dass die Anlage OT elektronisch nicht übermittelt werden konnte, da in so einem Fall auch die Zeile 37 der Anlage OT auch mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG (Zeilen 79 und 80 der Anlage GK) einer Organgesellschaft wird nur dann in entsprechender Höhe (ggf. mit EUR 0,00) an den Zwischenorganträger bzw. Organträger weitergereicht, sofern in der Zeile 78 der Anlage GK ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG eingetragen wurde.

Anlage KSt 1 F

Situation:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung in der Anlage KSt 1 F führt zu einer Fehlermeldung, wenn das Datum des Gewinnverteilungsbeschlusses nicht angegeben wird. Dadurch kann keine verdeckte Gewinnausschüttung angelegt werden.

Lösung:
Die Anlage einer verdeckten Gewinnausschüttung ist ohne Angabe des Datums des Gewinnverteilungsbeschlusses möglich.

Situation:
Sobald ein Sachverhalt in der Anlage FE-K 4 angelegt wird, kann dieser nicht gespeichert werden, wenn ausschließlich die Stammdaten gefüllt werden (Zeile 4.1 bis 10).
Felder in der FE-K4 lassen sicht nicht leeren. Wenn man Felder leert, bleiben die Felder in der Anzeige leer. Wenn man aber wieder neu in den Dialog einsteigt, sind die Felder gefüllt. Die Daten bleiben in der Datenbank.

Lösung:
Sofern die Kopfdaten nicht automatisch aus vorhandenen §8b-Sachverhalten mit gepflegter Partner-ID bezogen werden, bleiben die Zeilen 4.1 bis 10 für die Eingabe offen. In diesem Fall wird das Formular nicht bereinigt, wenn nur Kopfdaten gespeichert wurden.
Die Felder lassen sich wieder erfolgreich leeren.

Situation:
Sofern auf Ebene einer Organgesellschaft ein Hinzurechnungsbetrag nach § 10 AStG (Zeile 78 Anlage GK) eingetragen wurde, jedoch keine auf Antrag nach § 12 Abs. 1 und/oder Abs. 3 AStG anzurechnende ausländische Steuer (Zeilen 79 und 80 Anlage GK), so kann beim Zwischenorganträger bzw. beim Organträger die Körperschaftsteuererklärung nicht valide verschickt werden, da in solchem Fall die Zeile 38 der Anlage OT mindestens mit einem Wert von EUR 0,00 übermittelt werden muss.

Lösung:
Werden auf Ebene einer Organgesellschaft keine Eintragungen in den Zeilen 79 und/oder 80 der Anlage GK für die anzurechnende ausländische Steuer i. S. d. § 12 Abs. 1 und Abs. 3 AStG vorgenommen, so wird automatisch ein Wert von EUR 0,00 an den Zwischenorganträger bzw. Organträger für Zwecke der elektronischen Datenübermittlung weitergeleitet.

Situation:
Ohne die BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) erst durchgeführt sofern in der Zeile 26 (Übertrag aus der Anlage SAN) mind. ein Wert i. H. v. 0 EUR erfasst wird. Im ERiC-Versand kann dies zu Validierungsfehlern führen.

Lösung:
Mit der BRG 1300843 wird die Berechnung der Zeile D.24.1 in der Anlage Zinsschranke (Nutzung Zinsvortrag) unabhängig von der Zeile 26 berechnet.

Eigene Reports

Situation:

Lösung:

Situation:

Lösung:

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage GK

Situation:
Werden die Investment- bzw. Spezialfonds nicht im GTC gepflegt, so sind die entsprechenden Zeilen in der Anlage GK im VZ 2017 editierbar. Die Zeile 110b der Anlage GK ist allerdings weiterhin nicht editierbar und kann aktuell ausschließlich über den BMG-Transfer befüllt werden.

Lösung:
Sofern keine Beteiligung an einem Spezialfonds besteht, ist auch die Zeile 110b in der Anlage GK und die Zeile 9.2 in der tatsächlichen Steuern editierbar und die Zeilen sind miteinander automatisiert.

Situation:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern nicht centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern nicht in richtiger Höhe angerechnet.

Lösung:
Die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag, die auf Ebene einer Personengesellschaft anfallen, werden bei den Mitunternehmern centgenau übernommen. Dadurch wird die Kapitalertragsteuer und der Solidaritätszuschlag bei den Mitunternehmern in richtiger Höhe angerechnet.

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

GewSt 1A

Situation:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode kann es dazu kommen, dass die Gewerbesteuer im Formular GewSt 1 A in der Summenspalte nicht berechnet wird. Die Berechnung erfolgt erst, wenn Stammdaten geändert und gespeichert werden.

Lösung:
Beim Anlegen einer neuen Periode mit Kopie der Stammdaten aus der Standard-Periode wird die Gewerbesteuerberechnung durchgeführt.

Anlage AESt

Situation:
Die Zeilen D.33.1 bis D.33.9 und D.38.1 bis D.38.9 im Dialog Angaben für MU > Anlage AESt > Verteilung waren geschlossen und konnten nicht auf die Mitunternehmer verteilt werden

Einzelgesellschaft / Steuerrechnung

Anlage Z

Situation:

Lösung:

Situation:
Bei der Erstellung einer Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode werden kundenspezifische Differenzspalten im Bilanzvergleich mit kopiert.

Lösung:
Differenzspalten werden nicht mitkopiert, wenn eine Planungsperiode als Stammdatenkopie einer V3-Periode angelegt wird.

Situation:
Im Family Office kann es unter bestimmten Umständen beim Neuanlegen von Berichten passieren, dass die Werte des Ursprungssenders mit einer falschen Beteiligungsquote multipliziert werden. In diesen Fällen ist der Gesamtwert über alle Empfänger höher als der Wert beim Ursprungssender. Hiervon sind sowohl Einkünfte als auch Werte aus den Steuerdialogen und aus den 8b-Sachverhalten betroffen.

Außerdem werden Kapitalgesellschaften als Mitunternehmer zwischen Ursprungssender und Empfänger nicht gesondert behandelt.

Lösung:
Die Verteilung der Werte eines Ursprungssenders auf Sender und Empfänger wird korrekt berechnet. Der Gesamtwert über alle Empfänger ist nicht höher als der Wert beim Ursprungssender.

Kapitalgesellschaften spielen innerhalb des Family Office eine besondere Rolle. Sobald eine Kapitalgesellschaft im Family Office ist, werden die Werte, die über die Kapitalgesellschaft kommen, nicht in Reports berücksichtigt. Durch diese "abschirmende Wirkung" von Kapitalgesellschaften kann die Summe über alle Empfänger niedriger sein als der Wert des Ursprungssenders.

Situation:
Für VZ kleiner als 2018 funktionierten Exporte (Excel, PDF, Druckansicht) unter Umständen nicht.

Lösung:
Die Funktionen zum Exportieren des Dialogs, also die Excel-, Druck- und PDF-Ansicht, sind aufrufbar.

Situation:
Der Report "Export GTC IDs" bricht ab, wenn die Gesellschaft nicht existiert. Wurde dieser Report in einem "eigenen Report" eingebaut und ruft diesen dort für die Vorperiode ab, bricht der gesamte Report ab. Der eigene Report kann nicht erzeugt werden.

Lösung:
Der "Eigene Report" mit dem Report "Export GTC IDs" als Basis kann aufgerufen werden, auch wenn die Gesellschaft in der Vorperiode nicht existiert.